Шпаргалка по "Банковскому делу"

3вопрос

Сущность  и функции коммерческого  банка

Современные коммерческие банки – банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население – своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков – получение максимальной прибыли.

Коммерческий  банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять определенные банковские операции. Коммерческие банки осуществляют комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг.

Среди функций коммерческого банка  особо выделяются четыре, которые  лежат в основе определения банка  и определяют его сущность:

1) функция  аккумуляции и мобилизации временно  свободных денежных средств является  одной из важнейших функций банка. Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов и превращении их в капитал с целью привлечения прибыли. Выполняя эту функцию, банки выступают в качестве заемщиков;

2) функция посредничества в кредите. Выполнение этой функции способствует расширению производства, финансированию промышленности, облегчению создания запасов, расширению потребительского спроса, облегчению финансовой деятельности правительства, сокращению издержек обращения;

3) функция  посредничества в осуществлении  платежей и расчетов;

4) функция  создания платежных средств.

Помимо  четырех основополагающих функций, часто выделяют дополнительную функцию  коммерческого банка – функцию  организации выпуска и размещения ценных бумаг. Она осуществляется посредством инвестиционных операций и имеет большое значение в эластичной кредитной системе, которая является необходимым условием для поддержания относительно устойчивых темпов роста экономики. Расширение значимости этой функции привело к тому, что банки становятся прямыми конкурентами фондовых бирж, через которые реализуется основная часть розничных продаж ценных бумаг.

Основные  операции, которые выполняет коммерческий банк, – это привлечение капитала, его размещение на выгодных условиях, а также оказание ряда услуг клиентам.

Операции  коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. Все банковские операции и сделки осуществляются в  рублях, а при наличии соответствующей  лицензии Банка России – в иностранной валюте.

Федеральный закон запрещает коммерческим банкам заниматься производственной, страховой  и торговой деятельностью.

Коммерческий  банк, как и любое предприятие, учреждение, имеет определенную структуру  управления. Главным органом управления является собрание акционеров или собрание пайщиков. Высшим органом управления является собрание акционеров. Наиболее оперативным органом управления является совет директоров банка, который избирается на собрании акционеров банка. Возглавляет совет банка председатель, который избирается из числа членов совета банка тайным голосованием.  
 
 
 

6вопрос

В управлении и обеспечении устойчивости коммерческого  банка капитал выполняет следующие  функции:

• защитная (гарантийная): капитал это сума ресурсов, в пределах которой собственники несут ответственность перед кредиторами банка и капитал призван поглощать убытки, которые возникают в деятельности банка;
• регулирующая: размер капитала определяет масштабы деятельности банка, в силу того, что все практические нормативы рассчитываются по отношению к капиталу банка и размер капитала определяет входные барьеры выхода на рынок банковских услуг;
• оперативная: капитал банка является источником вложений в материальные активы, которые необходимы для деятельности банка, приобретения техники (в т.ч. вычислительной), транспортных средств и т.д.;
• обеспечивает возможность создания нового капитала путем размещения дополнительных акций (долей);
• обеспечение оптимального соотношения между ликвидностью и доходностью банка, т.к. банки с крупным капиталом могут привлекать ресурсы по приемлемым для себя ценам (более низким), потому что к ним больше доверия, и размещать эти ресурсы в более рисковые активы.

Однако, размер капитала нельзя напрямую связывать  с устойчивостью банка.

Капитал включает в себя следующие структурные  элементы:

1. Уставный капитал.
2. Фонды банка.
3. Нераспределенная прибыль.
4. Дополнительный капитал.

Дополнительный  капитал, в свою очередь, состоит  из следующих элементов:

• переоценка имущества;
• эмиссионный доход;

безвозмездно полученное имущество. 
 
 

10вопрос

Активные  операции банков – это операции, посредством которых банки размещают  имеющиеся в их распоряжении ресурсы  для получения прибыли и поддержания  своей ликвидности.. К активным операциям относятся операции по размещению ресурсов.  

Активные  операции являются вторичными по отношению  к пассивным. Связано это в  первую очередь с тем, что коммерческий банк может размещать только те ресурсы, которые привлек в результате пассивных операций, а это заемные  средства, и банк должен так сформировать свои активные операции, чтобы сроки возврата денег в банк соответствовали срокам их возвращения клиентам. В этом случае банк будет платежеспособным, финансово устойчивым, что, несомненно, дополнительно привлечет к нему клиентов. 

Существует  множество классификаций активных операций по тому или иному принципу. рассмотрим классификацию активных операций по экономическому содержанию, которая состоит из:

- ссудных  операций - ;- расчетных операций;

- кассовых  операций;- инвестиционных и фондовых операций;- валютных операций;

- гарантийных  операций. 

