Автор работы: Пользователь скрыл имя, 02 Декабря 2011 в 00:57, курсовая работа
«Мебелла» - команда единомышленников, предоставляющая возможность любому желающему окружить себя красивыми и качественными вещами.
«Мебелла» - это компания, предлагающая широкий ассортимент мебели оптом и в розницу мебель, произведённую на лучших фабриках Китая. Всегда в продаже более 500 наименований мебели для спальни, гостиной, прихожей, столовой, загородного дома., комнатных растений и аксессуаров в удобных для обзора и выбора экспозициях.
1. Резюме………………………………………………………..……...…3
2. Расчет объемов реализации и цен по новой продукции или услугам ……………………………………………………………………….…………..4
3. Технология организации проекта.…………………………………..10
4. Расчет инвестиционных затрат …………..…………………………12
5. Текущие затраты (себестоимость по вариантам проекта) ………..14
6. Расчет срока окупаемости и простой нормы прибыли…………….15
7. Источники финансирования проекта и график денежного потока.16
8. Расчет дисконтированных показателей…………………………….17
9. Оценка эффективности и выбор варианта проекта………………...18
В настоящий момент имеется два варианта размещения нового магазина сети: в Выборгском или во Всеволожском районе. Оба варианта размещения предполагают
аренду торговых залов с различной площадью.
Наибольшее количество покупок будет происходить в выходные дни.
Требуемые площади и стоимость аренды.
Арендуемая площадь – 196 кв.м.
Стоимость 1м. кв.– 900 руб.
Итого стоимость аренды – 176,4 тыс.руб.
Арендуемая площадь – 230 кв.м.
Стоимость 1м. кв.– 850 руб.
Итого стоимость аренды – 195,5 тыс.р.
Необходимый персонал.
Для каждого варианта проекта необходимо разное количество сотрудников в зависимости от площади и объема продаж ( табл. 5, табл. 6).
Таблица 5. Штатное расписание Выборгский район.
| № | Должность | Количество | Оклад (тыс.руб) | Всего оклад (тыс.руб) | Отчисления в социальные фонды (тыс.руб.) |
| 1 | Генеральный директор | 1 | 50 | 50 | 17 |
| 2 | Финансовый директор | 1 | 40 | 40 | 13,6 |
| 3 | Коммерческий директор | 1 | 40 | 40 | 13,6 |
| 4 | Главный бухгалтер | 1 | 35 | 35 | 11,9 |
| 5 | Бухгалтер-кассир | 2 | 20 | 40 | 6,8 |
| 6 | Менеджер по персоналу | 1 | 25 | 25 | 8,5 |
| 7 | Менеджер торгового зала | 2 | 20 | 40 | 13,6 |
| 8 | Продавец-консультант | 5 | 15 | 75 | 25,5 |
| 9 | Начальник склада | 1 | 20 | 20 | 6,8 |
| 10 | Кладовщик | 2 | 10 | 20 | 6,8 |
| 11 | Менеджер ОБР | 1 | 20 | 20 | 6,8 |
| 12 | Уборщица | 1 | 5 | 5 | 1,7 |
| Итого |
410 | 132,6 | |||
Таблица 6. Штатное расписание. Всеволожский район.
| № | Должность | Количество | Оклад (тыс.руб) | Всего оклад (тыс.руб) | Отчисления в социальные фонды |
| 1 | Генеральный директор | 1 | 50 | 50 | 17 |
| 2 | Финансовый директор | 1 | 40 | 40 | 13,6 |
| 3 | Коммерческий директор | 1 | 40 | 40 | 13,6 |
| 4 | Главный бухгалтер | 1 | 35 | 35 | 11,9 |
| 5 | Бухгалтер-кассир | 2 | 20 | 40 | 13,6 |
| 6 | Менеджер по персоналу | 1 | 25 | 25 | 8,5 |
| 7 | Менеджер торгового зала | 2 | 20 | 40 | 13,6 |
| 8 | Продавец-консультант | 7 | 15 | 105 | 35,7 |
| 9 | Начальник склада | 1 | 20 | 20 | 6,8 |
| 10 | Кладовщик | 3 | 10 | 30 | 10,2 |
| 11 | Менеджер ОБР | 1 | 20 | 20 | 6,8 |
| 12 | Уборщица | 2 | 5 | 10 | 3,4 |
| Итого |
455 | 154,7 | |||
4.Расчет
инвестиционных затрат.
