Программные средства бизнес планирования

Программа Project Expert как инструмент финансового анализа выполняет две основные функции:

 ·                   во-первых, преобразует описание  деятельности предприятия с языка  пользователя в формализованное  описание денежных потоков; 

 ·                   во-вторых, вычисляет показатели, по  которым финансовый менеджер  может судить о результативности  принятых решений. 

 Важнейшим результатом  применения программы Project Expert для разработки и проекта является создание бизнес-плана, удовлетворяющего стандартам UNIDO.

 Построив при помощи  Project Expert финансовую модель компании, представляется возможным решить следующие задачи:

 ·                   разработать детальный финансовый  план и определить потребность  в денежных средствах на перспективу; 

 ·                   определить схему финансирования  предприятия, оценить возможность  и эффективность привлечения  денежных средств из различных  источников;

 ·                   разработать план развития предприятия  или реализации инвестиционного  проекта, определив наиболее эффективную  стратегию маркетинга, а также  стратегию производства, обеспечивающую  рациональное использование материальных, людских и финансовых ресурсов;

 ·                   проиграть различные сценарии  развития предприятия, варьируя  значения факторов, способных повлиять  на его финансовые результаты;

 ·                   сформировать стандартные финансовые  документы, рассчитать наиболее  распространенные финансовые показатели, провести анализ эффективности  текущей и перспективной деятельности  предприятия; 

 ·                   подготовить безупречно оформленный  бизнес-план инвестиционного проекта,  полностью соответствующий международным  требованиям на русском и нескольких  европейских языках.

 Работа с Project Expert может быть представлена в виде следующих основных шагов:

1) построение модели;

2) определение потребности  в финансировании;

3) разработка стратегии  финансирования;

4) анализ финансовых результатов; 

5) формирование и печать  отчета;

6) ввод и анализ данных  о текущем состоянии проекта  в процессе его реализации.

Построение модели

 Процесс построения  модели является наиболее трудоемким  и требует значительной подготовительной  работы по сбору и анализу  исходных данных. Различные модули  Project Expert 6.0 независимы и доступны пользователю практически в любой последовательности. Однако отсутствие некоторых необходимых исходных данных может блокировать доступ к другим модулям программы. Независимо от того, разрабатывается ли детальный финансовый план или же производится предварительный экспресс-анализ проекта, необходимо в первую очередь ввести следующие исходные данные:

-дата начала и длительность  проекта; 

-перечень продуктов и/или  услуг, производство и сбыт  которых будет осуществляться  в рамках проекта; 

-две валюты расчета  для платежных операций на  внутреннем и внешнем рынках, а также их обменный курс  и прогноз его изменения; 

-перечень, ставки и условия  выплат основных налогов; 

-для действующего предприятия  также следует описать состояние  баланса, включая структуру и  состав имеющихся в наличие  активов, обязательств и капитала  предприятия на дату начала  проекта. 

 Следующим этапом процесса  построения модели является описание  плана развития предприятия (проекта). Для этого необходимо ввести  следующие исходные данные:

-инвестиционный план, включая  календарный план работ с указанием  затрат и используемых ресурсов;

-операционный план, включая  стратегию сбыта продукции или  услуг, план производства, план  персонала, а также производственные  издержки и накладные расходы. 

Определение потребности  в финансировании

 Для определения потребности  в финансировании следует произвести  предварительный расчет проекта.  В результате предварительного  расчета определяется эффективность  проекта без учета стоимости  капитала, а также объем денежных  средств, необходимый и достаточный  для покрытия дефицита капитала  в каждый расчетный период  времени с шагом один месяц. 

Разработка стратегии  финансирования предприятия 

 После определения  потребности в финансировании  разрабатывается план финансирования. Пользователь имеет возможность  описать три способа финансирования:

1) посредством привлечения  акционерного капитала;

2) посредством привлечения  заемных денежных средств; 

3) путем заключения лизинговых  сделок.

 В процессе разработки  стратегии финансирования проекта  пользователь имеет возможность  промоделировать объем и периодичность  выплачиваемых дивидендов, а также  стратегию использования свободных  денежных средств (например, размещение  денежных средств на депозит  в коммерческом банке или приобретение  акций сторонних предприятий).

 

Анализ эффективности  проекта 

 В процессе расчетов  Project Expert автоматически генерирует стандартные отчетные бухгалтерские документы:

-отчет о прибылях и  убытках; 

-бухгалтерский баланс;

-отчет о движении денежных  средств; 

-отчет об использовании  прибыли. 

 На основе данных  отчетных бухгалтерских документов  осуществляется расчет основных  показателей эффективности и  финансовых коэффициентов. 

 Пользователь может  разработать несколько вариантов  проектов в соответствии с  различными сценариями их реализации. После определения наиболее вероятного сценария проекта он принимается за базовый. На основе базового варианта проекта производится анализ чувствительности и определяются критические значения наиболее важных факторов, влияющих на финансовый результат проекта.

Формирование отчета

 После завершения анализа  проекта формируется отчет. В  Project Expert предусмотрен специальный генератор отчета, который обеспечивает компоновку и редактирование отчета по желанию пользователя. В отчет могут быть встроены не только стандартные графики и таблицы, но также таблицы и графики, построенные пользователем при помощи специального редактора.

 Пользователь имеет  возможность встраивания в отчет  комментариев в виде текста.

 Правильно составленный  бизнес-план показывает перспективу  развития фирмы, т. е. в конечном  счете отвечает на самый главный  для бизнесмена вопрос, стоит  ли вкладывать деньги в это  дело и принесет ли оно доходы, которые окупят все затраты  сил и средств.