Автор работы: Пользователь скрыл имя, 19 Февраля 2012 в 17:27, курсовая работа
Сушеные продукты растительного происхождения (овощи, фрукты, зелень) в виде стружки, кубиков, брикетов, порошка представляют собой компактные, хорошо сохраняющиеся, удобные при перевозке продукты. При варке в режимах, аналогичных режимам приготовления сырых овощей, они демонстрируют вкусовые качества, запах и внешний вид, полностью соответствующие характеристикам сырых овощей, приготовленных тем же способом.
Планирование
работы нашей фирмы основывается
на данных о спросе на нашу продукцию,
также конкуренты оказывают влияние
на планирование деятельности нашей фирмы.
Надо предвидеть их поведение на ближайший
промежуток времени, чтобы правильно спрогнозировать
цены на нашу продукцию.
При производстве
продукции используется основное оборудование
фирмы «Арфа». Дополнительное и вспомогательное
оборудование поставляется другими организациями
по договорам.
| Наименование | Количество | Поставщик | Сроки поставки | Затраты (тыс. руб.) |
| 1. Сушильные установки | 1 | Фирма «Арфа» | 30 дней | 60 |
| 2. Стеллаж для готовой продукции | 2 | ООО «Риэл» | 30 дней | 4 |
| Всего затрат | 64 | |||
Комплектующие и материалы приобретаются у местных и у других производителей, оптовиков (крупными партиями) или продавцов (небольшие количества).
При выборе
поставщиков особое внимание стараемся
уделять экономичности (отпускной цене
и транспортным расходам), надежности
(постоянное наличие у поставщика), комплектности
(максимальный ассортимент у одного поставщика),
условиям оплаты (наличные, предоплата,
в кредит и др.)
Овощи для сушки поставляются овощеводческими хозяйствами по долгосрочным договорам и согласованным графикам.
| Наименование | Цена | Количество | Поставщик | Цена |
| Лук | 170 руб. за тонну | 1200 т. за 2 года | Овощеводческие хозяйства в период август-март своим транспортом по согласованному графику | 2040 тыс. руб. за 2 года |
| Всего затрат | 2040 | |||
Наша
фирма уделяет самое большое
качеству продукции, так как оно
является одним из самых главных
показателей нашей фирмы.
Безопасность и экологичность
При работе
на сушильной установке (СВЧ) необходима
спецодежда. Производство-экологически
чистое.
Утилизация после окончания эксплуатации
Отходы
используется для производства удобрений.
Калькуляция
себестоимости составляется по каждому
виду продукции отдельно.
Себестоимость продукции может определяться одним из двух основных методов:
- составление
калькуляции себестоимости по
калькуляционным статьям
- расчет по формуле
прямые (переменные) расходы + постоянные (накладные) расходы
Себестоимость =
объем
производства
Оборудование
фирмы
| Торговое оборудование | Кол-во (шт.) | Цена за ед. продукции |
| Стеллаж для готовой продукции | 2 | 4000 |
| Сушильные установки | 1 | 60000 |
| Полки | 6 | 650 |
| Витражи | 10 | 800 |
| Столы | 2 | 1000 |
| Стулья | 6 | 700 |
| Зеркала | 4 | 1300 |
| Витрины | 4 | 500 |
| Прилавок | 5 | 1500 |
| Итого | 70450 | |
| Оргтехника | ||
| Кассовый аппарат | 2 | 2500 |
| Калькулятор | 2 | 200 |
| Итого | 2700 | |
| Инженерное оборудование | ||
| Отопление (батареи) | 5 | 2000 |
| Вентиляция | 1 | 300 |
| Кондиционер | 1 | 2000 |
| Телефон | 2 | 600 |
| Итого | 4900 | |
| Система безопасности | ||
| Охранно-пожарная сигнализация | 1 | 2000 |
| Итого по таблице | 80050 |
Приобретен грузовой автомобиль «Бычок». Транспорт 2-х местный, грузовой. Куплен за 250000 руб., потребляемое топливо ДТ-76., расход дизтоплива на 100 км. составляет 15 литров.
Затраты на аренду производственного помещения составляют 22500 руб. Оно оснащено современной системой безопасности, электричеством, санузлом, ремонт не требуется.
Затраты на аренду помещение для склада составляют 7500 руб. так же полностью оснащено системой безопасности.
К
прочим относятся расходы на воду, электроэнергию,
расходы на транспорт, расходы на страховку.
