Шпаргалки по дисциплине "Банковское дело"

По характеру возвратности ссуды бывают срочные, просроченные и пролонгированные (с продлением срока оплаты). В свою очередь каждый из этих видов детализируется по субъектам и срокам ссуд.

По порядку погашения различают ссуды, погашаемые постепенно; единовременным платежом по истечении срока; в соответствии с особыми условиями, определенными в кредитном договоре.

По способу уплаты, процента ссуды делятся на обычные и дисконтные. Предоставление дисконтных ссуд предусматривает удержание ссудного процента (дисконта) при выдаче кредита.

По характеру процентной ставки ссуды бывают с фиксированной и плавающей процентной ставкой.

Виды кредитов:

Контокоррентный кредит – в банковской практике возникает ситуация, когда финансовые обязательства клиента превышают остаток средств на его счете. В этом случае в соответствии с ранее заключенным договором, банк открывает клиенту ссудный счет (контокоррентный счет) и кредитует клиента на сумму необходимую для погашения его финансовой задолженности, но не более максимальной суммы средств, оговоренной в договоре. Таким образом банк погашает дебетовое сальдо своего клиента, как правило, % по контокоррентному кредиту значительно выше обычных банковских ссуд. Как правило, банк не может планировать данные средства, т.к. не знает могут ли они понадобиться и понадобятся ли вообще. 

Овердрафт - форма краткосрочной ссуды, предоставляемой банком клиенту сверх остатка на его счете в данном банке путем дебетования. Аналог контокоррентного – но по банковским картам.

Ипотечный кредит - долгосрочная ссуда под залог недвижимости. Размер ипотечной ссуды зависит от множества факторов, таких как расположение, тип строения, его реализуемость, а также от платежеспособности заемщика.

Ломбардный кредит - краткосрочная ссуда, которая обеспечивается легкореализуемым движимым имуществом или правами. Наиболее старинная форма кредита, когда залогом является движимое и недвижимое имущество.

1)       Наиболее удобная форма: ц\б котируемые на фондовой бирже, т.к. не требуется определенных условий для хранения, стоимость определяется по котировкам на фондовой бирже, а также высокая ликвидность позволяет реализовать эти ц\б во время, необходимое для погашения кредита.

2)       Кредит под залог движимого имущества

3)       Под залог недвижимого имущества

4)       Под залог драгоценных металлов

Авальный кредит - кредит банка на покрытие гарантируемого обязательства клиента в случае, если последний не может сделать этого самостоятельно. Т.е. банк берет на себя обязательства погасить ссуду в случае финансовой неплатежеспособности своего клиента.

Акцептный кредит (согласие на платеж) - кредит, выдаваемый банками в форме акцепта переводных векселей или чеков, т.е. предоставлением банковской гарантии продавцу. Банк самостоятельно погашает задолженность своего клиента, предварительно получив от него средства.

Консорциумный кредит – в банковской практике возникают ситуации, когда один банк не в состоянии выдать денежную ссуду клиенту в силу отсутствия требуемых средств, а также по соображениям ликвидности. В этом случае несколько банков заключают договор, по которому каждый банк перечисляет свою часть средств банку-главе консорциума. Данный банк самостоятельно ведет кредитную историю клиента до момента получения суммы основного долга и процентов за кредит. После чего перечисляет банкам-членам консорциума суммы, которые были перечислены данными банками главе консорциума (основная сумма + %).

Картельный кредит – осуществляется по аналогии консорциумного кредита с одним отличием: каждый банк ведет кредитную историю самостоятельно.

17.    Кредитование физ. лиц (+проблемы ипотечного кредитования в США)

Кредитование физических лиц – самый быстрорастущий сектор банковского бизнеса в России. Последние четыре года объем выданных кредитов физическим лицам удваивается ежегодно.

Кредиты физическим лицам выдаются как с предъявлением справки НДФЛ-2, так и без справки о доходах. Все зависит от суммы кредита и наличия залогового имущества у заемщика.

Если же кредит выдается без залога, то банк либо требует подтверждение доходов заемщика и / или наличие одного или нескольких поручителей.

