Технико-экономическое обоснование строительства (на примере строительства электромашинного цеха)

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 12 Февраля 2013 в 15:05, курсовая работа

Описание

В данной курсовой работе рассчитанны технико-экономические и финансовые показатели и выполнены расчёты по определению экономической эффективности инвестиций, направляемых на новое строительство

Содержание

ВВЕДЕНИЕ
1. Схема производственного процесса ремонта тепловозов
2. Технико-экономические показатели
2.1. Производственная мощность и производственная программа проектируемого цеха
2.2. Капитальные вложения и амортизация
2.2.1. Капитальные вложения
2.2.2. Амортизация
2.3. Сроки реализации проекта
2.4. Численность работающих и фонд оплаты труда
2.5. Материальные затраты
2.6. Накладные расходы
2.7. Себестоимость продукции
2.8. Расчет цены отремонтированного генератора
3. Финансово-экономическая оценка проекта
3.1. Общие данные
3.2. Налоговое окружение
3.3. Общие инвестиции
3.4. Источники и условия финансирования проекта
3.5. Производственные издержки
3.6. Отчет о чистых доходах
3.7. Чистые денежные потоки (для построения финансового профиля проекта)
3.8. Оценка экономической эффективности инвестиций
3.9. Технико-экономические показатели
ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Скачать (237.03 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Работа состоит из 1 файл

Пример курсовой работы.doc

— 866.00 Кб (Скачать документ)

Списочное число рабочих по этим участкам (1-3, 5-7)составляет 188 человек, значит на 4 участке списочное число рабочих составит 44 человека.

Таблица 4

Списочная численность рабочих цеха

Наименование групп работающих (число специализированных позиций по группе)	Количество смен в сутки	Явочное число рабочих		Коэффициент подмены	Списочное число рабочих
	Количество смен в сутки	в смену (Ншт)	в сутки	Коэффициент подмены	Списочное число рабочих
Основные рабочие					232
1. Разборочно-дефектный участок (4 позиции)	2	3		1,14	27
2. Сушильно-пропиточный участок (1 позиции)	4	4		1,3	21
3. Секционный (3 позиции)	2	3		1,14	21
4. Механический, сварочный участок (расчет ведется по остаточной Чсп) ( 1 позиция)	2	-	12	1,14	44
5. Сварочный участок с испытательной станцией: Поточно-конвейерный (8 позиций) На стенде испытания (1 позиция)	2	4		1,14	73
	2	2			5
6. Якорный участок (5 позиций)	2	2		1,14	23
7. Участок ремонта и монтажа, поточно-конвейерная линия (4 позиции)	2	2		1,14	18

Вспомогательные рабочие					46

Руководители					17
Служащие					8
Всего работающих					303

Расчет годового фонда заработной платы.

Пояснения к табл. 5:

Расчет ведется с использованием тарифной ставки (оклада) первого разряда в размере 1100 рублей, а также с учетом межразрядных коэффициентов Единой тарифной сетки по оплате труда работников университета от 01.05.2006 г. Данные о действительном фонде рабочего времени для одного рабочего берем из последней строки таблицы 3. Затем данные высчитываются по следующим формулам:

Премии для основных рабочих принимаем в размере 30% от фонда по тарифам, для вспомогательных рабочих – 20% от фонда по тарифам.

Надбавки за вечерние и ночные смены (20%), за работу в праздники (2,7%), за вредные условия (12%) предусмотрены только для непрерывного производства (для сушильно-покрасочного отделения).

Районный коэффициент для Свердловской области 15%.

Фонд дополнительной заработной платы составляет 10%.

Пояснения к табл. 6:

Оклад для руководителей, специалистов и служащих устанавливаем по тарифным ставкам (окладам) Единой тарифной сетки по оплате труда работников университета в зависимости от разряда.

Доплат за вечерние и ночные смены, а также за праздники нет. Премии – 10%. Доплата за вредные условия труда только у лаборанта, в размере 12% от суммы окладов работников отдельных должностей.

Фонд дополнительной зарплаты составляет 10% от

Таблица 5. Расчет годового фонда заработной платы рабочих

Наименование групп и профессий	Тарифный разряд (межразрядн. тарифный коэф-т)	Списоч- ная числен-ность рабочих	Действительный ФРВ		Система оплаты труда	Часовая тарифная ставка ФОТ	Основной фонд заработной платы, тыс. руб.						Фонд до- полни-тель- ной зар- платы (10%)	Всего
			Одного рабочего	Всех рабочих (п.3×п.4)			Доплата					Всего с район- ным коэффи- циентом (15%)		годовой
							Фонд по тарифу (п.5×п.7)	Премия (30%, 20% к п.8)	Вечерние и ночные смены (20% к п.8)	Празд-ники (2,7% от п.8)	Вредные условия труда (12% от п.8)			ФОТ


