Правовое регулирование безналичных расчетов на территории РФ

 Анализ указанных  нормативно-правовых положений в  их увязке со ст.ст. 13 и 20 Закона  Российской Федерации "О банках  и банковской деятельности" от 2 декабря 1990 г. N 395-1 об исключительном характере лицензируемых безналичных расчетных операций и ограниченном перечне оснований для отзыва лицензии на осуществление банковских операций у кредитной организации показывает следующее.

 Во-первых, вступление  соответствующего решения арбитражного суда в законную силу и выдача исполнительного листа не означают возложения на кредитную организацию обязанности совершить исполнительные требования в связи с наличием пятидневного срока их добровольного выполнения. В связи с этим возникает вопрос о цели предоставления кредитной организации отсрочки в части производства списания и (или) перечисления денежных средств.

 В юридической  литературе далеко не все признают  логику законодателя. Так, И.Б.  Морозова полагает, что "предложение  должнику добровольно в 5-дневный срок исполнить исполнительный документ сохранять в законодательстве нецелесообразно и неоправданно, поскольку оно ведет к затягиванию исполнения". Другой точки зрения придерживается В.М. Шерстюк, отмечающий, что "принудительное исполнение должно иметь место только в случае, если исчерпаны все предусмотренные законом меры, способствующие добровольному исполнению исполнительного документа". В качестве компромиссной может быть признана позиция В.В. Яркова, рекомендующего не медлить с обращением исполнительного документа к взысканию, если должник отказывается добровольно исполнить свою обязанность.

 Вторым заслуживающим  внимания является то обстоятельство, что судебный пристав-исполнитель  в силу своего правового статуса  лишен возможности обеспечения исполнения исполнительных требований, поскольку не вправе производить списание и (или) перечисление денежных средств (убытков, неустойки) по назначению по расчетному счету плательщика (корреспондентскому счету кредит ной организации). При этом законодатель предоставил ему право налагать арест на корреспондентский счет кредитной организации, что создает неблагоприятные последствия, прежде всего для других клиентов кредитной организации. Сам факт ареста корреспондентского счета делает невозможным списывать и перечислять денежные средства с него.

 Третьим  важным моментом являются случаи  невыполнения кредитной организацией  соответствующих исполнительных  требований, которые сами по себе  не влекут административной ответственности  в виде отзыва у нее лицензии на осуществление банковских операций.

 Отмеченные  недостатки в правовом регулировании  принудительного исполнения решений  арбитражных судов по указанным  категориям дел приводят к  выводу о том, что положения  Закона Российской Федерации  "Об исполнительном производстве" от 21 июля 1997 г. N 119-ФЗ нуждаются в значительной доработке. Речь идет, в первую очередь, об исключении положения о пятидневном сроке добровольного исполнения содержащихся в исполнительном документе требований из п. 3 ст. ст. 9 и 44.

 Далее, необходимо  создать систему, которая бы  обеспечивала полное выполнение  исполнительных требований вне  зависимости от субъектного фактора  кредитных организаций. В частности,  предлагается предоставить судебным  приставам-исполнителям полномочия  по осуществлению от имени этих организаций безналичных расчетов в кризисных случаях. При этом целесообразно предусмотреть регистрацию в специально созданном соответствующей службой судебных приставов-исполнителей реестре каждого обращения заинтересованного лица по факту невыполнения той или иной кредитной организацией соответствующих исполнительных требований.

 Наряду с  отмеченным представляется оправданным  расширить перечень оснований  для отзыва у кредитной организации  лицензии на осуществление банковских  операций, содержащийся в ст. 20 Закона Российской Федерации "О банках и банковской деятельности" от 2 декабря 1990 г. N 395-1, включив в него такое основание, как неоднократное в течение одного года виновное неисполнение содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований (при условии наличия денежных средств на расчетном счете плательщика (корреспондентском счете кредитной организации):

- об обязании  кредитной организации списать  и перечислить по расчетному  счету плательщика денежные средства по назначению;

- о взыскании  с кредитной организации убытков,  причиненных неисполнением или  ненадлежащим исполнением платежного  поручения;

- о взыскании  с кредитной организации неустойки  за неисполнение или ненадлежащее  исполнение платежного поручения.

 Рассмотренные  особенности правового обеспечения  исполнения безналичных расчетных  обязательств в увязке со спецификой  ответственности за их нарушение  конкретными субъектами с учетом  видовых особенностей таких обязательств  и конкретных типов маршрута расчетов позволили выявить характерные черты, присущие технологии правовой организации исследуемых правоотношений в процессе оказания банками соответствующих услуг в условиях развития рыночной экономики современной России.

