Разработка бизнес-плана развития ОАО «Вагонное ремонтное депо станции Каменоломни»

 

      Из  таблицы 6.7 видно, что коэффициент постоянства кадров увеличился на 0,0385 и в 2009 году составил 0,9308. Коэффициент оборота по выбытию возрос на 0,098 и в 2009 году составил 0,11. Коэффициент по приёму снизился с 0,068 до 0,009. За отчётный период на ОАО «ВРДК» было принято 3 человека, под сокращение штатов попало 10 человек. Рост коэффициента постоянства свидетельствует о повышении эффективности использования кадров предприятия. 

     6.4 Оплата труда работников  предприятия

      Проанализируем  уровень использования средств на оплату труда, базируясь на данных таблицы 6.8.  

Таблица 6.8 – Средства, направляемые на оплату труда работников

  ОАО «ВРДК»

 

      Из  таблицы 6.8 видно, что в 2009 году среднесписочная численность в связи с сокращением штата, сократилась с 325 до 318 человек. В 2009 году фонд оплаты труда возрос на 1,9% и составил 37972,1 тыс. руб. При этом среднемесячная зарплата возросла на 390 руб. и составила 9,95 тыс. руб. Прирост среднемесячной зарплаты оказался не одинаковым для различных категорий персонала, так для рабочих он составил на 4,31%, руководителей и специалистов – 5,6%, что объясняется ростом выработки на ОАО «ВРДК» в 2009 году. Структура ФОТ представлена на рисунке 6.2.

      Представим  расчёт эффективности средств, направляемых на оплату труда работников ОАО «ВРДК», согласно формуле:

,      (6.8)

где  ФЗП_ф – фонд заработной платы в 2009 году, тыс.руб.;

      JЗП – индекс среднегодовой заработной платы, %;

      JПТ – индекс производительности труда, %.

      Все расчёты выполнены в таблице 6.9

      

    Рисунок 6.2 – Динамика структуры ФОТ сотрудников ОАО «ВРДК» 

     Из  рисунка 6.2 видно, что, несмотря на рост ФОТ на 1,9%, доля оплаты труда рабочих в 2009 году несколько возросла в общем объёме средств, направляемых на оплату труда персонала. 

Таблица 6.9 - Оценка эффективности использования ФОТ ОАО «ВРДК»

      Расчёты показывают, что в результате того, что темп роста производительности труда (1,093) превысил темп роста зарплаты (1,041) на ОАО «ВРДК» образовалась экономия фонда зарплаты в размере 1896,8 тыс. руб., что свидетельствует о наличии эффективности использования средств. 

     6.5 Организация труда

     В рамках данного  раздела проанализируем эффективность  использования фонда рабочего времени  на ОАО «ВРДК» в 2009 году. Полноту использования трудовых ресурсов можно оценить по количеству отработанных дней и часов одним работником за анализируемый период времени, а также по степени использования фонда рабочего времени. На предприятиях такой анализ проводится по каждой категории работников, по каждому производственному подразделению и в целом по предприятию. Информация для проведения данного анализа представлена в таблице 6.10. 

Таблица 6.10 – Расчёт фонда рабочего времени на ОАО «ВРДК»

 в 2008 -2009 гг.

 

     Как известно из практики менеджмента, фонд рабочего времени (ФРВ) зависит от численности рабочих, количества отработанных дней одним рабочим в среднем за год и средней продолжительности рабочего дня. Фонд рабочего времени рассчитывается по следующей формуле:

            ,      (6.9)

где ЧР – численность рабочих предприятия;

     Д – количество отработанных дней одним рабочим;

     П – средняя продолжительность рабочего дня.

     На  предприятии ОАО «ВРДК» общий  фонд рабочего времени в 2009 году оказался меньше чем в 2008 на 25346,2 ч., в том числе за счёт изменения:

           а) численности рабочих

    (6.10)

 ч.;

           б) количества отработанных дней одним рабочим

             (6.11)

 ч.;

           в) продолжительности  рабочего дня

            (6.12)

 ч.;

                                              итого  – 25346,2 ч.

     Как видно из приведённых данных, имеющиеся  трудовые ресурсы предприятие ОАО «ВРДК» в 2009 году использовало значительно хуже, чем в 2008. Численность работников оказалась в 2009 году 282 чел, вместо 286, из-за чего нормативные потери рабочего времени составили 6762,4 ч.  В среднем одним рабочим отработанно по 211 дней вместо 214, из-за чего сверхплановые целодневные потери рабочего времени составили на одного рабочего 3 дня, а на всех рабочих – 858 дней, или 6683,4 (858 × 7,9). Существенны и внутрисменные сверхплановые потери рабочего времени: за один день они составили 0,2 ч., а за все отработанные дни всеми рабочими – 11900,4 ч. Общие потери рабочего времени составили 25346,2 ч (6762,4 + 6683,4 + 11900,4), или 5,53% (25346,2: 458165,4).

     Для выявления причин целодневных и  внутрисменных потерь рабочего времени сопоставляют данные 2009 и 2008 баланса рабочего времени. Сопоставим данные рабочего времени, используя таблицу 6.11.

     Потери  могут быть вызваны разными объективными и субъективными обстоятельствами, не предусмотренными планом: дополнительными отпусками с разрешения администрации, заболеваниями рабочих с временной потерей трудоспособности, прогулами, простоями из-за неисправности оборудования, машин, механизмов, из-за отсутствия работы, сырья, материалов, электроэнергии, топлива и т. д. 

Таблица 6.11– Анализ использования фонда рабочего времени на ОАО «ВРДК» в 2008-2009 гг.