Анализ деятельности коммерческого и сберегательного банка

«ЦентрИнвест» стремится обеспечить широкое разнообразие форм кредитных продуктов. В отчетном году Банк предлагал своим клиентам наряду с классическим коммерческим кредитом с единовременной выдачей, также и кредитование в форме кредитной линии и в форме возобновляемого кредита. При заключении кредитной сделки оформляется кредитный договор. Стабильно работающим клиентам, имеющим устойчивый оборот по расчетному счету, Банк предлагает кредитование в форме овердрафта, которое представляет собой оплату за счет кредитных средств, платежных документов клиента при отсутствии или недостаточности средств на его расчетном счете в пределах установленного лимита.

Доходы от кредитования по сравнению с прошлым годом  увеличились на 24% и составили 69 034 тыс. руб.

Кредитная политика Банка направлена на обеспечение необходимого уровня доходности при условии соблюдения приемлемого риска вложений, поддержание высокого качества кредитного портфеля, увеличивая и диверсифицируя его, предлагая клиентам наиболее выгодные для них условия и формы кредитования.

На 1 января 2007 года кредитный портфель Банка вырос  почти в 1,3 раза по сравнению с  аналогичным показателем на 01 января 2006 года и составил 629 млн. рублей.

 Кредитный портфель Банка формируется в основном за счет наиболее надежных клиентов Банка, активно работающих с Банком и зарекомендовавших себя добросовестными партнерами. При принятии решения о кредитовании заемщика основными аргументами являются:

• рентабельность бизнеса клиента;
• положительная оценка перспектив бизнеса заемщика;
• достаточность собственных средств, обеспечивающих кредитоспособность заемщика;
• кредитная история заемщика в банке;
• ликвидность и достаточность обеспечения.

В качестве обеспечения  предоставляемых кредитов предпочтение отдавалось залогу, в качестве которого рассматривались основные средства, недвижимость, товарные запасы, ликвидные ценные бумаги, собственные векселя Банка и депозиты, размещенные в Банке.

Банк предоставляет  кредиты, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам, соблюдая установленные Центральным Банком РФ обязательные экономические нормативы.

О качестве кредитного портфеля свидетельствует минимальный  объем просроченной задолженности, которая по состоянию на 01.01.2007 г. составила 0,17% от общего объема предоставленных кредитов.

Рост объемов  кредитования при минимальном объеме просроченной задолженности показывает развитие надежной клиентской базы Банка  и характеризует взвешенность и  осторожность в кредитной политике Банка по размещению средств.

Важнейшим источником банковских пассивов  для банка «ЦентрИнвест» являются наличные деньги на руках у населения.

       Основные  причины привлечения Банком денежных средств населения во вклады –  следующие:

1)  вклады  населения – это относительно  дешевый ресурс для Банка по  сравнению с межбанковскими займами, банковскими векселями и другими финансовыми инструментами;

2)  Банк может  привлечь достаточно много ресурсов;

3)  денежные  средства населения – это относительно  стабильный ресурс для Банка.  От характера депозитов зависят  виды ссудных операций, а соответственно, и размеры доходов банков.

4)  частные  вклады выгодны для Банка, т.е.  даже по текущим вкладам населения  наблюдается существенно меньшая активность движения средств, чем по счетам предприятий и организаций. Что же касается срочных вкладов, то их размещение в банке создает практически идеальные условия для его деятельности.

                  Банк осуществляет различного  рода операции, одной из которых  является привлечение средств во вклады. Средства, привлечённые во вклады, являются одним из основных источников ресурсной базы  банка (см. таблицу 1).

Таблица 1 - Ресурсная  база банка

      В динамике за анализируемый период прослеживалось как увеличение удельного веса привлеченных средств, так и его снижение. Всего ресурсная база банка  по сравнению с 2004 годом  увеличилась на 5560 тыс. р.

       В структуре привлеченных средств  наибольший удельный вес занимают вклады и депозиты населения (см. таблицу 2). Общий объём средств, привлечённых банком на 1 января 2007 года составил 11208 тыс. р. Вклады населения занимают 95,8 % в общей сумме привлечённых средств. По сравнению с началом года остаток вкладов увеличился на 2007 тыс. р. (прилив средств за 2006 год) составил 10741 тыс. р. С начала анализируемого периода наблюдается тенденция роста, как объёма привлечённых средств, так и вкладов населения. На рост объёма привлечённых средств оказало увеличение объёма вкладов граждан, удельный вес которого в общей структуре повысился  с 93 % до 95,8  %.

Таблица 2 - Привлечение  средств во вклады и депозиты

      Общий объем средств населения, привлеченных банком на 1.01.2004 года равен 5752 тыс. р. Вклады населения составили 93 % привлеченных средств. На конец года остаток по вкладам увеличился до 8076 тыс. р. Прирост остатка вкладов за 2004 год составил 2728 тыс. р. или 51 %. Общий объем средств, привлеченных банком на 1 января 2005 г. был равен 8677 тыс. р., что значительно больше, чем в 2004 году на 2925 тыс. р. Вклады населения составили 93,1 % привлеченных ресурсов. На конец 2005 г. остаток по вкладам населения увеличился и составил 8734 тыс. р. или 92,5 %. Прирост остатка вкладов за 2005 г. равен 658 тыс. р., что значительно ниже по сравнению с 1.01. 04  на  2070 тыс. р. Объем привлеченных ресурсов на 1.01.06 г. составил 8958 тыс. р.

       Депозиты  же юридических лиц составляют незначительный объем в общей сумме привлеченных средств, происходит снижение удельного веса депозитов в структуре привлечённых средств по состоянию  на 1 января 2006 года по сравнению  с периодом 2004 года с 7 % до 4,2 %.

       Основной  формой привлечения средств являются вклады физических лиц. Их удельный вес составил 99,8 % (см. таблицу 3). За анализируемый период произошел рост объёма вкладов населения на 5349 тыс. р. Их удельный вес в общей сумме привлечённых средств увеличился с 98,7 % до 99,8 %.

Таблица 3 - Привлечение средств физических лиц                                                                                              

       Проанализируем  в динамике за последние 3 года порядок  привлечения вкладов и депозитов граждан с точки зрения сроков, объёмов привлечения (см. таблицу 4)

Таблица 4 - Характеристика вкладов граждан по срокам

      При существовании различного рода вкладов  наибольшей популярностью среди  людей среднего возраста и молодежи пользуется срочный вклад «Сберегательный». Удельный вес данного вида вклада в 2007 году  увеличился с 6,0 % до 14,8 %. (см. таб.№ 5)

Таблица 5 - Привлечение средств населения по видам вкладов