Разработка отчетной документации за 1 квартал 2011 года для строительной организации

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 11 Марта 2013 в 01:51, курсовая работа

Описание

В курсовой работе будет рассмотрена деятельность фирмы ООО "Успех", изготовляющая строительные материалы, конструкции и полуфабрикаты. Работа проводится по договорам. Учредителями являются юридические лица.
Основной целью курсовой работы является отработка практических навыков ведения бухгалтерского учета, формирования и расчета показателей финансово-хозяйственной деятельности строительной организации.

Содержание

Введение…………………………………………………………………………… … 3
1. Учетная политика…………………………………………………………………… .. 4
2. Исходные данные …………………………………....……………………………….. . 11
3. Расчет показателей производственно-хозяйственной деятельности организации. Составление бухгалтерской справок-расчетов……………………………………. .. .13
4. Заполнение журнала учета хозяйственных операций за I квартал отчетного года Журнал учета хозяйственных операций за 1 квартал отчетного года…………………………..23
5. Разноска хозяйственных операций по счетам бухгалтерского учета……………… ...36
6. Оборотная ведомость за 1 квартал отчетного года……………………………………. .54
7. Форма № 1 «Бухгалтерский баланс»………………………………………………… …56
8. Форма № 2 «Отчет о прибылях и убытках»…………………………………………… 59
Список использованной литературы……………………………………………………… …

Скачать (161.00 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа состоит из  1 файл

A8.doc

— 1.24 Мб (Скачать документ)

Корр.счет по кредиту

№ хоз. опер.

Сумма по дебиту счета 75/2, руб.

№ хоз. опер.

Сумма по кредиту счета 75/2, руб.

Корр.счет по дебиту

   

Сальдо на начало отчетного  периода:

0

  

Сальдо на начало отчетного периода:

26 000

  

Обороты по дебиту:

Обороты по кредиту:

     

119

16 799

84

   

Сумма оборота по дебиту:

0

  

Сумма оборота по кредиту:

16 799

  

Сальдо на конец отчетного  периода:

0

Сальдо на конец отчетного  периода:

42 799


 

 

Учет на счете “Расчеты с разными дебиторами и кредиторами” (счет 76/Ал.)

за I квартал 2011 г.

Корр.счет по кредиту

№ хоз. опер.

Сумма по дебиту счета 76/Ал. руб.

№ хоз. опер.

Сумма по кредиту счета 76/Ал. руб.

Корр.счет по дебиту

   

Сальдо на начало отчетного  периода:

0

  

Сальдо на начало отчетного  периода:

0

  

Обороты по дебиту:

Обороты по кредиту:

51

39

4 551

26

4 551

70

51

79

4 551

67

4 551

70

     

97

5 777

70

   

Сумма оборота по дебиту:

9 102

  

Сумма оборота по кредиту:

14 879

  

Сальдо на конец отчетного  периода:

0

Сальдо на конец отчетного  периода:

5 777


 

 

Учет на счете  “Расчеты с разными дебиторами и  кредиторами”

(счет 76/4 « Расчеты по депонированным суммам) за I квартал 2011 г.

Корр.счет по кредиту

№ хоз. опер.

Сумма по дебиту счета 76/4 руб.

№ хоз. опер.

Сумма по кредиту счета 76/4 руб.

Корр.счет по дебиту

   

Сальдо на начало отчетного  периода:

200 000

  

Сальдо на начало отчетного  периода:

200 000

  

Обороты по дебиту:

Обороты по кредиту:

   

0

      
   

Сумма оборота по дебиту:

200 000

  

Сумма оборота по кредиту:

0

  

Сальдо на конец отчетного  периода:

0

Сальдо на конец отчетного  периода:

0


 

 

Учет на счете  “Расчеты с разными дебиторами и  кредиторами”

(счет 76/Ар.об. « Расчеты по арендным обязательствам) за I квартал 2011 г.

Корр.счет по кредиту

№ хоз. опер.

Сумма по дебиту счета 76/Ар.об. руб.

№ хоз. опер.

Сумма по кредиту счета 76/Ар.об. руб.

