Бизнес-план производства хлеба украинского нового подового

 

Рис. 2 Организационная структура  управления ОАО “Черниговский хлебокомбинат” 

5. Планирование трудовых ресурсов

 

Цех по производству карамельных изделий  является действующим. Его функционирование обеспечивают линейные руководители, специалисты основные рабочие, занятые непосредственно выпуском подового хлеба, и вспомогательные рабочие, занятые обслуживанием производственного процесса. Количество работников и затраты на оплату их труда приведены в таблице 13.

 

Таблица 13

Фонд заработной платы  промышленно-производственного персонала

 

Категория ППП	Количество, чел.	Среднемесячная з/п, грн./чел.	Годовой ФЗП, грн.
Основные производственные рабочие	30	679,33	244559
Вспомогательные рабочие, в т. ч.  – рабочие, занятые  обслуживанием оборудования  – рабочие, занятые  ремонтом оборудования  – рабочие, занятые  транспортным обслуживанием производства	6   1   5     –	762,02	109731
Руководители, в т. ч.  – производственных  цехов  – общезаводских  служб	4 2 2	1465,57	140695
Специалисты, в т. ч.  – цеховых служб  – общезаводских  служб	3 1 2	971,88	46650
Служащие, в т. ч.  – цеховых служб  – общезаводских  служб	2 1 1	791,75	28503
Всего:	56	–	570138

 

 

6. Карта осуществления проекта

 

Карта осуществления проекта (см. таблицу 14) определяет последовательность проводимых мероприятий, их протяжённость во времени. Все периоды времени, необходимые для различных периодов деятельности по реализации проекта, определяются посредством системного анализа и моделирования всего процесса.

Карта состоит из трёх уровней. Первый уровень определяет логическую последовательность событий реализации, не обращая особого внимания на точную продолжительность каждой задачи.

Второй и третий уровни более  подробно характеризуют некоторые  задачи предыдущего уровня, таким  образом, детализируя их, правильно  распределяя во времени.

 

Таблица 14

Карта осуществления  проекта

 

№ главной задачи	Год	1				2				3
	Квартал	1	2	3	4	1	2	3	4	1	2	3	4
Предварительное исследование  рынка
2. Выбор технологии
3. Детальное проектирование
4. Заключение договоров
5. Проверки соответствия  квалификации персонала
6. Поставка оборудования  и сырья
7. Предпроизводственный маркетинг
8. Выход на необходимую  мощность и расширение производства

 

 

Уровень2

Главная задача № 3 № задачи	Год	1				2				3
	Квартал	1	2	3	4	1	2	3	4	1	2	3	4
1. Производственная программа
2. Необходимое количество  оборудования
3. Необходимое число  рабочих
4. Документация по  эксплуатации и технологическому  обслуживанию

 

 

Уровень 3

Главная задача № 3 № задачи	Год	1				2				3
	Квартал	1	2	3	4	1	2	3	4	1	2	3	4
1. Формирование цены  на кродукцию
2. Выпуск и реализация  пробной партии

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4 ЮРИДИЧЕСКИЙ  ПЛАН

 

Открытое акционерное общество “Черниговский хлебокомбинат” (далее  – Общество) зарегистрировано Исполкомом Черниговского городского Совета народных депутатов 31 июля 1996 г. и созданное путем преобразования государственного предприятия – Хлебокомбината Черниговского производственного объединения хлебопекарной промышленности – в открытое акционерное общество “Черниговский хлебокомбинат”.

Название Общества – Открытое акционерное  общество “Черниговский хлебокомбинат”. Сокращенное название ОАО “Черниговский  хлебокомбинат”.

Общество создается с целью  получения прибыли на основе осуществления общей производственной, коммерческой, посреднической и другой деятельности в соответствия и на условиях, определенных действующим законодательством.

Предметом деятельности Общества является:

• производство хлеба и хлебобулочных изделий;
• производство кондитерских и фирменных хлебобулочных изделий;
• проведение торгово-посреднических операций с товарами и услугами, как на территории Украины, так и за ее пределами;
• торговая деятельность, в том числе оптовая, мелкооптовая, розничная, фирменная торговля и другая коммерческая деятельность;
• проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ самостоятельно ли с привлечением соисполнителей;
• осуществление инвестиционной деятельности;
• предоставление транспортных и других видов услуг;
• осуществление обязательств относительно выполнения мероприятий мобилизационной подготовки.

