Создание проекта по предоставлению услуг по ручной мойке легковых машин и миниавтобусов в г. Улан-Удэ на 2 поста

 

 

 

 

 

Раздел 8 Финансовый план

 

8.1 Инвестиционные издержки

Для реализации проекта потребуются инвестиции в размере 290 880 рублей.

Вид капиталовложений		Сумма, тыс. руб.
Оборудование		234
Аренда		56
Рекламная кампания		0,88
Всего капиталовложений		290,88

Таблица 8.1. – План доходов и расходов.

 

Показатели, тыс руб.	2011
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11		12
Выручка (А)	420	570	765	765	570	430	370	370	530	765		765		580
Расходы
1. Постоянные расходы
Аренда	56	56	56	56	56	56	56	56	56	56		56		56
Расходы на маркетинг	0,88	0,92	1,16	1,47	1,34	1,24	1,86	2,06	2,92	2,72		2,71		3,5
Аморт. отчисления	3,9	3,9	3,9	3,9	3,9	3,9	3,9	3,9	3,9	3,9		3,9		3,9
З/П	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100		100		100
Коммун-е услуги	2	2	2	2,5	2,5	2	2	2	2,5	2,5		2		2
Связь	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3		0,3		0,3
Э/энергия	1,5	1,5	1,5	1,7	1,7	1,5	1,5	1,5	1,7	1,7		1,7		1,7
Другие расходы	0,6	0,6	0,6	0,6	0,6	0,6	0,6	0,6	0,6	0,6		0,6		0,6
Плата за кредит	14,5	14,5	14,5	14,5	14,5	14,5	14,5	14,5	14,5	14,5		14,5		14,5
Итого(В)	179,68	179,72	179,96	180,97	180,84	180,04	180,66	180,86	182,42	182,22		181,71		182,5
2. Переменные расходы
Сырье	13,5	13	13	15	14,5	12	12	13	15	14,5		14		14
Итого (С)	13,5	13	13	15	14,5	12	12	13	15	14,5		14		14
3. Первоначальные затраты
Оборудование	234	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-		-
Реклама	0,88	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-		-
Аренда	56	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-		-
Итого	290,88
Всего расходов (В+С = D) (D)	193,18	192,72	192,96	195,97	195,34	192,04	192,66	193,86	197,42	196,72		195,71		196,5
Фактическая прибыль (ПОТЕРИ) (А-D)	226,82	377,28	572,04	569,03	374,66	237,96	177,34	176,14	332,58	568,28		569,29		383,5
Налоги (15%)	34,023	56,592	85,806	85,35	56,199	35,694	26,601	26,421	49,887	85,242		85,39		57,525
Чистая прибыль	192,797	320,69	486,234	483,675	318,46	202,27	150,739	149,719	282,693	483,04		483,9		325,975
ЧП+А	196,70	324,59	490,13	487,58	322,36	206,17	154,64	153,62	286,59	486,94		487,80		329,88

 

 

Для оценки эффективности инвестиционного проекта необходимо рассчитать:

NV – разница между поступлениями и инвестициями, полученная за расчетный период.

NV = ∑ (ЧП + А) – ∑Io

NV = (3 880 192+ 46 800) – 290 880 = 3 636 112

Доходы, полученные за год, превышают инвестиции.

NPV – чистая текущая стоимость; накопленный дисконтированный эффект, полученный из разницы суммарных дисконтированных доходов и суммарных дисконтированных инвестиций. Ставка дисконта 20%.

 

NPV = ( + + + + + + +

+ + + +) -290,88 =

 

=(193,48 + 314,03+466,39+ 456,39+296,79+186,7+ 137,74+134,59+246,98+

+412,75 + 406,7+ 270,53) – 290,88 =  3523,07 – 290,88 =  3232,19

Суммарный дисконтированный доход превышает суммарные дисконтированные инвестиции, проект является эффективным.

 

СО – срок окупаемости; продолжительность периода времени от начального момента до момента окупаемости.

NPV1= 193,48- 290,88 = -97,4

NPV2 =  193,48 + 314,03 – 290,88 = 216,63

NPV=1

d =

d= = 0,3

Из расчета срока окупаемости  проект окупится за  1,3 месяца.

 

ИД – индекс доходности, который отражает отдачу с каждого вложенного рубля инвестиций.

ИД =

 

ИД= =  = 13,5

За первый год с одного вложенного рубля ожидается получить 13,5 рубля.

 

По всем рассчитанным показателям  инвестиционный проект является эффективным. Дисконтированные доходы превышают  дисконтированные инвестиции. Вложение денег в проект целесообразно. Проект окупится гораздо раньше, чем закончится его срок реализации.