Шпаргалка по "Валютно-кредитным отношениям"

В Банк ПС идет досье по ПС, в  которое помещается:

1. ПС
2. Обосновывающие документы
3. Справка о валютных операциях (если требуется)
4. Справка о расчетах через счета за рубежом
5. Справка о расчетах через счета за рубежом по кредитным договорам
6. Справка о поступлении валюты РФ
7. Ведомость и др.

Документы, помещенные в  досье ПС хранятся не менее 3-х лет со дня закрытия ПС

Уполномоченные банки  самостоятельно определяют список сотрудников, имеющих право подписывать ПС по контракту (кредитному договору), а  также совершать иные действия по валютному контролю от имени уполномоченного  банка как агента ВК.

Указанный список утверждается распорядительным актом уполномоченного  банка.

Для регистрации (перерегистрации) в ЦБ РФ образцов оттисков печати уполномоченного  банка, используемых для цели ВК, уполномоченный банк направляет заявление в ЦБ РФ + 3 экземпл. карточек образцов оттисков печати, используемых для цели ВК.

В течении 15 календ. дней с даты поступления карточек в ЦБ РФ первый экземпляр карточек направляется уполномоченному банку, 2-ой и 3-ий экземпл. – остаются в ЦБ РФ.

В проведении внешнеторговых операций и организации валютного  контроля РФ учитывает сложившийся  мировой опыт. Развитие экспортно-импортных  операций в России демонстрирует, что  роль нашего государства в мировом  внешнеторговом обороте растет, а  качество системы валютного контроля улучшается.

 

 

 

34. Понятие и характеристика форм международных расчетов.

Международные расчеты – это осуществление платежей по договорам юридических и физических лиц различных стран, связанных политическими, экономическими и культурными отношениями.

К формам международных расчетов относятся:

• документарный аккредитив
• документарное инкассо
• банковский перевод

На  выбор форм и инструментов расчетов влияет ряд факторов:

- характер взаимоотношений между  экспортеров и импортером.

-платежеспособность покупателя.

-состояние конъюнктуры на товарном  рынке по продаваемому товару  или услуге.

-межправительственные соглашения.

Особенности международных расчетов:

• отношения, возникающие между импортерами, экспортерами и банками, их обслуживающими, обособлены от внешнеторгового контракта. Банки имеют дело с документами, а не с товарами, услугами или выполнением обязательств, к которым могут относиться документы.
• международные расчеты унифицированы (процесс приведения разнообразного к общему, единообразному), т.е. разработан и принят ряд документов, касающихся проведения международных расчетов:
• унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов.
• унифицированные правила по инкассо

Первые два документа  признаны банками всего мира.

• унифицированные правила по договорным гарантиям (не достигнуты)
• международные расчеты регулируются как нормативными национальными законодательными актами, так и международными банковскими правилами и обычаями
• международные расчеты носят документарный характер, т.е. перевод денежных средств по договору осуществляется при наличии следующих документов:
• технических (необходимые при поставках оборудования и технич. потребительских товаров длит.пользования): паспорт, формуляры и описания изделий, чертежи, инструкции по монтажу, установке, управлению и ремонту.
• товаропроизводительных (содержат сведения о качестве товара, особенностях его упаковки и транспортировки): сертификат качества, отгрузочная спецификация, упаковочный лист, комплектовочная ведомость
• расчетных (дают стоимостную и колич-ную хар-ку товара): коммерческий счет, счет-фактура, предварительный счет, платеж. требования за отгружен.товар, прочие расчетные документы
• транспортных (выписываются грузоперевозчиком в удостоверение того, что товар принят им к перевозке): ж/д накладная внутреннего сообщения, ж/д накладная международная, багажная квитанция, коносамент, накладная автотранспортного, речного, воздушного сообщения
• международные расчеты проводятся в различных валютах.

P.S.На выбор форм и инструментов расчетов влияет ряд факторов:

- характер взаимоотношений  между экспортеров и импортером.

- платежеспособность покупателя.

- состояние конъюнктуры  на товарном рынке по продаваемому  товару или услуге.

- межправительственные соглашения.

ДОКУМЕНТАРНЫЙ АККРЕДИТИВ В МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТАХ

Аккредитив – соглашение, которое яв-ся безотзывным и представляет собой твердое обязательство банка-эмитента (банк импортера) уплатить в срок надлежащее представление. (или это обязательство банка–эмитента произвести платежи в пользу продавца при предоставлении последним документов, соотв. условиям аккредитива.)

Документарный аккредитив – это форма расчетов, в силу которой банк обязуется по просьбе клиента произвести в пользу третьего лица – бенефициара оплату документов, акцепт тратты, выставленной бенефициаром, или негоциацию (покупку) документов

Формы документарного аккредитива:

1)по  возможности изменения условий  аккредитива

• отзывной (импортер может изменить условие аккредитива без согласия продавца) т.е. в любое время может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом, в большинстве случаев по указанию импортера, без предварительного уведомления экспортера.
• безотзывной (не может изменить условия без согласования с продавцом.) т.е. изменение условий безотзывного аккредитива возможно только с разрешения бенефициара (экспортера), а также банка-корреспондента или банка-эмитента. Может быть:
• подтвержденный (когда банк-корреспондент подтверждает бенефициару (э) произвести платеж по соответствующим аккредитиву документам и поданным в срок).
• неподтвержденный (когда банк-корреспондент только авизует бенефициару открытие аккредитива)

2)по  виду исполнения:

• платежный – средства будут перечисляться экспортеру после предоставления им соотв. документов.
• акцептуемый – поставка товара будет совершена против акцепта тратты  бенефициара (после письменного согласия плательщика на оплату переводного векселя экспортера).
• негоциируемый – средства будут перечисляться против выставления векселя, сопровождаемого кредитным письмом банка-эмитента.

