Бюджетная система РФ

 

Расходы на дооборудование мягким инвентарем всех ранее действовавших мест = Число детей на начало года * Расходы  на дооборудование мягким инвентарем 1 ранее действовавшего места

в текущем  году = 240*330 = 79 200 руб.;

по проекту = 310*330 = 102 300 руб.

Хозяйственные и прочие расходы на всех детей = Среднегодовое число детей * Хозяйственные  и прочие расходы на 1 ребенка

в текущем  году = 270*620 = 167 400 руб.;

по проекту = 325*620 = 201 500 руб.

Родительская  плата на всех детей = Среднегодовое  число детей * Родительская плата  на 1 ребенка * Число дней функционирования

в текущем  году = 270*30*230 = 1 863 000 руб.

по проекту = 325*30*230 = 2 242 500 руб.

Финансирование  из бюджета = всего расходов – Средства родителей

в текущем  году = 4 709 040 – 1 863 000 = 2 846 040 руб.

по проекту = 5 653 300– 2 242 500= 3 410 800 руб.

7) Составим  свод расходов на образование

Фонд  всеобуча по условию создается в  размере 1% общей суммы расходов на содержание общеобразовательных школ.

Тогда:

принято: (3 636 342,93 + 850 000) * 0,01 = 44 863,43 руб.

проект: (4 089 405,46 + 900 000) * 0,01 = 49 894,05 руб.

Расходы на приобретение инвентаря и оборудования по общеобразовательным школам на следующий  год планируется с ростом на 25%:

1 500 000*1,25=1 875 000 руб.

На основании  рассчитанных данных заполним таблицу  по расходам на образование. 
 
 

                                                                                                                   Таблица 9 

Наименование	Принято	Исполнение  за 6 месяцев	Ожидаемое исполнение	Проект  на следующий год
1. ДОУ в городах (т.8 п.8)	4 709 040	2 354 520	4 709 040	5 653 300
2. ДОУ в сельской местности	800 000	400 000	800 000	900 000
3. Школы общеобразовательные в  городах (т.7 п.8)	4 150 418,11	2 075 209,05	4 150 418,11	4 609 868,98
4. Школы общеобразовательные в  сельской местности	850 000	475 000	850 000	900 000
5. Школы-интернаты в городах и  сельской местности	498 191	250 000	498 191	550 000
6. Приобретение учебников	460 000	230 000	460 000	400 000
7. Вечерние и заочные общеобразовательные  школы	46 923	23 460	46 923	48 220
8. Учреждения и мероприятия по  внешкольной работе с детьми	600 000	300 000	600 000	700 000
9. Детские дома	40 000	20 000	40 000	40 000
10. Фонд всеобуча	45 064,04	22 532,02	45 064,04	50 099,24
11. Прочие учреждения и мероприятия  в области образования	500 000	270 000	500 000	600 000
12. Финансирование мероприятий по  организации оздоровительной кампании  среди детей и подростков	50 000	25 000	50 000	70 000
13. Итого расходов	12 749 639,15	6 445 721,07	12 749 639,15	14 521 488,22
14. Приобретение инвентаря и оборудования	1 500 000	750 000	1 500 000	1 875 000
15. Капитальные вложения на строительство	900 000	500 000	900 000	1 200 000
16. Капитальный ремонт	600 000	300 000	600 000	500 000
Всего расходов, руб.	15 749 639,15	7 748 714,22	15 749 639,15	18 096 488,22

 
 
 

   Изменилось значение в п. 1 

 

Определим размер расходов на здравоохранение:

1) рассчитаем расходы на питание и медикаменты по учреждениям, составим план амбулаторно-поликлинических посещений и расходов на медикаменты (таблица 10, 11).

Среднегодовое количество коек рассчитывается по следующей  формуле:

К_01.01 – количество коек на начало года;

К_н – количество развёрнутых новых коек;

m – количество месяцев функционирования новой койки в первый год.

Рассчитаем  среднегодовое число хирургических  коек:

К _ср= 70 + 128/12 = 80,7

Остальные среднегодовые показатели рассчитываем по аналогии и полученные данные заносим в столбец 5 таблицы 10.          

Определим число койко-дней (8 столбец) по формуле:

Число койко-дней = Среднег.число коек × Число дней функционирования 1 койки

Хирургические койки = 80,7 * 310 = 25 017

Остальные рассчитываются аналогично и полученные данные заносятся в 8 столбец таблицы 10.

Рассчитаем  сумму расходов в год на питание (11 столбец):  ст.11=ст.8×ст.9.

Рассчитаем  сумму расходов в год на медикаменты (12 столбец): ст.12=ст.8×ст.10 

Рассчитаем  показатели таблицы 11.

Рассчитаем  дневную нагрузку:

в поликлинике: ст.7=ст.2×ст.3×ст.5

на дому: ст.8=ст.2×ст.4×ст.6

Рассчитываем  сумму расходов на медикаменты: ст.14=ст.11×ст.13. 
 