                                                      ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Рассмотрев  экономическое содержание и правовые основы организации безналичных  расчетов можно сделать следующие  выводы: организация безналичных  расчетов продолжает совершенствоваться, безналичные расчеты неотъемлемая часть процесса воспроизводства. Мировой опыт в организации безналичных расчетов свидетельствует о непременном вытеснении из платежного оборота наличных денег, частые изменения нормативных и законодательных актов, регулирующих осуществление безналичных расчетов и их не состыковка, приводит к  серьезным затруднениям  в практической работе. Развитие научно-технического процесса, стремление приблизиться к мировым стандартам  способствует со стороны Государства и Центрального Банка принятию мер по внедрению новых, более совершенных технологий в организации осуществления безналичных расчетов.

Основными недостатками, которые затрудняют осуществление  безналичных расчетов являются: обострение кризисных явлений в экономике  страны, неплатежеспособность и банкротство предприятий, нарастание политической и социальной напряженности, несовершенство программно- технического обеспечения, не достаточно активное обновление правовых норм  в области  безналичных расчетов, не налажена система контроля за сферой расчетов со стороны Государства и Центрального Банка.

Для улучшения  осуществления  организации безналичных  расчетов рекомендуется: ускорение  перехода к совершенным  программным  системам, скорейшая автоматизация  системы безналичных расчетов, предоставление выхода на мировой уровень, широкое использование клиринга, активизация работы с клиентами, путем разработки и внедрения взвешенного порядка начисления % за остатки на расчетных и текущих счетах. Кроме этого необходимо предложить клиентам целый ряд дополнительных услуг, связанных, например, с трастовым управлением средствами клиента, агентскими услугами на рынке ценных бумаг, консультационными услугами по правовым и общеэкономическим вопросам, а также вопросам финансового анализа состояния дел клиента, совершенствование нормативной базы, упрощение  процесса осуществления расчетов.

Подводя итог, можно  сделать вывод о том, что исследование субъектов безналичных расчетов и их объекта, конкретных типов маршрута расчетов в увязке с определением правовой природы безналичных расчетных операций и особенностей их исполнения свидетельствует о том, что для рыночной экономики требуется такое понимание безналичных расчетов, которое бы в полной мере соответствовало целям, задачам и требованиям, предъявляемым к ним со стороны участников предпринимательского оборота.

 Таким образом, несмотря на все трудности при осуществлении безналичных расчетов можно отметить, что в стране наблюдаются  тенденции для успешного развития расчетов и приближению к мировым стандартам.

Нормативные акты Банка России

1. Положение  Центрального Банка Российской  Федерации "О правилах организации  наличного денежного обращения  на территории Российской Федерации"  от 5 января 1998 г. N 14-П // Вестник Банка  России. 1998. N 1.

2. Положение  Центрального Банка Российской Федерации "О многорейсовой обработке платежей в московском регионе" от 20 февраля 1998 г. N 18-П // Вестник Банка России. 2002. N 36.

3. Положение  Центрального Банка Российской  Федерации "О правилах обмена  электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России" от 12 марта 1998 г. N 20-П // Вестник Банка России. 2000. N 22.

4. Положение  Центрального Банка Российской Федерации "О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России" от 23 июня 1998 г. N 36-П // Вестник Банка России. 1998. N 61.

5. Положение  Центрального Банка Российской  Федерации "О системе валовых  расчетов в режиме реального времени Банка России" от 24 августа 1998 г. N 50-П.

6. Положение  Центрального Банка Российской  Федерации "О непрерывной обработке  платежей в московском регионе"  от 9 августа 2001 г. N 147-П // Вестник  Банка России. 2001. N 50.

7. Положение Центрального Банка Российской Федерации "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 3 октября 2002 г. N 2-П // Вестник Банка России. 2002. N 74.

8. Положение  Центрального Банка Российской  Федерации "О правилах ведения  бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" от 5 декабря 2002 г. N 205-П // Вестник Банка России. 2002. N 70-71.

9. Указание  Центрального Банка Российской  Федерации "О порядке работы  с расчетными документами, платежными  ордерами при изменении реквизитов банков, их клиентов" от 1 марта 2001 г. N 926-У // Вестник Банка России. 2001. N 17.

10. Указание  Центрального Банка Российской  Федерации "Об установлении  предельного размера расчетов  наличными деньгами в Российской  Федерации между юридическими лицами по одной сделке" от 14 ноября 2001 г. N 1050-У // Вестник Банка России. 2001. N 69.