1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
				ОСНОВНЫЕ РАБОЧИЕ

1. Рабочие на разборочно-дефектном участке.	V (1,268)	27	1760	47 520	(с-п)	7,925	376 596	112 979	-	-	-	563 011	56 301	619 312
2. Рабочие сушильно-покрасочного отделения	VI (1,407)	21	1692	35 532	с-п	8,79	312 326	93 698	62 465	8 433	37 479	591 561	59 156	650 717
3. Рабочие на секционном участке	VII (1,546)	21	1760	36 960	с-п	9,66	357 034	107 110	-	-	-	533 766	53 377	587 143
4. Рабочие на механическом, сварочном участке	VIII (1,699)	44	1760	77 440	с-п	10,62	822 413	246 724	-	-	-	1 229 508	122 951	1 352 459
5. Рабочие на сварочном участке с испытательной линией	IX (1,866)	78	1760	137 280	с-п	11,66	1 600 685	480 206	-	-	-	2 393 025	239 302	2 632 327
6. Рабочие на ремонте якорей	X (2,047)	23	1760	40 480		12,79	517 739	155 322	-		-	774 020	77 402	851 422
7. Рабочие на участке ремонта и монтажа	V (1,268)	18	1760	31 680	с-п	7,925	251 064	75 319	-	-	-	375 340	37 534	412 874
Итого основных рабочих		232		406 892										7 106 254

				ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ РАБОЧИЕ

1. Машинист крана	VII	6	1760	10 560	повремен-но-преми-альная (п-п)	9,66	102 010	20 402	-	-	-	122 412	12 241	134 653
2. Гальванщик, аккумуляторщик (суш.-покрас. отделение)	IV	5	1692	8 460	п-п	7,14	60 404	12 081	12 081	1 631	7 249	93 446	9 345	102 791
3. Подсобные рабочие	II	12	1760	21 120	п-п	6,5	137 280	27 456	-	-	-	164 736	16 474	181 210
4. Котельщик (суш.-покрас. отделение)	V	5	1692	8 460	п-п	7,925	67 046	13 409	13 409	1 810	8 046	103 720	10 372	114 092
5. Машинист моечной установки	VIII	8	1760	14 080	п-п	10,62	149 530	29 906	-	-	-	179 436	17 944	197 380
Итого вспомогательных		36												730 126

				РЕМОНТНЫЕ РАБОЧИЕ

1. Слесарь	VIII	2	1760	3 520	п-п	10,62	37 382	7 476	-	-	-	44 858	4 486	49 344
2. Дежурный слесарь	VIII	2	1760	3 520	п-п	10,62	37 382	7 476	-	-	-	44 858	4 486	49 344
3. Слесарь-инструментальщик	VII	3	1760	5 280	п-п	9,66	51 005	10 201	-	-	-	61 206	6 121	67 327
4. Электросварщик (суш.-покрас. отделение)	VII	3	1692	5 076	п-п	9,66	49 034	9 807	9 807	1 324	5 884	75 856	7 586	83 442
Итого ремонтных рабочих		10												249 457
Итого ФОТ														8 085 837

Таблица 6. Расчет годового фонда заработной платы руководителей, специалистов и служащих цеха

Занимаемая должность	Кол-во персонала	Оклад в месяц, руб.	Фонд основной заработной платы							Фонд до- полнитель- ной зара- ботной платы	Всего ФОТ
			Сумма ок- ладов всех работников п.1×п.2		Доплаты			Итого доплат п.4+п.5+ +п.6+п.7	Итого ФОТ с район- ным коэф- фициентом (15%)
			Сумма ок- ладов всех работников п.1×п.2	Вечерние, ночные смены	Праздники	Вредные условия труда (12%)	Премия (10%)	Итого доплат п.4+п.5+ +п.6+п.7	Итого ФОТ с район- ным коэф- фициентом (15%)
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
РУКОВОДИТЕЛИ И СПЕЦИАЛИСТЫ

1. Начальник Цеха (15 разряд)	1	36 736	36 736	-	-	-	3 674	40 410	46 472	4 647	51 119
2. Зам. Начальника цеха (15 разряд)	1	36 736	36 736	-		-	3 674	40 410	46 472	4 647	51 119
3. Механик (10 разряд)	2	24 768	49 536	-		-	4 954	54 490	62 664	6 266	68 930
4. Технолог (12 разряд)	4	29 318	117 272	-		-	11 727	128 999	148 349	14 835	163 184
5. Нормировщик ( 9 разряд)	4	22 579	90 316	-		-	9 032	99 348	114 250	11 425	125 675
6. Экономист (14 разряд)	2	34 037	68 074	-		-	6 807	74 881	86 113	8 611	94 724
7. Мастер (7 разряд)	3	18 707	56 121	-		-	5 612	61 733	70 993	7 099	78 092
Итого руководителей и специалистов	17										632 843

					СЛУЖАЩИЕ
1. Лаборант (7 разряд)	3	19 217	57 651	-		6 918	1 922	66 491	76 465	7 647	84 112
2. Кладовщик (6 разряд)	1	17 489	17 489	-		-	1 749	19 238	22 124	2 212	24 336
3. Водитель(6 разряд)	2	17 489	34 978	-		-	3 498	38 476	44 247	4 425	48 672
4. Сторож(6 разряд)	2	17 489	34 978	-		-	3 498	38 476	44 247	4 425	48 672
Итого служащих	8										205 792
Всего ФОТ	25										838 635

Расчет производительности труда (ПТ) одного работающего:

ед./чел.