Корр.счет по дебиту

   

Сальдо на начало отчетного  периода:

0

  

Сальдо на начало отчетного  периода:

0

  

Обороты по дебиту:

Обороты по кредиту:

60

56

2 250

32

150 000

08/4

60

88

2 250

      
   

Сумма оборота по дебиту:

4 500

  

Сумма оборота по кредиту:

150 000

  

Сальдо на конец отчетного  периода:

0

Сальдо на конец отчетного  периода:

145 500


 

 

Учет на счете “Прибыли и убытки” (счет 99) за I квартал 2011г.

 

Корр.счет по кредиту

№ хоз. опер.

Сумма по дебиту счета 99, руб.

№ хоз. опер.

Сумма по кредиту счета 99, руб.

Корр.счет по дебиту

   

Сальдо на начало отчетного  периода:

0

  

Сальдо на начало отчетного  периода:

0

  

Обороты по дебиту:

Обороты по кредиту:

68/ ПР

117

74 240

113

74 240

90/9

84

118

296 958

116

98 843

91/9

   

Сумма оборота по дебиту:

371 198

  

Сумма оборота по кредиту:

371 198

  

Сальдо на конце отчетного  периода:

0

Сальдо на конец отчетного  периода:

0


 

 

Учет на счете  “Нераспределенная прибыль” (счет 84) за I квартал 2011 г.

 

Корр.счет по кредиту

№ хоз. опер.

Сумма по дебиту счета 84, руб.

№ хоз. опер.

Сумма по кредиту счета 84, руб.

Корр.счет по дебиту

   

Обороты по дебиту:

  

Сальдо на начало отчетного  периода:

20 000

  

Обороты по кредиту:

75/2

119

16 799

118

296 958

99

   

Сумма оборота по дебиту:

16 799

  

 

 

296 958

  

Сальдо на конец отчетного  периода:

0

Сальдо на конец отчетного  периода:

300 159


 

 

Учет на счете  “Продажи” (90) за I квартал 2011 г.

Корр.счет по кредиту

№ хоз. опер.

Сумма по дебиту счета 90, руб.

№ хоз. опер.

Сумма по кредиту счета 90, руб.

Корр.счет по дебиту

   

Сальдо на начало отчетного  периода:

0

  

Сальдо на начало отчетного  периода:

0

  

Обороты по дебиту:

Обороты по кредиту:

68/НДС

105

157 966

      

20

106

605 233

      

90/9

108

1 035 554

109

157966

90/9

90/3

109

157 966

110

605 233

90/9

90/2

110

605 233

108

1 035 554

90/1

99

111

272 355

104

1 035 554

62

   

Сумма оборота по дебиту: 

2 834 307

  

Сумма оборота по кредиту:

2 834 307

  

Сальдо на конец отчетного периода:

0

Сальдо на конец отчетного  периода:

0


 

 

 

 

Учет на счете  “Прочие доходы и расходы” (91/1) за I квартал 2011 г.

 

Корр.счет по кредиту

№ хоз. опер.

Сумма по дебиту счета 91, руб.

№ хоз. опер.

Сумма по кредиту счета 91, руб.

Корр.счет по дебиту

   

Сальдо на начало отчетного  периода:

0

  

Сальдо на начало отчетного  периода:

0

  

Обороты по дебиту:

Обороты по кредиту:

91/9

112

168 560

18

108 560

62

     

103

60 000

98/2

   

Сумма оборота по дебиту:

168 560

  

Сумма оборота по кредиту:

168 560

  

Сальдо на конец отчетного  периода:

0

Сальдо на конец отчетного  периода:

0


 

 

Учет на счете  “Доходы будущих периодов” (98) за I квартал 2011 г.

Корр.счет по кредиту

№ хоз. опер.

Сумма по дебиту счета 98, руб.

№ хоз. опер.

Сумма по кредиту счета 98, руб.

Корр.счет по дебиту

   

Сальдо на начало отчетного  периода:

0

  

Сальдо на начало отчетного  периода:

0

  

Обороты по дебиту:

Обороты по кредиту:

91/1

103

60 000

13

60 000

51

   

Сумма оборота по дебиту:

60 000

  

Сумма оборота по кредиту:

60 000

  

Сальдо на конец отчетного периода:

0

Сальдо на конец отчетного  периода:

0


 

 

Учет на счете  “Прочие доходы и расходы (91/2) за I квартал 2011 г.