Кредиты по целям

        Потребительский кредит

        Кредит на неотложные нужды

        Автокредит

        Ипотечный кредит

По форме

        Денежный кредит

        Товарный кредит

По кредитору

        Банковский кредит

По залогу

        Кредит под залог имущества

        Кредит без залога

По поручительству

        Кредит с поручителями

        Кредит без поручителей

   В полной мере кризис проявился летом этого года, когда стало известно, что два хедж-фонда инвестбанка Bear Stearn потеряли на рынке ипотечных облигаций около $1,5 млрд. Один из крупнейших ипотечных заёмщиков США – Countrywide Financial – объявила о том, что её прибыль во II квартале оказалась почти на треть меньше ожидаемой из-за невозврата выданных ипотечных кредитов и их несвоевременного погашения. Просрочка (задержка платежей на 30 дней) по высокорискованным кредитам выросла за год с 15,33% до 23,71%, по низкорискованным — с 1,77% до 4,56%. Председатель Федеральной резервной системы Бен Бернанке оценил вероятные потери от кризиса на рынке высокорискованной ипотеки в $50-100 млрд.

       Проблемы на ипотечном рынке США привели к сокращению ликвидности. В последнее время были отменены сделки по привлечению займов на десятки миллиардов долларов, и вырос список компаний, пострадавших от ипотечного кризиса. Capital One Financial закрывает подразделение GreenPoint, работающее с рискованной ипотекой; Thornburg Mortgage продала активы на $20 млрд; Solent Capital Partners тоже готовится к распродаже.

       Фондовые рынки потеряли за неделю с 26 июля по 2 августа больше $2 трлн, глобальный индекс MSCI упал на 5,3%.

       Что же вызвало ипотечный кризис в США? В период значительного роста цен на недвижимость, наблюдавшегося в начале десятилетия, и благодаря дешевым деньгам банки активно выдавали клиентам ипотечные кредиты с низкими процентными ставками, вызвав тем самым настоящий ипотечный бум в США. Однако позднее, когда цены на недвижимость упали, а ставки кредитов начали расти, у заемщиков возникли большие проблемы с оплатой и возвратом полученных кредитов. Управляющий директор Ик «капиталЪ» Скотт Семет так комментируетсобытия в США: «Проблемы в США начались тогда, когда цены на недвижимость прекратили расти». По его словам, ипотечные проблемы в Штатах были усилены такими механизмами ипотечного рынка, как ипотека на 100% стоимости жилья или ипотечные кредиты с плавающей процентной ставкой. «Институт ипотечных брокеров также внес свою лепту. Ипотечные брокеры заинтересованы в организации как можно большего числа крупных кредитов, поскольку получают процентное вознаграждение и не несут никаких рисков».

       Возможно, кризис бы не был столь масштабным (или не случился вовсе), если бы банки были разборчивее в выборе клиентов. Но в погоне за прибылью банки стали предлагать кредитные программы на приобретение жилья буквально каждому, что не могло не сказаться впоследствии. «Большая часть ипотечных кредитов в США была секьюритизирована, что освободило банки, выдавшие эти кредиты, от опасений по поводу их возврата – ведь эти кредиты уже не числились на их балансе. Это стало причиной того, что многие банки стали выдавать рискованные ипотечные кредиты зачастую без подтверждения доходов», – говорит Скотт Семет. Все большее количество заемщиков не могло справиться с оплатой кредита, и банки были вынуждены приступать к процессу отчуждения собственности, что привело к довольно резкому снижению цен на не- движимость, а соответственно, и к понижению ликвидности залога. Эти проблемы, нарастая как снежный ком, практически обрушили американский ипотечный рынок.

       Не только Штаты знакомы с ипотечным кризисом. Как сообщает Интерфакс, в Великобритании за последний год на треть выросло количество изъятий жилья, владельцы которого не справились с бременем ипотеки, неплатежеспособности и судебных процессов над должниками. Японские банки пять лет назад также несли убытки от безнадежных ссуд: в марте 2002 г. размер этих кредитов составлял около $400 млрд.

18.    Кредитование юр. лиц

Кредитование, которое проводят кредитные организации России для юридических лиц, может осуществляться в различных формах:

- традиционного краткосрочного кредитования;

- возобновляемой кредитной линии;

- рамочной кредитной линии;

- овердрафтного кредитования;

- вексельного кредитования.