Производственная
программа предприятия:
(данные раздела №3, из таблицы прогнозируемого
объема продаж)
| Показатели | 2004 | 2005 | 2006 | |||
| Коэф-т роста объемов продаж продукции | Объем продаж с учетом коэф-та роста | Коэф-т роста объемов продаж продукции | Объем продаж с учетом коэф-та роста | Коэф-т роста объемов продаж продукции | Объем продаж с учетом коэф-та роста | |
| Продукции всего | 1 | 2250000 | 1.2 | 2720000 | 1.4 | 3330000 |
Потребность
в основных фондах
| ОФ | 2004 | 2005 | 2006 | |||
| Действующие (руб.) | Общая потребность (руб.) | Прирост ОФ (руб.) | Общая потребность (руб.) | Прирост ОФ (руб.) | ||
| Здания и сооружения | 22500
7500 |
22500
7500 |
- | 22500
7500 |
- | |
| Оборудование | 80050 | 81503 | 1453 | 82956 | 2906 | |
| Транспортные средства | 250000 | 250000 | - | 250000 | - | |
| Прочие | 7724 | 7879 | 155 | 8033 | 309 | |
| Итого | 367774 | 369382 | 1608 | 370989 | 3215 | |
Приложение
к таблице «Потребность
в основных фондах»
| Показатели | Источник информации | Примечание |
| Электроэнергия | Количество потребляемой энергии в 2004г предполагается =350кВт, тарифная ставка за 1 кВ –0,73 | стоимость на 2005 и 2006 гг. увеличивается пропорционально индексу цен на сырье (соответственно 1,02 и 1,04) |
| Вода | Потребность воды
=50м3 в месяц, цена
Холодная 1 м3 -1,5руб. Горячая 20м3-4,30 руб. |
стоимость на 2005 и 2006 гг. увеличивается пропорционально индексу цен на сырье (соответственно 1,02 и 1,04) |
| Расходы на транспорт | Потребность на дизтопливо =52,5 со стоимостью 1л=10руб. | стоимость на 2005 и 2006 гг. увеличивается пропорционально индексу цен на сырье (соответственно 1,02 и 1,04) |
| Страховка имущества | 0,5% стоимости застрахованного имущества |
Численность
персонала и уровень
затрат на з/пл.
| Специальность | Число работников (чел) | Тарифная ставка (руб.) | фонд рабочего времени (час) | Затраты на з/пл | ||
| 2004 | 2005 | 2006 | ||||
| Рабочие вспомогательного производства | ||||||
| Механик | 1 | 1,02 | 3500 | 3570 | 3641,4 | 3512,8 |
| Экспедитор | 1 | 1 | 3500 | 2500 | 2550 | 2600 |
| Сторож | 2 | 1,05 | 4000 | 8400 | 8568 | 8736 |
| Итого | 4 | 14470 | 14759,4 | 14848,8 | ||
| Специалисты и руководители | ||||||
| Директор | 1 | 1,55 | 5000 | 12400 | 12648 | 12896 |
| Бухгалтер | 1 | 1,25 | 5000 | 6250 | 6375 | 6500 |
| Итого | 2 | 18650 | 19023 | 19396 | ||
| Всего | 6 | 33120 | 33782,4 | 34244,8 | ||
Начисления на з/пл=35,6 %.
| Категория работников | 2004 | 2005 | 2006 | |||||
| Потребность (чел.) | Затраты на з/пл (руб.) | среднегодовая з/пл (руб) | Начисления на з/пл (руб) | Затраты на з/пл (руб.) | Начисления на з/пл (руб.) | Затраты на з/пл (руб.) | Начисления на з/пл (руб.) | |
| Служащие | 2 | 14470 | 7235 | 5281,55 | 14759,4 | 5387,2 | 14848,8 | 5419,8 |
| Специалисты и руководители | 4 | 18650 | 4662,5 | 6807,25 | 19023 | 6943,4 | 19396 | 7079,5 |
| Итого | 6 | 33120 | 11897,5 | 12088,8 | 33782,4 | 12330,6 | 34244,8 | 12499,3 |
Калькуляция с/с.
К прочим относятся расходы на воду, электроэнергию, расходы на транспорт, расходы на страховку.
Размер ставки амортизационных отчислений на полное восстановление ОФ =20% от балансовой стоимости.
Рентабельность=6,2 %
Налог
на имущество =2% от стоимости имущества
(таблица потребности в