Шпаргалка по "Страхованию"

  30. Уровни предпринимательских рисков

  При оценке предпринимательских рисков выделяют следующие основные уровни:

1. бездисковый уровень, т.е. такое положение дел в предпринимательской деятельности, которому соответствуют нулевые потери или даже прибыльные обстоятельства;
2. уровень допустимого риска, т.е. обстоятельство, в пределах которого данный вид бизнеса сохраняет свою экономическую целесообразность, т.е. потери могут быть, но они меньше ожидаемой прибыли. Предел зоны допустимого риска соответствует степени потерь, равной расчетной прибыли от предпринимательской деятельности;
3. уровень критического риска. Это наиболее опасный уровень, зона, характеризуемая вероятностью потерь, превосходящих размер ожидаемой прибыли, вплоть до величины полной расчетной выручки от предпринимательства, представляющей сумму затрат и прибыли.

  Следовательно, степень критического риска характеризуется  опасностью потерь, которые заведомо превосходят ожидаемую прибыль  и могут привести к невозмещаемой  утрате всех средств, вложенных предпринимателем в бизнес. В последнем случае предприниматель не только не приобретает от сделки никакого дохода. Но несет ущерб в сумме всех напрасных расходов;

4. катастрофический риск (еще более устрашающий риск). Уровень катастрофического риска представляет зону потерь, которые по своей величине превышают критический уровень и могут достигать размеров, равных имущественному состоянию предпринимателя. Катастрофический риск способен привести к провалу, банкротству предприятия, его ликвидации, закрытию и распродаже имущества.

  К группе катастрофических рисков следует причислять независимо от имущественного или денежного ущерба риски, связанные с прямой опасностью для жизни людей или возникновением экологических катастроф.

  Расчет  уровней рисков ведется с применением  экономико-математических и статистических методов, методов вероятностей, расчетно-аналитических методик, теории игр, экспертных способов.

  В ходе принятия предпринимателем решений  о допустимости и целесообразности риска ему важно представлять не столько возможность обусловленного уровня потерь, сколько вероятность того, что потери не превзойдут определенной степени. По логике как раз это и есть основной показатель риска.

  Вероятность того, что потери не превзойдут определенного  уровня, определяет коэффициент надежности, уверенности. Несомненно, что показатели риска и надежности предпринимательской деятельности взаимосвязаны между собой. 

  31. Иностранное участие на российском страховом рынке (не будет в билетах)

  В последнее время в правительственных  сферах часто рассматривается вопрос об участии иностранного капитала в российских страховых компаниях. Рассмотрим достоинства и недостатки такого участия.

  Достоинства:

1. улучшение обслуживания и сервиса в области страхования. Иностранные страховщики содействуют увеличению конкуренции, что приводит к удешевлению страховых услуг и их росту их эффективности;
2. передача новейших последних технологий, методик и ноу-хау;
3. прилив нового капитала. Иностранный страховщик. Покупая организацию или создавая новую, должен будет ввозить капитал не только в целях закупки офисных помещений и оборудования, но и для того, чтобы обеспечить требуемый законодательством размер уставного капитала. Иностранные страховщики могут также обеспечивать большую безопасность страхователям в результате внушительных размеров капитала и страховых запасов;
4. распределение рисков. Иностранные страховщики при наличии разрешения обычно перестраховывают риски за границей. В результате, если совершается страховой случай (например, с автомобилем или самолетом), утрату будет оплачивать иностранный перестраховщик.

  Недостатки:

1. преобладание иностранных страховщиков на внутреннем рынке. Иностранные организации как более сильные и мощные компании могут мешать упрочнению российских страховщиков или стараться вытеснить их с рынка;
2. значимость сохранения национального контроля над страховой системой. По представлениям национальной безопасности отдельные важные объекты должны быть застрахованы только российскими страховщиками. Причина заключается в вероятности дестабилизации рынка страхования вследствие изъятия иностранного капитала в происшествии конфликта или необходимости предотвратить концентрацию страхования важных национальных объектов в рамках нескольких иностранных страховых организаций;
3. возможность и вероятность оттока капитала вследствие деятельности иностранных страховщиков.

  Рассмотрение  и анализ приведенных доводов  говорит в пользу образования  равных условий для деятельности национальных и иностранных страховщиков. Наличие авторитетных иностранных  компаний – важный метод роста  эффективности функционирования рынка, поскольку он обеспечивает новые операции и технологию, расширяет круг услуг и содействует снижению цен на них. Существенная доля проблем, появляющихся в связи с приходом иностранных страховщиков, может быть устранена при помощи соответствующих способов регулирования. 
 
 

  32. Виды финансовых рисков, сущность их страхования

  Финансовые  риски – риски, связанные с  возможностью потерь финансовых ресурсов. Они подразделяются на два вида: риски, связанные с покупательной  способностью денег, и риски, с вязанные с вложением капитала (инвестиционные риски).

  Как и другие виды рисков, финансовые риски  могут быть застрахованы.