* кредитные организации – далее по тексту – банки

* лицо необходимое в кредитовании – далее по тексту – Заемщик

* организация, у которой открыт расчетный счет в банке (где он кредитуется) – далее по тексту - Клиент

Объектами кредитования могут являться:

- финансирование производственных затрат Заёмщика - закупка сырья, материалов, запчастей, комплектующих, полуфабрикатов, расходы по текущему ремонту оборудования, транспортировке, хранению, оплате электроэнергии и т.п.;

- финансирование приобретения недвижимости, продуктов программного обеспечения, ценных бумаг (для профессиональных участников рынка ценных бумаг);

- финансирование затрат, связанных с исполнением экспортных контрактов;

- выкуп Заемщиком собственных акций;

- оборотные средства в целом, в том числе погашение текущей задолженности по уплате налогов, сборов, пошлин и иных обязательных платежей в бюджеты и государственные внебюджетные фонды всех уровней;

- товары и услуги, поставляемые или предоставляемые Заёмщику по определённым контрактам, в том числе оборудование, средства связи, вычислительная техника, транспортные средства и прочее;

- заработная плата работникам организации - Заёмщика.

В качестве обеспечения под кредиты юридическим лицам банки обычно принимают:

- передаваемые в залог ценные бумаги, такие как ценные бумаги Сбербанка России, государственные ценные бумаги, ценные бумаги субъектов РФ или муниципальных образований (в пределах установленных на них лимитов риска);

- гарантии субъектов Российской Федерации или муниципальных образований, а также банковские гарантии тех банков, на которые установлены лимиты риска;

- транспортные средства;

- объекты недвижимости;

-товарно-материальные ценности, в том числе запасы готовой продукции, товары, сырье, материалы, полуфабрикаты в обороте (переработке);

- оборудование;

- поручительства платёжеспособных предприятий и организаций (в качестве дополнительного обеспечения);

- передаваемые в заклад драгоценные металлы в стандартных и/или мерных слитках.

Обычно краткосрочный коммерческий кредит предоставляется в рублях и иностранной валюте сроком до 1,5 лет клиентам, находящимся на расчетно-кассовом обслуживании в этом банке. При заключении с Заемщиком кредитного договора предоставление кредита осуществляется разовым зачислением денежных средств на счет клиента.

Преимущества применения традиционных форм кредитования:

- кредитные организации индивидуально, с учетом Ваших потребностей, рассмотрят наиболее удобную для Вас форму кредитования, процентную ставку и срок кредитования;

- процентная ставка по кредиту зависит от его срока, оборотов по счетам и определяется индивидуально для каждого клиента.

Кредитная линия позволяет предприятию использовать установленный лимит кредитования не единовременно, а частями, в течение определенного кредитным договором периода для осуществления различных финансово-хозяйственных операций.

Обычно кредитные организации могут предоставить своим клиентам невозобновляемую, возобновляемую или рамочную кредитную линию сроком до 1,5 лет.

Невозобновляемая кредитная линия открывается для осуществления:

- различных платежей, связанных с одним или несколькими контрактами или партией товара (например, для оплаты таможенной очистки, перевалки, транспортировки и прочих расходов);

- регулярных финансово-хозяйственных операций;

- покрытия периодически возникающих временных разрывов в платёжном обороте предприятий.

При невозобновляемой кредитной линии выдача кредита происходит в пределах установленного лимита, при этом погашенная часть кредита не увеличивает свободный лимит кредитования. Невозобновляемая кредитная линия может быть предоставлена путем зачисления денежных средств на счет заемщика в свободном режиме любыми траншами в течение срока действия договора или путем зачисления средств на счет по установленному графику с указанием конкретных дат или периодов перечисления средств, определенных договором.

В договоре об открытии невозобновляемой кредитной линии может быть установлено ограничение максимально допустимого остатка ссудной задолженности. При этом обеспечение оформляется на установленный в договоре максимальный остаток задолженности с учетом начисленных на него процентов.

Возобновляемая кредитная линия открывается для финансирования регулярных финансово-хозяйственных операций, направленных на покрытие общего разрыва в платежном обороте организации. При возобновляемой кредитной линии выдача и погашение кредита осуществляется в пределах установленного лимита задолженности в течение всего срока действия договора.

Генеральное соглашение об открытии рамочной кредитной линии заключается для: