Финансы и кредит

Содержание:

  Введение………………………………………………………………………..

  1. Сущность  и функции денег………………………………………………….

  2. Структура  денежной массы………………………………………………….

  3.  Денежная  система и её элементы…………………………………………..

  Заключение…………………………………………………………………..

  Список  использованных источников……………………………………….. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

      Как отмечают Эдвин Дж. Долан, Колин К. Кэмпбелл: "Деньги - это средство оплаты товаров и услуг, средство измерения стоимости, а также средство сохранения стоимости".

      О.И. Лаврушин более глубоко подходит к определению денег: "Деньги - экономическая категория, в которой проявляются и при участии которой строятся общественные отношения: деньги выступают в качестве самостоятельной формы меновой стоимости, средства обращения, платежа и накопления".

      При купле-продаже различных ценностей за наличный расчет деньги выступают средством обращения как товара, так и капитала. Деньги как средство накопления и сбережения концентрируются в кредитной системе и обеспечивают владельцу прибыль. Накопление в форме тезаврации золота защищает денежные богатства от обесценения. Деньги обслуживают разнообразные платежные отношения, в т.ч. и трудовые. Именно эта функция денег обеспечила широкое развитие капиталистической кредитной системы. Функционируя на мировом рынке, деньги обеспечивают перелив капитала между странами. Деньги обслуживают производство и реализацию общественного капитала через систему денежных потоков между сферами хозяйства, отраслями производства и регионами страны. Организаторами этих денежных потоков являются государство, хозяйствующие субъекты и отчасти отдельные лица. Причем оборот стоимости общественного продукта начинается и заканчивается у владельца капитала.

      Таким образом, деньги - это нетехнические  средства обращения. Они отражают глубокие общественные отношения. Сущность денег в том, что они обладают свойством всеобщей, непосредственной обмениваемости; представляют собой кристаллизацию меновой стоимости; являются воплощением всеобщего рабочего времени.

1. Сущность  и функции денег

     На  протяжении всей истории главным товарным эквивалентом денег служило золото, хотя иногда были и другие варианты. Золото обладает для этого многими уникальными качествами, хорошо пригодно для хранения, но, кроме как для изготовления ювелирных изделий, оно мало где используется, поэтому ценность его как промышленного металла невелика. Возможно, в связи с этим в наше время золотой стандарт никто и не пытается использовать. С другой стороны, в мире повышается спрос на сырье. Более того, некоторые страны стали создавать его стратегические запасы, например стратегические запасы нефти в США, государственные запасы нефти и цветных металлов в Китае и т.д. Таким образом, напрашивается вывод, что на смену золоту как эквиваленту денег должен прийти другой товар, который более активно используется в промышленности. Это необязательно должен быть какой-то один металл, необходимо создать товарную корзину, в которую могут входить как некоторые цветные металлы, например алюминий, никель, медь, золото и т.д., так и нефть, а возможно, и газ.

     Роль  денег хорошо проявляется в их функциях. Охарактеризуем вкратце основные из них.

     1. Деньги как измеритель стоимости  товара (услуги).

    В деньгах как всеобщем эквиваленте  измеряется стоимость каждого товара или услуги. Это, однако, не означает, что именно деньги делают товары соизмеримыми. Все производимые товары и оказываемые услуги имеют отношение друг к другу, но их стоимость определяется количеством и качеством затраченного на них необходимого труда. Деньги только обозначают данную меру стоимости каждого товара и каждой услуги. Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется ценой. Благодаря этому деньги делают товары и услуги соизмеримыми и с этой точки зрения являются измерителями товаров и услуг.

    Для того чтобы измерять стоимость товаров  и проставлять на нем цену, а также чтобы сравнивать цены различных товаров, необходимо выражать их в одинаковых единицах. В каждой стране такой единицей является определенный денежный знак с общепринятым наименованием (рубль, доллар, евро), служащий для измерения цен всех товаров.

    2. Деньги как средство обращения.

    За  проставлением цены товара следует  продажа товара, т.е. превращение  товара в действительные деньги, а  этот процесс называется денежным обращением. Причем данный процесс включает в  себя две метаморфозы:

    1) превращение товара в деньги, т.е. продажу товара и получение продавцом денег (Т - Д);

2) превращение  денег в товар, т.е. покупка  товара (Д - Т). В этом процессе  деньги играют роль посредника  и выполняют функции средства  обращения. Таким образом, благодаря  функционированию денег в качестве средства обращения возникает денежное обращение, способствующее развитию товарного обмена и экономики в целом.

    3. Деньги как средство платежа

    По  целому ряду обстоятельств товары и  оказываемые услуги не всегда могут  продаваться за наличные деньги. Если товар продается в кредит, то средством обращения служат не сами деньги, а выраженное в деньгах долговое обязательство. По истечении срока кредита покупатель-должник обязан уплатить продавцу-кредитору сумму денег, выраженную в долговом обязательстве. Будучи орудием погашения долгового обязательства деньги выполняют функцию средства платежа. Всякий платеж прекращает какое-нибудь обязательство. Например, уплата налога прекращает налоговое обязательство.

    Поэтому деньги функционируют как средство платежа не только при оплате купленных в кредит товаров, но и при погашении других обязательств: при возврате денежных ссуд, уплате налогов, внесении арендной платы за жилое помещение и т.д. Деньги как средство платежа сопровождают денежное обращение.

    4. Деньги как средство накопления  и создания соответствующих денежных  фондов.