 
 

 

Таблица 10

Учреждение	Показатель	Проект
		На  начало года	На  конец года	Средне-годовое	Сроки развер-тывания сети	Число дней функцио-нирования	Число койко-дней	Норма расходов на 1 койко-день		Сумма расходов в год, руб.
								питание	медика-менты	питание	медика-менты
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1. Больницы и  диспансеры в сельской местности	1. Хирургические  койки	70	86	80,7	с 01.05	310	25 017	25	20	625 425	500 340
	2. Детские койки	55	60	57,9	с 01.06	315	18 238,55	24	28	437 724	510 678
	3. Терапевтические койки	60	75	70	с 01.05	330	23 100	20	19	462 000	438 900
	4. Родильные койки	45	55	84,2	с 01.09	320	26  944	21	23	565 824	619 712
	5. Прочие койки	75	85	48,3	с 01.02	300	14 490	21	25	304 290	362 250
	ИТОГО:	305	361	341,1	Х	Х	Х	Х	Х	2 395 263	2 431 880
2. Больницы и  диспансеры в городах	1. Хирургические  койки	85	95	89,2	с 01.08	310	27 652	22	23	608 344	635 996
	2. Детские койки	90	100	96,7	с 01.05	305	29 493,5	23	25	678 350,5	737 337,5
	3. Терапевтические койки	130	150	145	с 01.04	300	43 500	21	22	913 500	957 000
	4. Родильные койки	120	140	126,7	с 01.09	310	39 277	25	27	981 925	1 060 479
	5. Прочие койки	90	110	93,3	с 01.11	330	30 789	20	27	615 780	831 303
	ИТОГО:	515	595	550,9	Х	Х	Х	Х	Х	3 797899,5	4222115,5

Таблица 11

План  амбулаторно-поликлинических посещений. Планирование медикаментов

Должность	Число ставок должностей	Расчет  нормы обслуживания в час		Число часов работы в  день		Дневная нагрузка			Число рабочих дней в  году	Годовая нагрузка	Средний расход на медикаменты  на 1 посещение	Сумма расходов на медикаменты, руб.
		в поли-клинике	на  дому	в поли-клинике	на  дому	в поли-клинике	на  дому	всего
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	13	14
1. Терапия	3	6	2	3	4	54	24	78	281	21 918	10	219 180
2. Хирургия	1,5	8	1,25	4,5	1	54	1,9	55,9	281	15 707,9	21	329 865,9
3. Гинекология	1	6	1,25	5	0,5	30	0,6	30,6	281	8 598,6	20	171 972
4. Педиатрия	2	7	2	2,5	3	35	12	47	281	13 207	13	171 691
5. Неврология	1	7	1,25	4	х	28	1,25	29,25	281	8 219,25	8	65 754
6. Дерматология	1	9	1,25	5	х	45	1,25	46,25	281	12 996,25	18	233 932,5
7. Стоматология	1,5	4	х	5	х	30	х	30	281	8 430	23	193 890
ВСЕГО:	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	1 386 285,4

 

2) рассчитаем расходы на заработную плату медицинского персонала по больницам и диспансерам в городах и сельской местности

Таблица 12

Показатель	Больницы  и диспансеры в  городах		Больницы  и диспансеры в  сельской местности
	принято в текущем году	проект  на следующий год	принято в текущем году	проект  на следующий год
1	2	3	4	5
1. Среднегодовое количество коек	х	550,9	х	341,1
2. Средняя заработная плата на 1 копейку в год, руб.	800	800	750	750
3. Годовой ФЗП в год, руб. (п.1*п.2)	450 000	440 720	390 000	255 825

 

3) рассчитаем расходы на канцелярские и хозяйственные принадлежности, мягкий инвентарь по больницам и диспансерам в городах и сельской местности

Таблица 13

Показатель	больницы  и диспансеры в  городах и рабочих  посёлках		больницы  и диспансеры в  сельской местности
	в текущем году	проект  на следующий год	принято в текущем году	проект  на следующий год
Канцелярские  и хозяйственные расходы
1. Среднегодовое количество коек	х	550,9	х	341,1
2. Расходы на 1 койку в год, руб.	230	230	230	230
Итого канцелярских и хозяйственных расходов, руб. (п.1 *п.2)	130 000	126 707	85 000	78 453
Мягкий инвентарь
1. Количество коек на начало  года	х	515	х	305
2. Расходы на дооборудование 1 койки  в год, руб.	600	600	600	600
3. Итого расходов на дооборудование, руб. (п.1*п.2)	190 000	309 000	150 000	183 000
4. Прирост коек за год	х	80	х	36
5. Расходы на оборудование 1 новой  койки, руб.	800	800	800	800
6. Итого расходов на оборудование  новых коек, руб.(п.4*п.5)	80 000	64 000	60 000	28 800
7. Всего расходов на мягкий инвентарь,  руб.	270 000	373 000	210 000	211 800

 

4) Составим  свод расходов по больницам и диспансерам в городах и сельской местности

Таблица 13

Показатель	Больницы  и диспансеры в  городах		Больницы  и диспансеры в  сельской местности
	принято в текущем году	проект  на следующий год	принято в текущем году	проект  на следующий год
1. Заработная плата мед. пер-сонала больниц и диспансеров	450 000	440 720	390 000	255 825
2. Начисления на заработную плату (30%)	135 000	132 216	117 000	76 747,5
3. Питание	3 500 000	3 797 899,5	2 000 000	2 395 263
4. Медикаменты	4 000 000	4 222 115,5	2 100 000	2 431 880
5. Мягкий инвентарь	270 000	373 000	210 000	211 800
6. Канцелярские и хозяйствен-ные расходы	130 000	126 707	85 000	78 453
7. Приобретение оборудования и  инвентаря	250 000	312 500	150 000	187 500
8. Капитальный ремонт	1 200 000	1 380 000	700 000	805 000
9. Прочие расходы	400 000	450 000	300 000	350 000
Итого расходов	10 335 000	11 235 158	6 052 000	6 792 468,5