3)по возможности переадресации:

• трансферабельный (переадресуемый) – (вся выручка или ее часть переадресуется экспортером в пользу 3-го лица-посредника) применяется при наличии в сделке посредника, которому переадруется часть выручки. Перевод может быть осуществлен не более одного раза.
• нетрансферабельный (непереадресуемый) не дает такой возможности.

4)по наличию покрытия:

• покрытые – (самые маленькие риски) когда банк-эмитент переводит средства и депонирует сумму по аккредитиву, как правило в авизующем банке. Формой покрытия также м.б. депозит. счета или страховые депозиты.
• непокрытые – если таких гарантий нет.

5)по возобновляемости:

• револьверный (возобновляемый) открывается на часть ст-ти контракта и дает возможность осущ-ть поставку с регуляр. отгрузкой ч/з определ. промежутки времени, без оформления на каждую доставку определ. аккредитива.
• неревольверный (невозобновляемый)

В международной практике используется 8 видов аккредитивов:

1. аккредитив с платежом по предъявлению
2. аккредитив с акцептом тратт бенефициара (рамбурсный) 
3. аккредитив с рассрочкой платежа.
4. аккредитив с «красной оговоркой»
5. револьверный аккредитив аккредитив с негоциацией тратт бенефициара.
6. Резервный аккредитив (Стенд-бай)
7. переводной аккредитив

ДОКУМЕНТАРНОЕ ИНКАССО

Инкассо – форма расчетов, согласно которой банк по поручению экспортера получает погашение обязательств за отгруженные в адрес импортера товары (услуги) путем зачисления средств на счет экспортера в банке или акцепта в тратте, которая должна быть оплачена в оговоренный срок.

2 вида инкассо:

1. чистое – инкассо финансовых документов (векселя, чеки и другие подобные документы для получения денежного платежа), не сопровождается дополнительным пакетом документов. Взыскание средств по сделке производиться против фин-х док-в, к кот относиться просто или переводной вексель и чек.
2. документарное – инкассо финансовых документов, сопровождаемых ком.  документами (т.е. счет-фактуры, транспортные документы, товарораспределительные, удостоверяющие факт и качество проведения сделки) или коммерческих документов, не сопровождаемых финансовыми документами.

БАНКОВСКИЙ  ПЕРЕВОД

Банковский перевод – (форма расчетов в виде простого п…) простое поручение ком. банка своему банку-корреспонденту выплатить определ. сумму денежных средств по просьбе и за счет перевододателя иностранному получателю (бенефициару) с указанием способа возмещения банку-плательщику выплаченной им суммы.

2 ВИДА банковского перевода:

- перевод за фактически поставленный  товар                -  перевод в оплату аванса  по контракту.

ВЕКСЕЛЬ КАК ИНСТРУМЕНТ ПРОВЕДЕНИЯ МЕЖДУНАРОДНЫХ  РАСЧЕТОВ.

Вексель – вид цен. бум. строго установленной законом формы, представляющей собой денежное обязательство.

Виды  векселей:

• по возможности перевода:

1. Простой вексель – документ, содержащий обязат-ство векселедателя (должника) уплатить по требованию или в определ. время в будущем обозначенную в векселе сумму денег векселедержателю (кредитор).

2. Переводной вексель (тратта) - документ установленной законом формы, содержащий предложение (приказ) векселедателя (трассанта) плательщику (трассату) уплатить по требованию или в определенное время в будущем обозначенную в векселе сумму денег третьему лицу – ремитенту (первому держателю векселя).

• по месту подписания (возникновения:)

3. Внутренний вексель – выпущен в определенной стране и обращается на ее территории.
4. Внешний – выпущен в обращение при участии внешних эмитентов и предназначен для междунар. расчетов.

• по характеру сопровождения документами:

5. Чистый вексель – не связан с какими-либо товарными документами.
6. Документарный вексель – сопровождает товарные документы.

• по обеспечению вида задолженности:

7. Торговый вексель - оформляется при предоставлении коммерческого кредита.
8. Финансовый вексель – при оформлении задолженности одного банка перед другим.
9. Обеспечительский вексель - предоставляет доп. гарантию погашения задолж-ти по фирменному кредиту.

ПРИМЕНЕНИЕ  ЧЕКА В МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТАХ

Чек – приказ владельцу текущего счета о выплате указанной в ней суммы определенному лицу или его приказу.

Чек (по учебнику) – это вид ценной бумаги установленной формы, представляющий собой письменное поручение чекодателя банку произвести платеж чекодержателю указанной денежной суммы.