    Будучи  всеобщим эквивалентом, на который  можно приобрести любой товар, деньги вследствие этого могут быть средством  их накопления и создания самых разнообразных  фондов: частных, государственных, негосударственных. Денежный (финансовый) фонд - это денежные средства, предназначенные для какой-либо цели или принадлежащие какому-либо гражданину либо организации: например, валютный фонд, фонд заработной платы, фонд, образующий бюджет муниципального образования и т.д. К фонду модно отнести денежные средства гражданина, находящиеся на счете в банке.

    При создании определенного накопительного денежного фонда за актом продажи  Т - Д может не следовать акт  купли Д - Т; деньги извлекаются из обращения и выполняют для их собственника функцию образования фонда.

    Все обозначенные функции между собой  тесно связаны и характеризуют  деньги как товар всеобщей непосредственной обмениваемости. Так, функция денег  как измерителя стоимости товара и функция денег как средства обращения находятся в тесной связи и единстве. Если стоимость товара измеряется (оценивается) посредством денежных знаков, то после оценки товар может доказать свою необходимость обществу, если он по установленной цене будет продан (обменен) на рынке и заплаченные за этот товар деньги выступят в качестве средства обращения.

    Все обозначенные функции в совокупности образуют основу, на которой государством создается денежная система, складывающаяся из ряда элементов.

2. Структура денежной массы

             Важнейшим количественным показателем денежного обращения  является денежная масса, представляющая собой совокупный объем покупательных  и платежных средств, обслуживающих  хозяйственный оборот и принадлежащих  частным лицам, предприятиям и государству.

       . В структуре денежной массы  выделяется активная часть, к  которой относятся денежные средства, реально обслуживающие хозяйственный  оборот, и пассивная часть, включающая  денежные накопления, остатки на  счетах, которые потенциально могут  служить расчетными средствами.

       Таким образом, структура денежной массы  достаточно сложна и не совпадает  со стереотипом, который сложился в  сознании рядового потребителя, считающего деньгами прежде всего наличные средства - бумажные деньги и мелкую разменочную  монету. На деле доля бумажных денег в денежной массе весьма низка (менее 25%), а основная часть сделок между предпринимателями и организациями, даже в розничной торговле, совершается в развитой рыночной экономике путем использования банковских счетов. В результате наступила эра банковских денег-чеков, кредитных карточек, чеков для путешественников и т. п. Эти инструменты расчетов позволяют распоряжаться денежными депозитами, т. е. безналичными деньгами. При оплате товара и услуги покупатель, используя чек или кредитную карточку, приказывает банку перевести сумму покупки со своего депозита на счет продавца или выдать ему наличные.

       Вместе  с тем в структуру денежной массы включаются и такие компоненты, которые нельзя непосредственно  использовать как покупательное  или платежное средство. Речь идет о денежных средствах на срочных счетах, сберегательных вкладах в коммерческих банках, других кредитно-финансовых учреждениях, депозитных сертификатах, акциях инвестиционных фондов, которые вкладывают средства только в краткосрочные денежные обязательства и т. п. Перечисленные компоненты денежного обращения получили общее название “квази-деньги”. Квази-деньги представляют собой наиболее весомую и быстро растущую часть в структуре денежного обращения.

       Экономисты  называют квази-деньги ликвидными активами. Под ликвидностью какого-либо имущества или активов понимается их легкореализуемость, возможность их обращения в денежную форму без потери стоимости. Следовательно, самым ликвидным видом активов являются деньги. К высоколиквидным видам имущества относятся золото, другие драгоценные металлы, драгоценные камни, нефть, произведения искусства. Меньшей ликвидностью обладают здания, оборудование.

       Для анализа количественных изменений  денежного обращения на определенную дату и за определенный период, а также для разработки мероприятий по регулированию темпов роста и объем денежной массы используются различные показатели (денежные агрегаты).

       В финансовой статистике промышленно  развитых стран для определения  денежной массы применяется следующий  набор основных денежных агрегатов^[2]:

-         агрегат М-1 - включает наличные деньги в обращении (банкноты, монеты) и средства на текущих банковских счетах;

-         агрегат М-2 - состоит из агрегата М-1 плюс срочные и сберегательные вклады в коммерческих банках (до четырех лет);

-         агрегат М-3 - содержит агрегат М-2 плюс сберегательные вклады в специализированных кредитных учреждениях;

-         агрегат М-4 - состоит из агрегата М-3 плюс депозитные сертификаты крупных коммерческих банков.

       В США для определения денежной массы используется четыре денежных агрегата, в Японии и Германии - три. в Англии и Франции - два.

       Анализ  структуры и динамики денежной массы  имеет важное значение при выработке центральными банками ориентиров кредитно-денежной политики.

       Для расчета совокупной денежной массы  в обращении в Российской Федерации  предусмотрены следующие денежные агрегаты:

-         агрегат М-0 - наличные деньги;

-         агрегат М-1 - равен агрегату М-0 плюс расчетные текущие и прочие счета (расчетные счета, специальные счета, счета капитальных вложений, аккредитивы и чековые счета, счета местных бюджетов, счета бюджетных, профсоюзных, общественных и других организаций, средства Госстраха, фонд долгосрочного кредитования); плюс вклады в коммерческих банках; плюс депозиты до востребования в Сбербанке;

-         агрегат М-2 - равен агрегату М-1 плюс срочные вклады в Сбербанке;