Бюджетная система РФ

5 –  9 классы = 16 500 / 40,6 = 406,4 руб. 

10 –  11 классы = 6 100 /15,3 = 398,69 руб.

рассчитаем  фонд заработной платы  в год:

ФЗП в  год = Средняя ставка учителя в  месяц × Среднегодовое количество педагогических ставок × 12 месяцев

ФЗП в  текущем году:

1 –  4 классы = 218,18 * 29,3 * 12 = 76 712,09 руб.

5 –  9 классы = 415,46 * 40,5 * 12 = 201 913,56 руб.

10 –  11 классы = 395,68 * 15,4 * 12 = 73 121, 66 руб.

ФЗП в  текущем году составит:76 712,09+ 201 913,56+ 73 121, 66 = 351 747, 31 руб.

ФЗП в  следующем году:

1 –  4 классы = 211,81 * 27,9 * 12 = 70 913,98 руб.

5 –  9 классы = 406,4 * 41,6 * 12 = 202 874,88 руб.

10 –  11 классы = 398,69 * 15,3 * 12 = 73 199,48 руб.

ФЗП в  следующем году: 70 913,98 +202 874,88  + 73 199,48 = 346 988,34руб.

Итого тарифный ФЗП = ФЗП руководящего, административно-хозяйственного и учебно-вспомогательного состава + итого ФЗП в год

 

Группы  классов	Количество  классов						Данные  тарификационного списка				Количество  педагогических ставок						Средняя ставка учителя в  месяц		ФЗП в год, руб.
	на 01.01		на 01.09		среднегодовое		число учительских часов		заработная  плата в месяц		по  группе классов		на 1 класс		среднегодовое
	теку-щий	про-ект	теку-щий	про-ект	теку-щий	про-ект	теку-щий	про-ект	теку-щий	про-ект	теку-щий	про-ект	теку-щий	про-ект	теку-щий	про-ект	теку-щий	про-ект	текущий	проект
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21
1-4 классы	17	21	21	18,4	18,3	19,9	550	575	6000	6100	27,5	28,8	1,6	1,4	29,3	28,1	218,18	211,81	76 712,09	70 913,98
5-9 классы	20	18	18	18,2	19,3	18,1	745	730	17 200	16 500	41,4	40,6	2,1	2,3	40,5	41,6	415,46	406,4	201 913,56	202 874,88
10-11 классы	7	9	9	9,6	7,7	9,0	250	275	5500	6100	13,9	15,3	2	1,7	15,4	15,6	395,68	398,69	73 121, 66	73 199,48
1. Итого	44	48	48	46,2	45,3	47,0	1545	1580	28 700	28 700	Х	х	х	х	х	х	х	х	351 747, 31	346 988,34
2.ФЗП  руководящего, административно-хозяйственного  и учебно-вспомогательного состава	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	66 200	78 542
3. Итого тарифный ФЗП	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	417 947,31	425 530,34
4.Дополнительный  ФЗП (надтарифный) ,в % к общему ФЗП 20%	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	142102,08	144680,31
5. Общий ФЗП по школе	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	х	560049,39	570210,65

 

Тогда получим:

Итого тарифный ФЗП в текущем году = 66 200 + 351 747, 31 = 417 947,31 руб.

Итого тарифный ФЗП по проекту = 78 542 + 346 988,34 = 425 530, 34 руб.

По условию  дополнительный ФЗП (надтарифный) составляет 34% от общего. Тогда получим:

дополнительный  ФЗП в текущем году = 417 947,31 * 0,34 = 142 102,08 руб.

дополнительный  ФЗП по проекту = 425 530,34 * 0,34 = 144 680,31 руб.

Общий ФЗП по школе = Итого тарифный ФЗП + Дополнительный ФЗП

Тогда получим:

общий ФЗП по школе в текущем году =  417 947,31 + 142 102,08 = 560 049,39 руб.

общий ФЗП по школе по проекту =425 530,34 + 144 680,31 = 570 210,65 руб.

3) рассчитаем хозяйственные, командировочные, учебные и прочие расходы по общеобразовательным школам

Таблица 5

Показатель, единица измерения	Принято в текущем году	Проект  на следующий год
1. Хозяйственные и командировочные  расходы:
среднегодовое количество классов	45,3	47,0
расходы на 1 класс, руб.	270	270
Итого хозяйственных и  командировочных  расходов на все классы, руб.	12 231	12 798
2. Учебные и прочие расходы:
среднегодовое количество 1-4 классов	18,3	20,1
норма расходов на 1 класс, руб.	140	140
сумма расходов на 1-4 классы, руб.	2 562	2 814
среднегодовое количество 5-9 классов	19,3	18,1
норма расходов на 1 класс, руб.	320	320
сумма расходов на 5-9 классы, руб.	6 176	5 792
среднегодовое количество 10-11 классов	7,7	9,2
норма расходов на 1 класс, руб.	260	260
сумма расходов на 10-11 классы, руб.	2 002	2 392
Итого учебных и прочих расходов на все классы, руб.	10 740	10 998

 

4) рассчитаем    расходы   на содержание    групп продлённого дня по городским общеобразовательным школам

