Бизнес-план проекта организации совместного производства высококачественного паркета

3. Расход сырья на 1 м³ полуфабриката:

  а) 2,0 м³ дубового пиловочника,  5 кг полиэтиленовой пленки;

б) 1,6 м³ тропического пиловочника.

  4. Расход сырья на 1 м³ пиломатериала: 1,8 м³ тропического пиловочника.

    5.Аренда производственного помещения в год  — 154.000 х 12 - 1.848.000 руб., без учета НДС.

    6.Электроэнергия и коммунальные услуги в России в год — 25.000 х 12 = 300.000 руб., без учета НДС.

7. Заработная плата для 50 рабочих в год: — 4.800.000 руб. (8000 руб. х 50 чел. х 12 мес.).
8. Таможенные услуги в год составляют 15% от стоимости контракта (за границу продается примерно 10.000 м² в месяц и 300 м³ дубового и 300 м² тропического полуфабриката) — 20.000.000 руб.

   9. Транспорт в год (один грузовик стоит 2000$). Необходимое количество (стоимостью 23.000.000 руб.) грузовиков в год — 400 шт. без учета НДС. 
 

Общие постоянные издержки 

 
 

Переменные издержки на программу в 2006г

 
 
 
 
 

4.3. Амортизационные  отчисления 

А=СN – СК/ N,

Где:

 А  – годовая норма амортизационных  отчислений,

СN – начальная стоимость актива,

СК –  остаточная стоимость актива,

N – срок использования актива. 

А = 27.000.000 – 12.000.000/ 3 = 5.000.000 (руб.) 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

5. Инвестиционный план

(календарный  план) 

 
 
 
 
 
 
 
 
 

6. Оценка рисков

  При реализации инвестиционного проекта  всегда существует некоторая вероятность того, что реальный доход будет отличаться от прогнозируемого, т.е. существуют определенные риски.

    Риск  транспортировки  сырья и продуктов  производства Суть риска заключается в значительных расстояниях между центрами добычи и переработки сырья, местами производства и реализации, необходимости длительных морских перевозок и необходимости  полагаться на перевозчика.

    Уменьшение  риска возможно путем взаимодействия с надежными перевозчиками, заключения договоров, предусматривающих их материальную ответственность за груз.

  Деловой риск (риск, который можно устранить или сократить посредством диверсификации), связанный с реализацией предлагаемого проекта, можно поделить на следующие основные группы:

• риск несоблюдения расчетных сроков реализации проекта;
• риск, связанный со степенью доступности сырья;
• технологический риск;
• риск отсутствия или падения спроса;
• экологический риск.

   Риск  несоблюдения расчетных сроков реализации проект. Данный риск сведен до минимальных размеров вследствие следующих факторов:

• осуществлены детальные предпроектные проработки по каждому разделу инвестиционной программы;
• штат предприятия укомплектован квалифицированными специалистами для выполнения функций дирекции  комплекса.

  Риск, связанный со степенью доступности сырья. Этот вид риска для производства пиломатериалов можно считать незначительным вследствие того, что предприятие имеет концессию на вырубку ценных пород леса, а Королевство Камбоджа имеет прямой доступ к необходимым ресурсам, что в свою очередь послужило причиной объединения предприятий.

    Технологический риск. При инвестировании средств в основные фонды любой отрасли возникает неопределенность, вызванная характером технологического процесса. Однако в рамках данного проекта технологический риск можно считать незначительным в силу того, что технология производства пиломатериалов стандартна и уже детально проработана.

    Риск  отсутствия или падения  спроса. Этим видом риска можно пренебречь вследствие того, что планируемая к выпуску продукция при реализации данного проекта в РФ и Западной Европе до сих пор практически не производится, а также из-за значительной емкости соответствующего рынка. Отсутствие такого риска подтверждают данные, представленные в пункте оценки рыночной ситуации (в т. ч. не уменьшается спрос на мировых и российском рынке).

Экологический риск. Предлагаемая компанией технология переработки пиломатериалов является безотходной и экологически чистой, вследствие чего можно утверждать, что названный риск в рамках проекта отсутствует. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

7. Финансовый план

7.1. Отчет о прибылях и убытках

 

7.2.План денежных потоков