Общество есть юридическим лицом  от дня его государственной регистрации.

Имущество Общества состоит из основных и оборотніх средств, а также  ценностей, стоимость которых отображена в балансе Общества.

Общество имеет право в установленном  действующим законодательством  порядке:

• выпускать ценные бумаги;
• основывать объединение и вступать у объединения с другими субъектами предпринимательской деятельности;
• создавать на территории Украины и за ее пределами своего филиала, представительства и дочерние предприятия.

Влияние на хозяйственную и другую деятельность Общества со стороны государственных, общественных и других организаций  не разрешается, если он не касается іх прав по осуществлению контроля деятельности Общества.

Контроль и регламентация деятельности Общества со стороны государственных, общественных и других органов и их уполномоченных осуществляется на основе документов, подтверждающих их полномочие.

Уставный фонд Общества составляет 221450 грн. Уставный фонд Общества разделен на 885800 простых именных акций нарицательной стоимостью 0,25 грн. любая.

Размер уставного фонда после  полной уплаты всех прежде выпущенных акций может быть увеличен путем:

• выпуску новых акций;
• обмену облигаций на акции;
• увеличение нарицательной стоимости выпущенных акций.

Прибыль Общества получается из поступлений  от хозяйственной деятельности после покрытия материальных приравненных к ним затрат и затрат на оплату работы. Из балансовой прибыли Обществом платятся проценты по кредитам банков и по облигациям, а также вносятся предусмотренные законодательством Украины налоги и прочие платежи в бюджет. Чистая прибыль, полученная после указанных расчетов, остается в полном распоряжении Общества.

Общество создает:

• резервный (страховой) фонд;
• фонд уплаты дивидендов;
• фонд развития производства;
• другие фонды, согласно Положению о фондах Общества.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5 ФИНАНСОВЫЙ  ПЛАН

 

Стратегия предприятия организована на получение прибыли, а поэтому финансовый план является ключевым. Финансовый план содержит три наиболее важных формы:

1. Отчёт о прибылях и убытках (таблица 15)
2. Отчёт о движении наличности (таблица 16)
3. Баланс предприятия (таблица 17)

Данные формы предоставляются  за три года по годам и с учётом того, что выпуск хлеба нового украинского подового составит: в 2003 г. – 14600 т, в 2004 г. – 15914 т, в 2005 г. – 16790 т.

Отчёт о прибылях и убытках показывает, будет ли получать создаваемое предприятие  прибыль. Однако этот отчёт не отражает общую стоимость предприятия и то, какой наличностью оно располагает.

Отчёт о движении наличности показывает, есть ли у компании наличность, чтобы  платить по счетам. Он не характеризует  прибыль, а лишь отображает, сколько  денег предприятие имеет в  банке, сколько наличных денег приходит на счёт и уходит со счёта. В частности здесь можно увидеть поступление кредитов и механизм их погашения.

Баланс предприятия показывает, сколько стоит предприятие. В  активе даётся стоимость всех его составляющих, а в пассиве – размер всех обязательств. Разница между активами предприятия и долго- и краткосрочными обязательствами показывает его чистую стоимость, то есть собственные и приравненные к ним срества.

 

Таблица 15

Отчёт о прибылях и  убытках за 3-х летний период, тыс. грн.

 

Наименование  показателя	2003 год	2004 год	2005 год
Выручка от реализации	15 967	17 341	18 228
НДС	3 193	3 468	3 646
Акциз
Валовые издержки, в т. ч.	10 983	11 216	11 324
материальные затраты	9 322	9 456	9 523
заработная плата	570	592	633
отчисления на соц. страх.	211	219	234
амортизация	133	125	121
ремонт оборудования	102	112	124
маркетинг	73	83	99
прочие затраты	570	629	590
Прибыль балансовая	1 791	2 656	3 258
Налог на прибыль	537	797	977
Чистая прибыль	1 254	1 859	2 281