Производственная программа составляет530 единиц (генераторов), общая численность работающих, состоящая из численности основных и вспомогательных рабочих, а также руководителей, специалистов и служащих равна 303 человека. Таким образом производительность труда (среднегодовая выработка) на одного работающего составляет 1,75 ед./чел.

Расчет среднегодовой заработной платы одного работающего:

рублей.

Таким образом среднегодовая зарплата одного рабочего составляет 8 924 472 рублей.

Принимаем расходы на оплату труда за 1, производим начисление единого социального налога (ЕСН=26%) на заработную плату.

ЕСНосн. Раб.=0,26×8 924 472=2 320 362,7 руб.

2.5. Материальные затраты

Потребность в электроэнергии, топливе, материалах можно определить по нормам технологического проектирования по укрупненным показателям расхода пара, технической воды, сжатого воздуха, ацетилена, азота, природного газа, а также по соотношению материалов и энергозатрат к заработной плате. В практике тепловозоремонтных предприятий сложились следующие пропорции затрат: на материалы и заработную плату 1,43:1, т.е. 143% от суммы ФОТ основных рабочих и ЕСН, энергозатраты и заработную плату 0,17:1, в т.ч. электроэнергию 0,14:1 :

руб. в том числе затраты на электроэнергию руб. и затраты на материалы: 12 092 320,71 руб.

2.6. Накладные расходы

1. РСЭО (расходы на содержание и эксплуатацию оборудования и транспортных средств)

Расчет затрат, связанных с содержанием и эксплуатацией оборудования и транспортных средств, выполняется по каждой статье путем составления соответствующих смет, но в проектных расчетах допускается использование укрупненных методов по установленным нормативам, принятым в практике технико-экономического проектирования. В качестве базы для расчета сумм по содержанию, эксплуатации и текущему ремонту оборудования и транспортных средств выбирается их первоначальная стоимость (табл. 2, строка 4).

Затраты на оплату труда вспомогательных рабочих (группа ремонтных рабочих) определяются прямым счетом и отражаются в табл. 5 по итоговой строке «Ремонтные рабочие».

Отчисления на социальные нужды принимаются от фонда заработной платы ремонтных рабочих в размере 26 % без учета составляющей на травматизм. Прочие расходы рассчитываются в установленном проценте от суммы предыдущих статей.

Таблица 7

Смета РСЭО

№ п/п	Статья расходов	Сумма, руб.	Пояснения к расчетам
1	Содержание и эксплуатация оборудования и транспортных средств	38 747,52	2% от стоимости оборудования (Табл.2 строка 4)
2	Ремонт оборудования и ТС	96 868,8	5% от стоимости оборудования
3	Зарплата ремонтных рабочих	249 457	Табл.5 – итоговый ФОТ ремонтных рабочих
4	Отчисления на социальные нужды	64 858,82	26% от ФОТ ремонтных рабочих
5	Прочие расходы (внутризаводское перемещение грузов, износ инструментов и целевых приспособлений)	67 489,82	15% от суммы предыдущих расходов
Всего по смете		517 421,96

2. Цеховые расходы

Затраты, связанные с управлением, организацией и планированием производственного процесса, рассчитываются по соответствующим сметам, но в проектных расчетах используется укрупненный метод. Расходы на оплату труда руководителей и специалистов определяются прямым методом и отражаются в смете цеховых расходов отдельной статьей.

Начисления на заработную плату рабочих составляют 26% от ФОТ соответствующих рабочих.

Содержание зданий и сооружений принимаем равным 4% от стоимости зданий и сооружений, ремонт зданий и сооружений 2% от стоимости зданий.

Затраты по охране труда: 15% - для вредных, 10% - для нормальных условий труда.

Прочие цеховые расходы – 23% от предыдущих статей.

Таблица 8

Смета цеховых расходов

№ п/п	Статья затрат	Сумма, руб.	Пояснения к расчету
1	Зарплата руководителей и специалистов	632 843	Табл. 6. ФОТ руководителей и специалистов
2	Отчисления на социальные нужды	164 539,2	26% от ФОТ руководителей и специалистов
3	Содержание зданий и сооружений	90 155	4% от стоимости зданий и сооружений (Табл. 2 строка 3.)
4	Ремонт зданий и сооружений	45 077,5	2% от стоимости зданий
5	Зарплата вспомогательных рабочих	730 126	Табл. 5. – ФОТ вспомогательных рабочих
6	Отчисления на социальные нужды	189 832,8	26% от ФОТ вспомогательных рабочих
7	Охрана труда:	944 204,9	Сумма 6.1 + 6.2
7.1	нормальные условия	788 931,8	10% от (ФОТ работающих – ФОТ сушильно-покрасочного отделения) (7 889 318)
7.2	вредные условия	155 273,1	15% от ФОТ сушильно-покрасочного отделения (1 035 154)
8	Прочие цеховые расходы	643 259,03	23% от суммы расходов по предыдущим статьям
Всего по смете		3 440 037,43

Информация о работе Технико-экономическое обоснование строительства (на примере строительства электромашинного цеха)