  Страхование финансовых рисков – это совокупность видов страхования, под которыми понимают обязанности страховщика  производить страховые выплаты по величине полного или частичного возмещения потери доходов (дополнительных расходов) лица, о страховании имущественных интересов которого подписан договор. Заключение данного договора вызвано следующими событиями:

1. остановкой производства или снижением объема производства вследствие оговоренных событий;
2. потерей работы (для физических лиц);
3. банкротством, разорением;
4. непредвиденными затратами;
5. неисполнением (ненадлежащим исполнением) договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке;
6. понесенными застрахованным лицом судебными затратами (издержками);

  К страховым организациям, исполняющим  страхование финансовых рисков, предъявляются  следующие требования:

1. право на проведение страхования финансовых рисков может быть предоставлено страховщикам, осуществляющим страхование не менее 1 года;
2. необходимо для обеспечения защиты интересов страхователей, а также повышения вероятности выполнения страховщиками приобретаемых страховых обязательств существование оплаченного уставного капитала для страховщиков, реализовывающих вид страховой деятельности. При этом для проведения страхования финансовых рисков на случай невыполнения субъектами инвестиционной деятельности перед инвесторами своих обязательств по возврату суммы вложенных средств и выплате сумм определенного дохода страховщики должны владеть уставным капиталом и иными собственными средствами в заданном размере.

  Страхование финансовых рисков не может предусматривать  обязанности страховщика по страховым  платежам в случаях, в которых было намеренное неисполнение (ненадлежащее исполнение) контрагентом застрахованного лица договорных обязательств перед застрахованным.

  В том случае если правилами и контрактом страхования предусмотрены обязательства  страховщика по страховым платежам в случаях утраты доходов (дополнительных расходов) застрахованного лица, вызванных событиями иными, чем указанные выше, то для проведения такого вида страхования необходимо установление специального решения соответствующего органа. 
 
 

  33 АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО ПОЛОЖЕНИЯ СТРАХОВЫХ КОМПАНИЙ

  Анализ  финансового положения страховых  организаций позволяет обнаружить основные количественные показатели деятельности страховщиков: их достоинства и недостатки, пути решения появляющихся вопросов, что актуально для всех российских компаний. 

  К основным показателям (коэффициентам) относятся: коэффициенты платежеспособности, коэффициенты доходов и коэффициенты издержек.

  Коэффициенты  платежеспособности характеризуют допустимые возможности применения собственного капитала страховой организации для возмещения ее обязательств и включают следующие показатели:

        1) отношение собственного  капитала страховой организации  к нормативному (минимальному) размеру  свободных активов;

  2) отношение собственного капитала  к фактической величине свободных  активов; 

  3) отношение собственного капитала к страховым запасам (за вычетом доли перестраховщиков) и другим обязательствам.

  Коэффициенты  доходов позволяют установить основные источники их повышения и включают следующие показатели:

        1) приумножение страховой  премии; 

        2) отношение прибыли  (до вычета налога на прибыль) или ущерба к собственному капиталу.

  Коэффициенты  издержек описывают уровень основных затрат страховых организаций:

  1) уровень убыточности с учетом  перестрахования; 

  2) отношение затрат на ведение  деятельности к страховой премии; 

  3) собственное удержание страховщика  (отношение нетто-премии ко всей начисленной премии).

  В качестве дополнительных коэффициентов могут быть определены следующие показатели:

  1) отношение собственного капитала  к страховым запасам (за вычетом доли перестраховщиков);

  2) отношение инвестированных активов  к совокупным активам;

  3) коэффициент уровня убыточности  без учета перестрахования; общий  коэффициент (отношение страховых платежей и затрат на ведение дела к страховым взносам);

  4) затраты по урегулированию убытков  предыдущего года к резерву заявленных, но не урегулированных убытков;

  5) отношение ликвидных активов  к сумме страховых платежей, заявленных и уплаченных административных и накладных затрат;

  6) отношение ликвидных активов к сумме кредиторской задолженности, резервов убытков и других технических запасов;

  7) отношение ликвидных активов  к совокупной сумме стоимости  активов;

        8) отношение убытков,  уплаченных самим страховщиком, к совокупному размеру оплаченных убытков;

        9) отношение убытков,  оплаченных перестраховщиками, к взносам, отданным в перестрахование.

  Финансовый  анализ позволяет обнаружить слабые стороны и обозначить ключевые методы по оздоровлению страховой компании. 

  34 ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ

  Перестрахование - система экономических отношений, в соответствии с которыми происходит страхование одним страховщиком на определенных договором условиях риска исполнения всех или доли своих обязательств перед страхователем у другого страховщика. Страховщик, приобретая на страхование риски, часто передает ответственность по ним на скоординированных условиях другим страховщикам с целью организации сбалансированного портфеля страхований, обеспечения финансовой устойчивости страховых операций. Страховщик, заключивший договор с перестраховщиком о перестраховании, остается ответственным перед страхователем в полной мере в соответствии с договором. Перестраховщик обязуется при возникновении страхового события выплатить принятую на себя часть риска. Необходимость и объемы перестрахования первичных рисков перестраховщика обусловливаются следующими факторами: