Финансы и кредит

"justify">-         агрегат М-3 - равен агрегату М-2 плюс депозитные сертификаты и облигации государственных займов.

       Использование различных показателей денежной массы позволяет дифференцированно  подойти к анализу состояния  денежного обращения.

       Изменение объема денежной массы может быть результатом как изменения массы  денег в обращении, так и ускорения их оборота. Скорость обращения денег - показатель интенсификации движения денег при функционировании их в качестве средства обращения и средства платежа. Он трудно поддается количественной оценке, поэтому для его расчета используются косвенные данные.

       В промышленно развитых странах в  основном исчисляются два показателя скорости роста оборота денег:

-         показатель скорости обращения в кругообороте доходов - отношение валового национального продукта (ВНП) или национального дохода к денежной массе, а именно к агрегату М-1 или М-2, этот показатель раскрывает взаимосвязь между денежным обращением и процессами экономического развития;

-         показатель оборачиваемости денег в платежном обороте - отношение суммы переведенных средств по банковским текущим счетам к средней величине денежной массы.

       В РФ в практике статистической работы в зависимости от полноты охвата оборота наличных денег различают: во-первых, скорость возврата денег  в кассы учреждений Центрального банка России как отношение суммы поступлений денег в кассы банка к среднегодовой массе денег в обращении; во-вторых, скорость обращения денег в налично-денежном обороте, исчисляемую путем деления суммы поступлений и выдачи наличных денег, включая оборот почты и учреждений Сбербанка, на среднегодовую массу денег в обращении. 
 
 
 

3. Денежная система, и ее элементы.

    Денежная  система представляет собой в  самом общем виде исторически  сложившуюся в данной стране группу денежных знаков, с помощью которой  государство организует денежное обращение. В современном обществе, где огромное количество товаров производится для продажи на рынке, каждый работающий гражданин становится как бы купцом: он реализует произведенные им товары или услуги, принимая участие в денежном обращении либо в качестве покупателя, либо в качестве продавца. Но это участие в денежном обращении невозможно без наличия денежной системы. Денежное обращение - это субстанциональная категория, денежная система - категория функциональная. 

    Денежная  система - денежные знаки страны, денежные единицы, правила эмиссии и формы обращения денег, денежные отношения, законодательно установленные в стране. 
 

Национальная  денежная система: 

    Национальная  денежная система - исторически сложившиеся  и закрепленные правовыми нормами  способы и формы выпуска денег и организации денежного обращения в стране. 

Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. 
"Современный экономический словарь" 
(ИНФРА-М, 2006)

 

    Вряд  ли оспоримо, что деньги появились  как полезный и эффективный атрибут  хозяйственного оборота (экономической деятельности), но в процессе общественного развития и особенно с формированием государства как легитимного элемента общественного устройства и управления деньги приобрели вполне определенное правовое содержание.

    Как на недостаток на односторонний характер экономической трактовки денег как экономической категории в финансовом праве указывает, например, К.С. Бельский: "...без правового регулирования денежная система как инструмент организации денежного обращения просто немыслима" <3>.

    --------------------------------

    <3> Бельский К.С. К вопросу о  понятии денежной системы Российской  Федерации // Финансовое право. 2005. N 8. Ссылка дается по тексту  статьи, приведенному в СПС "КонсультантПлюс". 

    Основным  же понятием при изложении материалов соответствующих разделов большей части учебной литературы является понятие "денежная система", в которое обычно включают следующие элементы: официальная денежная единица, эмиссия наличных денег, организация и регулирование денежного обращения. Данная позиция основана на положениях утратившего силу закона о денежной системе, что, однако, еще не означает неправильности такого определения состава денежной системы.

    О.Н. Горбунова включает в денежную систему  следующие элементы <4>: наименование денежной единицы, порядок обеспечения денежных знаков, структура денежной массы в обороте, виды денежных форм, порядок прогнозного планирования денежного оборота, порядок установления валютного курса, порядок кассовой дисциплины в хозяйстве, кассовые операции, порядок расчетов с использованием различных денежных форм.

    --------------------------------

    <4> Финансовое право: Учебник / Отв.  ред. О.Н. Горбунова. М.: Юристъ, 2005. С. 506 - 509. 

    Все обозначенные функции между собой  тесно связаны и характеризуют  деньги как товар всеобщей непосредственной обмениваемости. Так, функция денег как измерителя стоимости товара и функция денег как средства обращения находятся в тесной связи и единстве. Если стоимость товара измеряется (оценивается) посредством денежных знаков, то после оценки товар может доказать свою необходимость обществу, если он по установленной цене будет продан (обменен) на рынке и заплаченные за этот товар деньги выступят в качестве средства обращения.

    Все обозначенные функции в совокупности образуют основу, на которой государством создается денежная система, складывающаяся из ряда элементов.

    Денежная  система Российской Федерации складывается из ряда элементов и включает в  себя: 1) официальную денежную единицу  с ее наименованием; 2) виды денежных знаков; 3) порядок эмиссии наличных денег; 4) безналичные деньги; 5) финансово-правовые нормы, предусматривающие указанные элементы и обеспечивающие функционирование денежной системы.

    Денежной  единицей страны (денежным знаком) является рубль, который состоит из 100 копеек. Введение на территории Российской Федерации других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются. Подделка и незаконное изготовление официальных денежных знаков преследуется по закону.

