Технико-экономическое обоснование строительства (на примере строительства электромашинного цеха)

На каждую электрическую  машину, ремонтируемую в цехе, заполняют  паспорт, в котором отмечают все  дефекты, требующие устранения, а  также все работы, выполненные в процессе ремонта, и результаты ее испытания.

Особенность производственного  процесса ремонта электрических  машин (тяговых генераторов, тяговых  электродвигателей, двухмашинных агрегатов) заключается в том, что все узлы и большинство деталей имеют большой вес и их перемещение в процессе ремонта и монтажа может выполняться только с помощью подъемно-транспортного оборудования. Поэтому электромашинный цех оборудуют достаточным количеством мостовых, полукозловых, консольно-поворотных, настенных кранов и приспособлений для кантовки крупногабаритных тяжелых деталей.

Планировка  цеха.

Рациональное выполнение подъемно-транспортных операций обеспечивается оптимальной планировкой цеха. Электромашинный цех, как правило, располагается в блоке основных цехов, однако на заводах старой постройки, реконструированных для ремонта тепловозов, для электромашинных цехов построены новые, отдельно стоящие здания. Цех, как правило, имеет один или два главных пролета (поток тяговых двигателей и поток тяговых генераторов) и несколько вспомогательных пролетов, в которых расположены участки по ремонту узлов машин, секционное отделение и кладовые.

Технико-экономические  показатели аналогичны показателям  тепловозосборочного цеха.

Цеху планируются следующие  основные показатели: выпуск продукции (валовый и товарный), план в натуральных единицах всех видов машин, количество работающих, выработка в рублях на одного работающего, средняя заработная плата, фонд заработной платы и себестоимость выпускаемой продукции. В плане общего выпуска электрических машин выделяется количество машин, ремонтируемых для железных дорог.

 

 

 

 

2. Технико-экономические  показатели

2.1. Производственная мощность и  производственная программа проектируемого  цеха

 

Поточная линия цеха работает с ритмом r=7часам (строка 1 в табл.1: Такт линии). Величина, обратная такту линии, называется темпом (П) работы линии.

 генератора в час,  генераторов в смену.

Мощность ведущего участка определяется по формуле:

Годовой эффективный  фонд рабочего времени единицы ведущего оборудования         равен:

 

где  - календарный фонд = 365 дней;     праздники = 10 дней;    

выходные = 104 дня; С=2.

- продолжительность смены составляет 8 часов;

- количество часов в ремонте (строка 2 в табл. 1) составляет 110 часов.

Итого часов.

 

Мощность ведущего участка  ремонта и сборки генератора определяется по формуле:       ,  где

n – число поточных линий, равное 1.

Тогда мощность ведущего участка составит:

 генератора.

Так как мощность ведущего участка определяет мощность цеха, то проектная мощность цеха равна 558 генератора в год.

Использование проектной  мощности характеризуется коэффициентом использования мощности ( ), соизмеряющим производственную программу и проектную мощность. Так как резерв производственной мощности равен 5% (строка 4 в табл. 1), то %.

В то же время  , где

В – производственная программа, тогда

 генератора.

Резерв производственной мощности равен 5%, т.е. цех может дополнительно ремонтировать генераторы для внутренних нужд и сторонних заказчиков.

 

 

2.2. Капитальные вложения и амортизация

2.2.1.  Капитальные  вложения

Затраты на строительство  зданий и сооружений, на приобретение и установку оборудования определяются укрупненным методом.

1. Удельная производственная площадь цеха составляет 13,6 м²/ед.   (строка 5 в таблице 1). Общая площадь цеха определяется произведением удельной площади и мощности:

 м².

Высота производственного здания равна 18 метрам. Тогда общий объем здания будет равен:

 м³.

Стоимость здания при  цене 15 руб. за м³ (строка 6 в таблице 1) составит:

 руб.

Другая формула: , где - коэффициент пересчета. , т.е.

С учетом затрат на теплоизоляцию, другие работы по подготовке здания, принятых ≈10% от стоимости здания   руб.

 

2) Затраты на приобретение  оборудования. Удельные капиталовложения на приобретение линии составляют 1600 руб. (строка 7 в таблице 1). Итого на производственную мощность:

, руб.

С учетом неучтенного  оборудования, составляющего 40% от учтенного (строка 8 таблица 1):

,руб.

 

С учетом затрат на:
	транспортировку (11%),
	заготовительные расходы (1%),
	запчасти (5%),
	монтаж (15%),
	стоимости КИПиА (10%),
	стоимости спецработ: изоляции и т.п. (13%)
	Итого:	55	%

 

, руб.

, руб.

, руб.

, %

 

 

Общие инвестиции

Общие инвестиции рассчитаем в табличной форме.

Так как цех строится в составе действующего предприятия, затраты на приобретение земли не учитываются.

