Бизнес-план салона фото-услуг «Olympus-фото»

 

       Данные о росте  рынка были определены путем построения 3-х сценариев: рост рынка по максимальному  варианту рассчитывался исходя из неизменности численности населения, увеличения ежегодно числа туристов на 10% и увеличение доли покупателей в общей численности населения с 40 до 50%. Средний вариант предусматривает неизменность численности населения и числа туристов и увеличение доли покупателей в общем числе покупателей с 40 до 50%. Минимальный вариант предусматривает сохранение всех пропорций (числа пенсионеров и доли покупателей в общей численности населения) и изменение численности населения в соответствии с наметившимся тенденциями. Таким образом, прогнозируемые  объемы продаж могут значительно колебаться в зависимости от социально-экономических, демографических и прочих факторов.

         
 
 

     2.5. Организационный план

     2.5.1. Структура фирмы

       Структурные подразделения  фирмы:

• Главный офис и торговый павильон;
• Склад.

       К 2014 году планируется открыть дополнительный пункт приема фотоснимков в районе центрального рынка.

       Планируется следующая  схема управления фирмой:

       

       Рисунок 1 -  Организационная структура управления предприятием

       На схеме сплошными линиями показаны взаимодействия непосредственного подчинения, точками – функциональные взаимосвязи, которые носят непрямой, рекомендательный характер.

       Полномочия учредительного собрания и директора общества определяются уставом общества. 

       К функциям генерального директора относятся:

1. контроль над соблюдением техники безопасности и требований к охране труда на предприятии;
2. контроль над состоянием оборудования, обеспечение своевременного ремонта и профилактических работ;
3. контроль качества материалов, мониторинг запасов материалов.

       К функциям экономиста - маркетолога относятся:

1. является заместителем главного бухгалтера;

2. мониторинг, анализ и планирование текущей деятельности предприятия;

3. проведение маркетинговых исследований с возможным привлечением специалистов на временную работу;
4. планирование и управление запасами предприятия;
5. предоставление ежегодного отчета в органы правления обществом.

       К функциям главного бухгалтера относятся:

1. ведение бухгалтерского и налогового  учета;
2. предоставление налоговой, финансовой и статистической отчетности в сроки и органы, установленные действующим законодательством;
3. предоставление ежегодного отчета в органы правления обществом.

 

       Таблица 13 -  Штатное расписание персонала

 
 

       2.5.2. Рабочая сила, не связанная с управлением.

       Кадровая  политика фирмы 

       Так как проектируемое  предприятия относится к сфере  обслуживания, то проектируется режим работы с 9.00 до 20.00 в зимнее время года и с 9.00 до 21.00 в летний период (с мая по октябрь). Таким образом, в соответствии с требованиями КЗоТ режим работы рабочих устанавливается в летний период один день через два, в зимний – день через день, без перерывов. Выходные дни устанавливаются 1 января, и один раз в полгода два выходных дня для профилактики оборудования. Режим работы фотографа – с 10.00 до 20.00 четыре дня в неделю, режим работы административно-управленческого персонала – с 9 до 18 ч с перерывом на обед, пять дней в неделю. Уборщица работает утром (до открытия) и вечером (после закрытия) магазина.

       Оборудование и  характер работы обуславливает следующие  квалификационные требования к работникам:

1. Кассиры – образование средне специальное или высшее с опытом работы в сфере обслуживания, умение работы с кассовыми аппаратами.
2. Операторы – образование высшее техническое или средне специальное, умение работать на персональном компьютере, желательно опыт работы в фото фирмах.

       Найм сотрудников  будет производиться на конкурсной основе с учетом личных качеств и опыта работы. Планируется  ежемесячно оценивать качество работы персонала и поощрять лучших работников.

       В 2013 и 2014 планируется дополнительно взять на работу консультантов-кассиров для работы в пунктах по приему заказов. 
 
 
 
 
 

       Таблица 14 -  Плановая численность рабочих 

 

     Таблица 15 -  Плановый фонд оплаты труда, тыс. руб. 

 
 
 
 
 
 
 

       2.6. Финансовый план 

        Все расчеты  производились с учетом приведенного  в разделе 3 прогноза спроса  по среднему варианту, как наиболее  вероятному. Так как планируется,  что подготовительный этап реализации  проекта составит 6 месяцев, то  для упрощения таблиц и их наглядности подготовительный период в финансовый план не включается.

       Для осуществления  данного проекта необходимо:

1. Собственный капитал – 989 тыс. руб.
2. Заемный капитал в форме лизинга – 1320,4 тыс. руб. Средства идут на покупку оборудования. Ежегодные лизинговые платежи составляют 6 %, то есть 79,22 тыс. руб. Период действия договора – 10 лет.

 

       2.6.1. План доходов и расходов 

       Амортизация вычислительной техники, кондиционера, сканера и  принтера рассчитывалась исходя из того, что это оборудование является высокотехнологичным и ему свойственно быстрое моральное старение.

1. Срок службы машины для проявки пленок и печати фотографий Frontier 375 – 15 лет. Первоначальная стоимость – 1220 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

    1220 /15 = 81,3 тыс. руб./год.

2. Срок службы кассового аппарата Mini 600 – 5 лет. Первоначальная стоимость 3,2 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

    3,2/5 = 0,64 тыс. руб./год.

3. Срок службы компьютера Pentium IV – 3 года. Первоначальная стоимость 21 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

    21/3 = 7 тыс. руб./год. Так как компьютера два, то амортизационные отчисления составят 14 тыс. руб.

4. Срок службы слайд-сканера - 3 года. Первоначальная стоимость 23 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

    23/3 = 7,7 тыс. руб./год.

5. Срок службы принтера – 5 лет. Первоначальная стоимость 65 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

       65/5 = 13 тыс. руб./год.

6. Срок службы мебели – 10 лет. Первоначальная стоимость 120 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

    120/10 = 12 тыс. руб./год

7. Срок службы фотокамеры для фотосалона – 4 года. Первоначальная стоимость 19 тыс. руб. Ежегодные амортизационные отчисления:

    19/4 = 4,8 тыс. руб./год

       Итого амортизационных отчислений: 133,4 тыс. руб./год. 

       Таблица 16 – План доходов и расходов