Таблица 6

Показатель, единица измерения	Принято в текущем году	Проект  на следующий год
1. Среднегодовое число учащихся 1-4 классов	381	437
2. Среднегодовое число  учащихся в ГПД	286	328
3. Расходы по заработной плате  в год:
на 1 учащегося, руб.	210	210
на  всех учащихся, руб.	60 060	68 880
4. Начислено на заработную плату  26%:
на 1 учащегося, руб.	54,6	54,6
на  всех учащихся, руб.	15 615,6	17 908,8
5. Расходы на мягкий инвентарь  в год:
на 1 учащегося, руб.	240	240
на  всех учащихся, руб.	68 640	78 720
6. Расходы на питание:
норма расхода на питание 1 учащегося в  день, руб.	40	40
число дней функционирования групп	248	248
расходы на питание в год, руб.	2 837 120	3 253 760
Итого расходов на ГПД, руб.	2 981 435,6	3 419 268,8

     
По условию группу продленного  дня посещают 75% учащихся 1-4 классов:

в текущем  году = 381*0,75 = 286 человек;

по проекту  = 437*0,75 = 328 человек.

Расходы по заработной плате на всех учащихся:

в текущем  году = 286*210 = 60 060 руб.;

по проекту = 328*210 = 68 880 руб.

Начислено на заработную плату на одного учащегося:

в текущем  году (проект)  = 210 * 0,26 = 54,6 руб.

Начислено на заработную плату на всех учащихся:

в текущем  году = 60 060*0,26=15 615,6 руб.; 

по проекту = 68 880*0,26=17908,8 руб.

Расходы на мягкий инвентарь в год на всех учащихся:

в текущем  году = 286 * 240 = 68 640 руб.; 

по проекту = 328 * 240 = 78 720 руб.

Расходы на питание в год:

в текущем  году = 286 *40 * 248 = 2 837 120 руб.

по проекту = 328 * 40 * 248 =  3 253 760 руб.

5) Составим свод расходов по общеобразовательным школам.

Таблица 7

Показатель	Принято в текущем году	Проект  на следующий год
1. Заработная плата педагогического  персонала (т.4.п.1)	351 747,31	346 988,34
2. Заработная плата административно-обслуживающего  и учебно-вспомогательного персонала(т.4п.2)	66 200	78 542
3. Всего ФЗП (т.4п.5)	560 049,39	570 210,65
4. Начисления на заработную плату (30%) (п.3*0,3)	168 014,81	171 063,19
5. Хозяйственные и командировочные  расходы (т.5)	12 231	12 798
6. Учебные и прочие расходы (т.5)	10 740	10 998
7. Расходы на содержание группы  продлённого дня (т.6)	2 981 435,6	3 419 268,8
Итого расходов на текущее содержание школ	4 150 418,11	4 609 868,98

 

6) рассчитаем  расходы на содержание ДОУ

    Среднегодовое (прирост с 01.07) = Число детей на 01.01 + (Число детей на 31.12 - Число  детей на 01.01.) :12 * Количество месяцев прироста.

в текущем  году = 240 + (300 - 240):12*6 = 270 человек;

по проекту = 310 + (340 - 310):12*6 = 325 человек.

Расходы на заработную плату в год на всех детей = Расходы на заработную плату в год на 1 ребенка * Среднегодовое число детей

в текущем  году = 240*270 = 64 800 руб.;

по проекту = 240*325 = 78 000 руб.

Число дето-дней = Среднегодовое число детей * Число дней функционирования.

в текущем  году =  270*230 = 62 100;

по проекту = 325*230 = 74 750.

Расходы на питание всех детей в год = Норма  расхода на 1 ребенка в день, руб. * число дето-дней

в текущем  году =  40*62 100 = 2 484 000 руб.;

по проекту = 40*74 750 = 2 990 000 руб.

      Расходы на мягкий инвентарь на оборудование всех новых мест = =(Число детей  на 31.12 - Число детей на 01.01)* Расходы  на оборудование мягким инвентарем 1 нового места

в текущем  году =  (300 – 240)*520 = 31 200 руб.;

по проекту = (340 – 310)*520= 15 600 руб.

Таблица 8

Таблица 8  Показатель, единица измерения	Принято в текущем году	Проект  на следующий год
1. Число детей:
на  начало года	240	310
на  конец года	300	340
среднегодовое (прирост с 01.07)	270	325
2. Расходы на заработную плату  в год:
на 1 ребёнка, руб.	240	240
на  всех детей, руб.	64 800	78 000
3. Начисления на заработную плату, руб. п.2*0,3	19 440	23 400
4. Расходы на питание:
норма расходов на 1 ребёнка в день, руб.	40	40
число дней функционирования	230	230
число дето-дней	62 100	74 750
расходы на питание всех детей  в год, руб.	2 484 000	2 990 000
5. Расходы на мягкий инвентарь:
на  оборудование 1 нового места, руб.	520	520
на  оборудование всех новых  мест, руб.	31 200	15 600
на  дооборудование 1 ранее действовавшего места, руб.	330	330
на  дооборудование всех ранее действовавших  мест, руб.	79 200	102 300
6. Хозяйственные и прочие расходы:
на 1 ребёнка, руб.	620	620
на  всех детей, руб.	167 400	201 500
7. Родительская плата:
на 1 ребёнка, руб.	30	30
на  всех детей, руб.	1 863 000	2 242 500
8. Всего расходов, руб.	4 709 040	5 653 300
в том числе:
средства  родителей	1 863 000	2 242 500
финансирование  из бюджета	2 846 040	3 410 800