 

Таблица 2

Расчет общей суммы капитальных вложений

 

Капитальные вложения	Сумма, руб.
1. Приобретение земли  (аренда)	-
2. Подготовка площадки ( 1% стоим. Зданий)	22 538,736
3. Здания и сооружения	2 253 873,6
4. Линия и технологическое оборудование	1 937 376
5. Замещение оборудования с коротким сроком службы	-
6. Приобретение лицензии, патента	-
7. Подготовка производства  (10% стоимости оборудования)	193 737,6
8. Оборотный капитал (15% от суммы строк 3 и 4)	628 687,44
Итого	5 036 213,376
9. Внеобъектные затраты (4% от суммы строк 2 и 8 – строка 15 табл. 1)
	26 049
Всего инвестиций	5 049 237,876

По исходным данным (строка 13 в табл.1) доля кредита в финансировании составляет 40%. Т.о. в инвестировании, 60% составят собственные средства, и 40% - кредит:

Собственные средства=3 029 542,73 руб. Кредит=2 019 695,15 руб.

 

 

2.2.2. Амортизация

Амортизация начисляется  на сумму основных производственных фондов (сумма строк 3 и 4 табл. 2) по группам.

Срок службы здания 33 года, тогда  %

 

Таким образом средняя норма амортизации по зданиям и сооружениям равна 3,3%. Тогда сумма амортизационных отчислений по зданиям и сооружениям составит:

, руб.

 

Норма амортизации по оборудованию задана 12% (строка 16 табл. 1). Таким образом сумма амортизационных отчислений по оборудованию составит:

, руб.

Амортизация по объектам основного производства отражается в калькуляции себестоимости ремонта генераторов отдельной статьей, амортизация общезаводских объектов – в составе общезаводских расходов.

Общая сумма амортизационных отчислений ОПФ  , руб.

 

 

2.3. Сроки реализации проекта

Экономический срок жизни инвестиций складывается из предпроизводственного периода и периода производства продукции.

Предпроизводственный период определяется продолжительностью проектно-изыскателъских работ и сроком строительства. В рассматриваемом примере проектно-изыскательские работы не проводятся, строительство планируется завершить через 2 года.

Производственный период охватывает время освоения производственной мощности и работы предприятия на полную мощность. Производственный период зачастую определяется сроком службы оборудования. Срок службы составляет, исходя из средней нормы амортизации, 8 лет (Т).

 лет.

 

Предпроизводственный  период:
1 – проектно-изыскательские работы 0 лет;
2 – строительство 2 года.
		Итого: 2 года
Проектный период:
1 – освоение    1 год:         1й год-мощность 75%.
2 – работа на полную мощность  (8 – 2)=6 лет.
		Итого: 7 лет
Общий срок жизни инвестиций: 7 + 2=9 лет

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.4. Численность работающих и фонд оплаты труда

Для расчета численности  работников необходимо составить баланс рабочего времени.

 

Таблица 3

Проектный баланс рабочего времени

 

Статья баланса	Непрерывное         производство: сушильно-покрасоч- ое отделение 4 смены, 5-бригад- ный график, продолжительность смены: 24/4=6 часов (строка 3 таблица 1)	Периодическое
		производство
		5-дневная
		раб. Неделя,
		8-часовая
		смена
1. Календарный фонд, дни	365	365
2. Нерабочие дни, в т.ч.:	52	114
- выходные	52	104
- праздники	-	10
3. Номинальный фонд рабочего  времени, дни	313	251
4. Планируемые невыходы, дни, в  т.ч.	31	31
- основные  и дополнительные отпуска	24	24
- болезни и  декреты	6	6
- выполнение  гос. Обязанностей	1	1
5. Действительный фонд раб.  Времени, дни	282	220
6. Действительный фонд раб.  Времени, часы	1692	1760

 

Коэффициент подмены (замещения) равен:

 

 

По данным таблицы 3 коэффициенты подмены составят:

  , для непрерывного производства, т.е. для сушильно-покрасочного отделения

  , для периодического производства, т.е. для остального цеха

 

 

 

 

Основные  рабочие

Численность основных рабочих  рассчитывается с использованием метода норм времени.

 

Расчет явочной численности:

где В – производственная программа;

  генератора

- норма времени на ремонт генератора, ч-ч (строка 9 таблица 1).

 часов – номинальный фонд работы одного рабочего в год;

  чел.

 

Расчет списочной численности:

 

 часов –действительный фонд работы одного рабочего в год;

, чел.

 

Проверка:

Списочную численность  основных рабочих можно также  рассчитать с использованием показателя «явочная численность» и коэффициента подмены:

, чел. – верно.

 

Вспомогательные рабочие

Расчет ведется по укрупненным нормативам.

Численность вспомогательных  рабочих составляет 20% от численности основных.

 чел.

Численность производственных рабочих:

 чел.

2) Численность основных руководителей составляет 6% от численности производственных рабочих:

чел.

Численность служащих составляет 3% от численности производственных рабочих:

 чел.

 

Всего численность работающих составит:

 чел.

 

 

Для распределения работающих по рабочим местам необходимо составить  вспомогательную таблицу с указанием  количества рабочих смен.

 

Расчетная формула:

Где – норма штата, чел./см.

        n – число специальных позиций;

        с – число рабочих смен;

КП – коэффициент  подмены.

 

Рассчитаем численность  по участкам:

1. Разборочно-дефектный  участок

 человек

 

2. Сушильно-пропиточный участок

 человек

 

3. Секционный

 человек

 

5. Сварочный участок  с испытательной станцией:

         Поточно-конвейерный 

 человек

          На стенде испытания

 человек

 

6. Якорный участок

 человек

 

7. Участок ремонта  и монтажа, поточно-конвейерная линия

 человек