11. Указание  Центрального Банка Российской  Федерации "Об особенностях  применения форматов расчетных  документов при осуществлении  электронных расчетов через расчетную сеть Банка России" от 24 апреля 2003 г. N 1274-У // Вестник Банка России. 2003. N 25.

12. Указание  Центрального Банка Российской  Федерации "О порядке оформления  карточки с образцами подписей  и оттиска печати" от 21 июня 2003 г. N 1297-У // Вестник Банка России. 2003. N 36.

 Литературные  источники

1. Авакьян С.А. О конституционных основах статуса Банка России // Конституционно-правовой статус Центрального Банка Российской Федерации. - М.: Юстицинформ, 2000. - С. 27-37.
2. Агарков М.М. Основы банкового права: Курс лекций.-М.:БЕК, 2004.-350 с.
3. Алексеев С.В. Правовое регулирование предпринимательской деятельности: Учебное пособие для вузов. - М.: Юнити-дана; Закон и право, 2004. - 502 c.
4. Алексеева Д.Г., Хоменко Е. Г. Банковское право: Вопросы и ответы. - М.: Юриспруденция, 2002. - 208 с.
5. Банки и банковское дело/Отв. ред.И.Т. Балабанов.-СПб.:Питер,2003.-304 с.
6. Банковское дело: Учебник. 5-е изд., перераб. и доп. / Отв. ред. Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Финансы и статистика, 2003. - 592 с.
7. Банковские операции: правовое регулирование и практика обслуживания клиентов/Отв. ред. Д.А.Калимов, P.P.Томкович.-Мн.:Амалфея, 2003.-752 с.
8. Банковское право Российской Федерации. Особенная часть: В 2 т. Учебник / Отв. ред. Г.А. Тосунян. - М.: Юристъ, 2002. - 783 с.
9. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: Учебник / Отв. ред. Б.Н. Топорнин. - М.: Юристь, 2003. - 448 с.
10. Безналичные расчеты. Сборник нормативных актов по правовому регулированию безналичных расчетов с научно-практическим комментарием / Сост. Л.А. Новоселова. - М.: Де-Юре, 2006. - 328 с.
11. Белов В.А. Гражданское право. Общая часть: Учебник. - М.: АО "Центр ЮрИнфоР", 2002. - 639 с.
12. Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Анализ нормативного обеспечения безналичных расчетов (комментарии законодательства и схемы): Учебное пособие / Отв. ред. В.П. Буянов, Д.Г. Алексеева. - М.: Изд-во "Экзамен", 2003. - 416 с.
13. Вишневский А.А. Банковское право: Краткий курс лекций. - 2-е изд., пераб. и доп. - М.: Статут, 2004. - 335 с.
14. Гришин С.Г. Безналичные расчеты в форме платежного поручения: Дис.... канд. юрид. наук. Волгоград. - 2002. - 157 с.
15. Ерпылева Н.Ю. Статут расчетных правоотношений (проблемы теории и практики) // Государство и право. - 2001. N 12. - С. 64-73.
16. Ерпылева Н.Ю. Международное банковское право: Учебное пособие. - М.: Дело, 2004. - 480 с.
17. Ефимова Л.Г. Банковское право: Учебное и практическое пособие. - М.: БЕК, 1994. - 360 с.
18. Ефимова Л.Г., Новоселова Л.А. Банки: ответственность за нарушения при расчетах: Комментарий законодательства и арбитражной практики. - М.: ИНФРА-М, 1996. - 624 с.
19. Ефимова Л.Г. Об ответственности по договору банковского счета // Бизнес и банки. - 1996. N 39. - С. 5.
20. Извеков Ю.Н. Проблемы правового регулирования расчетных отношений: Дис.... канд. юрид. наук. - Белгород, 2002. - 166 с.
21. Иванова Н.А. Гражданско-правовая ответственность в механизме регулирования расчетных отношений: Дис. ... канд. юрид. наук. - Краснодар, 2002. - 259 с.
22. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. Часть первая / Отв. ред. Т.Е. Абова, А.Ю. Кабалкин. - М.: Юрайт-Издат, 2003. - 880 с.
23. Кутузов И.М. Правовое регулирование корреспондентских отношений банков // Банковское право. - 2000. N 3. - С. 55-59.
24. Муравьев М.М. Правовая природа безналичных денег // Бухгалтерия и банки. - 2002. - N 3. - С. 16-20.
25. Овсейко С. Ответственность банков при осуществлении международных расчетов // Хозяйство и право. - 2005. N 11. - С. 64-70.