Ссудные операции – это операции по предоставлению средств заемщику на определенный срок и за определенную плату. 

Расчетные операции – это операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами. 

Кассовые  операции – это операции по приему и выдаче наличных денежных средств.  

Инвестиционные  и фондовые операции – это операции по инвестированию банком своих средств  в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещение средств в виде срочных вкладов в других кредитных организациях. 

Валютные  операции – это операции по купле-продаже  иностранной валюты и иных валютных ценностей, включая драгоценные металлы в монетах и слитках. 

Гарантийные операции – это операции пор выдаче банком гарантии уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий. 

12вопрос

Кредитная политика коммерческого  банка

Кредитная политика коммерческого  банка — это совокупность факторов, документов и действий, определяющих развитие коммерческого банка в области кредитования своих клиентов. Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса. Она создает основу организации кредитной работы банка в соответствии с общей стратегией его деятельности, являясь необходимым условием разработки системы документов, регламентирующих процесс кредитования.

Кредитная политика коммерческого банка должна четко определять цели кредитования, содержать правила реализации конкретных целей, в том числе содержать стандарты и инструкции, представляющие собой методическое обеспечение ее реализации.

Кредитная политика коммерческого банка обычно разрабатывается и совершенствуется высшим руководством банка (чаще всего  это президент банка, вице-президенты, кредитный комитет) и формирует основные направления кредитной деятельности: объективные стандарты и критерии, которыми должны руководствоваться банковские работники; основные действия лиц, принимающих стратегические решения в области кредитования; принципы контроля за качеством управления кредитной деятельностью в банке и работой служб внутреннего и внешнего аудита.

Проявление  сущности кредитной политики коммерческого  банка заключается в ее функциях. Условно их можно разделить на две группы: общие, присущие различным элементам банковской политики, и специфические, отличающие кредитную политику от других элементов банковской политики. 
 

13вопрос

Кредитная линия

Особенности и виды кредитных линий

Основное  отличие кредитной линии от обыкновенного кредита состоит в том, что кредитные деньги выдаются не сразу всей суммой, а несколькими частями. Банк открывает кредитную линию после заключения договора, в котором указываются максимальная сумма кредитной линии и срок ее действия. Основными ограничениями, связанными с использованием кредитной линии, являются лимит выдач и лимит задолженности.

Под лимитом  выдачи подразумевается общий размер денежных средств, которые заемщик  может получить при использовании  кредитной линии за весь период кредитования.

 Открытие кредитной линии

Для успешного  развития бизнеса всегда требуются  деньги. Если деятельность распланировать на несколько лет вперед, то можно  примерно посчитать, какое количество денежных средств потребуется на развитие в течение этих лет.  При этом можно постоянно искать источники финансирования, а можно открыть кредитную линию и не хвататься за голову при очередном недостатке финансовых средств.

Существует  несколько основных отличий кредитной  линии от обыкновенного кредита. Оформляя кредит, вы получаете всю сумму единовременно и в полном объеме. Открывая кредитную линию, вы получаете денежные средства частями на протяжении всего времени действия кредитной линии. Сроки выплат, размеры траншей и лимитов оговариваются при открытии кредитной линии и указываются в условиях договора.

 Возобновляемая и невозобновляемая кредитная линия

Существует  множество различных причин, по которым  фирма или компания нуждается  в получении кредита или ссуды. Но у некоторых из них такие  потребности могут возникать  довольно часто, поэтому в таких случаях проще заключить договор с банком об открытии кредитной линии.

Невозобновляемая  кредитная линия предоставляет  Вам возможность получения кредита частями. Это означает, что вы можете делать запрос в банк на получение денежных средств при первой необходимости, такой вариант кредитования подходит для поддержания платежеспособности компании. Невозобновляемая кредитная линия является выгодной только для тех организаций или компаний, которым периодически нужны небольшие кредитные суммы, они должны быть уверены в том, что в нужный момент банк выдаст им очередной транш. Это выгодно и тем организациям, которые оплачивают фактически полученную продукцию, то есть деньги нужны частями, так как товар поставляют не полностью.

 Кредитная линия с лимитом выдачи

Кредитная линия с лимитом выдачи определяется как сумма общего лимита кредитных  средств, выдача которого производится по частям и по графику, который заранее  согласован с клиентом. Это значит, что будет происходить перевод  денежных средств на расчетный счет клиента (заемщика) и также использование их в течение указанного в договоре срока, но при этом лимит выдачи установленный кредитным договором не должен быть выше общей суммы всех ранее выданных траншей.