    Наименование  денежной единицы "рубль" и его  доли "копейка" сложилось в стране исторически и берет свое начало в XIV в. До денежной реформы 1897 г., проведенной министром финансов Витте, рубль имел серебряное содержание, а по реформе - золотое. В СССР вплоть до начала 90-х гг. XX в. рубль по закону имел твердо фиксированное золотое содержание <*>.

    --------------------------------

    <*> Название "копейка" произошло  от изображения на монете всадника  с копьем. Чеканка таких монет  из серебра началась в 1534 г. 

    С 1992 г. золото перестало быть основой  денежного содержания Российской Федерации, но сохранилось как стратегический материал в золотовалютных запасах, на который можно купить валюту и получить в иностранных банках кредит под залог золота. Статья 28 Федерального закона "О Центральном банке РФ" указывает, что официальное соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается <*>.

    --------------------------------

    <*> Собрание законодательства РФ. 2002. N 2 (28). Ст. 2790.

    Государство, создавая денежную систему, устанавливает  виды денежных знаков. В Российской Федерации в обращении находятся денежные знаки двух видов: 1) банковские билеты (банкноты); 2) разменная металлическая монета.

    Банковские  билеты - это бумажные денежные знаки, которые Центральный банк РФ выпускает  достоинством в 10, 50, 100, 500 и 1000 рублей. Металлическая монета - это денежный знак, округлой формы и изготовленный из металла. Металлическая монета выпускается достоинством в 1, 5, 10, 50 копеек, а также в 1 и 5 рублей. По отношению к банковским билетам металлическая монета является разменным денежным знаком, выпуск которой производится в зависимости от количества выпускаемых банковских билетов в определенной пропорции.

    Государство наделяет как банковские билеты, так  и металлическую монету качествами законного платежного средства, обязательного к безотказному приему во всех денежных платежах по их нарицательной стоимости на всей территории Российской Федерации. Статья 30 Федерального закона "О Центральном банке РФ" прямо предписывает: "Банкноты и монета Банка России обязательны к приему по нарицательной стоимости при осуществлении всех видов платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории Российской Федерации". При этом слово "обязательный" относится лишь к обязательности самого факта приема денежных знаков во всех платежах и сделках, к их формальной силе погашать все номинальные денежные обязательства, но отнюдь не к уровню их реальной ценности или покупательной силы.

    Банкноты  и монета Банка России являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами. Банк России без ограничений обменивает ветхие и поврежденные банковские билеты в соответствии с установленными им правилами. 
 

3.3Этапы  развития денежной  системы России 

    Формирование  системы денежного обращения в любой стране происходит под влиянием большого количества социально-экономических факторов и является довольно ярким индикатором уровня экономического развития государства. Так, в Российской Федерации можно выделить три этапа формирования существующей на сегодняшний день системы денежного обращения.

    Первый  этап - с 1990 г. по июль 1995 г.: этап высоких  темпов инфляции и резкого обесценения  курса рубля, на фоне которых происходило  ускоренное формирование новой банковской системы, удовлетворяющей запросам создаваемой рыночной экономики.

    Второй  этап - с августа 1995 г. по август 1998 г.: этап относительной стабилизации курса  рубля. Формирование нормативно-правовой базы, регулирующей денежное обращение  на территории Российской Федерации, формирование тенденций к укреплению и дальнейшему развитию банковской системы. Объявленный 17 августа 1998 г. Правительством Российской Федерации дефолт по внутреннему долгу ознаменовал собой окончание второго этапа и спровоцировал глобальный банковский кризис, что резко затормозило развитие и становление как банковской системы, так и системы денежного обращения в целом.

    Третий  этап - 1998 - 2005 гг.: этап положительных  тенденций в экономическом развитии государства и упорядочении как  наличного, так и безналичного обращения. На фоне указанных положительных тенденций в 2004 г. вновь произошел банковский кризис, в результате которого снова произошло резкое сокращение количества коммерческих банков в Российской Федерации, что опять повлекло усиление дисбаланса в системе денежного обращения в сторону наличных денег.

    Рассмотрев  процесс формирования системы денежного  обращения в 1991 - 2005 гг., можно сделать  вывод о том, что резкий дисбаланс  в сторону наличного обращения  сложился стихийно, но не случайно, это  обусловлено длительным действием ряда объективных факторов:

    - политикой государства в области  формирования и регулирования системы денежного обращения;

    - неустойчивостью банковской системы;

    - высокими темпами инфляции;

    - высоким уровнем долларизации  экономики;

    - низким уровнем нормативно-правового регулирования отношений в сфере денежного обращения;

    - и, как следствие, практически  полным недоверием населения  к любым формам расчетов, за  исключением наличных.

    В результате в настоящее время  на руках у населения скопился большой объем наличных денежных средств, который, как было отмечено во введении к настоящей работе, может использоваться в интересах финансирования теневого сектора экономики. 

денежная система: понятия и элементы

Денежная система (ДС) – это форма организации  денежного обращения в стране, исторически сложившаяся и закрепленная национальным законодательством. 
ДС включает следующие элементы: 
- Денежную единицу; 
- Виды денег; 
- Эмиссионный механизм; 
- Государственный аппарат, регулирующий денежное обращение. 
Денежная единица – это установленный в законодательном порядке денежный знак, который необходим для соизмерения и выражения цен товаров. 
Виды денег: 
- Банковские билеты; 
- Разменные монеты, 
которые являются законным [...]