 

Корр.счет по кредиту

№ хоз. опер.

Сумма по дебиту счета 91/2, руб.

№ хоз. опер.

Сумма по кредиту счета 91/2, руб.

Корр.счет по дебиту

   

Сальдо на начало отчетного  периода:

0

  

Сальдо на начало отчетного  периода:

0

  

Обороты по дебиту:

Обороты по кредиту:

66

28

2 067

113

69 717

91/9

68/НДС

19

16 560

      

66

100

3 366

      

01

17

39 000

      

66

70

3 130

      

66

82

4 000

      

68/ИМ

101

1 594

      
   

Сумма оборота по дебиту:

69 717

  

Сумма оборота по кредиту:

69 717

  

Сальдо на конец отчетного  периода:

0

Сальдо на конец отчетного  периода:

0


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Оборотная ведомость за I квартал отчетного года

Оборотная ведомость (оборотный баланс) 1 квартал 2011 г.

№

пп

№

счета

Остаток на начало отчетного  периода

Обороты за отчетный период

Остаток на конец отчетного  периода

№ строки в бухгалтерском  балансе, Форма № 1

   

по дебету

по кредиту

по дебету

по кредиту

по дебету

по кредиту

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

1

340 000

-

199 153

80 000

459 153

-

Р.I, стр.120

2

2

-

100 000

41 000

20 750

-

79 750

Р.I, стр.120

3

8

-

-

199 153

199 153

-

-

P.I,стр. 135

4

10

310 000

-

11 200

101 200

22 000

-

Р.II, стр.211

5

19//3

-

         -

19 573

19 573

-

--

Р.II, стр.220

6

19//1

-

        -

8 847

8 847

-

-

Р.II, стр.220

7

20

144 000

        - 

787 127

605 233

325 894

-

Р.II, стр.213

8

26

  

        -

191 004

191 004

-

-

Р.II, стр.213

9

50

5 000

        - 

99  393

103 393

1 000

-

Р.II, стр.260

10

51

150 000

        -

1 532 114

612 786

1 069 328

-

Р.II, стр.260

11

60

-

        -

201 850

186 310

15 540

-

Р.II, стр.240

12

62

-

        -

1 164 860

1 280 114

-

115 254

Р.V, стр.621

13

66

-

34 000

19 197

182 563

-

197 366

Р.V, стр.610

14

68/НДФЛ

-

70 000

83 283

51 398

-

38 115

Р.V, стр.624

15

68/НДС

-

79 000

107 420

195 272

-

166 852

Р.V, стр.624

16

68/ПР

-

30 000

30 000

74 240

-

74 240

Р.V, стр.624

17

68/ИМ

-

-

-

1 594

-

1 594

Р.V, стр.624

18

69 /СВ

-

50 000

91 351

142 446

-

101 095

Р.V, стр.623

19

69/ТР

-

-

1 056

3 770

-

2 714

Р.V, стр.623

20

70

-

--

163 670

421 370

-

257 700

Р.V, стр.622

21

71

-

-

6 000

6 000

-

-

Р.V, стр.625

22

75/1

30 000

-

-

22 000

8 000

-

Р.II, стр.240

23

75//2

-

26 000

-

16 799

-

42 799

Р.V, стр.630

24

76/Ал.

-

-

9 102

14 879

-

5 777

Р.V, стр.622

25

76//4

-

200 000

-

-

-

200 000

Р.V, стр.622

26

76/Ар.об.

-

-

4 500

150 000

-

145 500

Р.V, стр.625

27

80

-

160 000

-

-

-

160 000

P.III,стр.410

28

82

-

210 000

-

-

-

210 000

P.III,стр.430

29

84

-

20 000

16 799

296 958

-

300 159

P.III,стр.470

30

90

-

-

2 834 307

2 834 307

-

-

-

31

91//1

-

-

168 560

168 560

-

-

-

32

91//2

-

-

69 717

69 717

-

-

-

33

98

-

-

60 000

60 000

-

-

-

34

99

-

-

371 198

371 198

-

-

-

 

Итого:

979 000

979 000

8 491 434

8 491 434

2 098 915

2 098 915

  

Информация о работе Разработка отчетной документации за 1 квартал 2011 года для строительной организации