Инвестиционные затраты по данному проекту включают:
Таблица 7. Состав оборудования и стоимость его приобретения.
| Оборудование | Цена (тыс.руб.) с доставкой и установкой | Выборгский район | Всеволожский район | ||
| Кол-во | Стоимость (тыс.р.) | Кол-во | Стоимость
(тыс.р.) | ||
| Стеллажи на склад | 5 | 8 | 40 | 10 | 50 |
| Стол | 2 | 15 | 30 | 15 | 30 |
| Стул | 1 | 15 | 15 | 15 | 15 |
| Компьютер | 10 | 5 | 50 | 5 | 50 |
| Сервер | 40 | 1 | 40 | 1 | 40 |
| Витрины-стеллажи | 6 | 5 | 30 | 5 | 30 |
| Кассовый аппарат | 15 | 1 | 15 | 1 | 15 |
| Итого | 220 | 230 | |||
Таблица 8. Организационные расходы
| Орг. Расходы | Выборгский р-н (тыс.руб.) | Всеволожский р-н (тыс.руб.) |
| Государственная регистрация | 3 | 3 |
| Справка Сан.Эпид.Надзора | 0,7 | 0,7 |
| Согласование с пожарной службой | 2 | 2 |
| Юридические услуги | 15 | 15 |
| Аренда до наступления стабильной выручки | 529,2 | 586,5 |
| Реклама до наступления стабильной выручки | 115 | 115 |
| Ремонт помещения | 60 | 75 |
| Фонд оплаты труда до наступления стабильной выручки | 1050 | 1095 |
| Итого | 1774,9 | 1892,2 |
На
основе расчетов разработана сводная
таблица инвестиционных затрат по вариантам
Таблица 9. Сводная таблица инвестиционных затрат
| Виды инвестиционных затрат | Выборгский район (тыс. руб.) | Всеволожский район (тыс. руб.) |
| Основные средства | 220 | 230 |
| Организационные расходы | 1774,9 | 1892,2 |
| Итого по проекту | 1994,9 | 2122,2 |
На основании данной таблицы можно сделать вывод, что размещение магазина во Всеволожском районе потребует больших вложений, чем в Выборгском.
На основе
расчета инвестиционных затрат определяются
источники финансирования проекта.
В этом проекте планируется использовать
собственный капитал и банковский кредит,
взятый под13% на 3 года.
Таблица 10. Соотношение собственных и заемных средств
| Показатель | Выборгский район (тыс. руб.) | Всеволожский район (тыс. руб.) |
| СК | 12552 | 13007 |
| ЗК | 12552 | 13007 |
| Итого | 25104 | 26014 |
| Доля СК | 50% | 50% |
5.Текущие
затраты (себестоимость
по вариантам проекта).
Таблица 11. Текущие затраты (за 1 год)
| Текущие затраты | Выборгский район (тыс. руб.) | Всеволожский район (тыс. руб.) |
| Постоянные | ||
| Аренда | 2116,8 | 2346 |
| Фонд оплаты труда | 4920 | 5460 |
| Отчисления в соц. фонды | 132,6 | 154,7 |
| % по кредиту | 564,8 | 585,3 |
| Переменные | ||
| Реклама | 15 | 15 |
| Прочие платежи | 5 | 5 |
| итого | 7754,2 | 8566 |
6.
Расчет срока окупаемости
и простой нормы
прибыли.
Выручка от реализации = выручка за все года проекта/количество лет
Планируемая среднегодовая выручка от реализации по проектам:
Информация о работе Коммерческая оценка инновационного проекта