Шпаргалка по "Валютно-кредитным отношениям"

3 ВИДА ЧЕКОВ:

1. предъявительский выписывается на любого предъявителя.
2. именной выдается на определ. имя с оговоркой «не приказу»; такой чек нельзя передать другому лицу.
3. ордерный выписывается в пользу определ. лица; с помощью индоссамента (передаточной надписи на оборотной стороне документа) м.б. передан др. владельцу (но не может быть частичным, т.е. передаваться нескольким лицам).

Платеж по чеку может быть обеспечен полностью и в части  чековой суммы посредством аваля – это обеспечение дается третьим лицом, за исключением плательщика или одним из лиц, подписавших чек.

 

35. ФОРМЫ  ДОКУМЕНТАРНОГО АККРЕДИТИВА В  МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТАХ

Аккредитив – это любое соглашение, как бы оно ни было названо, либо обозначено, которое яв-ся безотзывным и представляет собой твердое обязательство банка-эмитента (банк импортера) уплатить в срок надлежащее представление.

(- это обязательство банка–эмитента  произвести платежи в пользу  продавца при предоставлении  последним документов, соотв. условиям  аккредитива.)

Документарный аккредитив – это форма расчетов, в силу которой банк обязуется по просьбе клиента произвести в пользу третьего лица – бенефициара оплату документов, акцепт тратты, выставленной бенефициаром, или негоциацию (покупку) документов

Надлежащее представление – представление документов по аккредитиву банку-эмитенту или исполняющему банку, которое производится в соответствии с терминами и условиями аккредитива.

Уплата в срок означает:

• Платеж по предъявлению, если аккредитив предусматривает платеж по предъявлению.
• Предъявит платеж с рассрочкой в течение определенного срока.
• Акцептовать вексель (тратту), выставленный бенефициаром (экспортером) и оплатить по наступлению срока, если аккредитив предусматривает акцепт.

В аккредитивной сделке участвуют 4 стороны:

1. Бенефициар (экспортер) – сторона, в пользу которой выставлен аккредитив.
2. Обслуживающий экспортера банк (авизующий банк) т.е. банк-корреспондент, исполняющий.

Исполняющий банк – это  банк, который уполномочен на осуществление  платежа по аккредитиву, или любой  банк с случае, если платеж по аккредитиву производится любым банком.

3. Импортер – приказодатель, т.е. сторона по просьбе которой выставляется аккредитив.
4. Обслуживающий импортера банк, т.е. банк-эмитент (выставляет аккредитив по просьбе заявителя или от своего собственного имени)

Формы документарного аккредитива.

Аккредитив – это любое соглашение, как бы оно ни было названо, либо обозначено, которое яв-ся безотзывным и представляет собой твердое обязательство банка-эмитента (банк импортера) уплатить в срок надлежащее представление.

Документарный аккредитив – это форма расчетов, в силу которой банк обязуется по просьбе клиента произвести в пользу третьего лица – бенефициара оплату документов, акцепт тратты, выставленной бенефициаром, или негоциацию (покупку) документов

Формы документарного аккредитива:

1)по возможности  изменения условий аккредитива

• отзывной (импортер может изменить условие аккредитива без согласия продавца)

т.е. в любое время может  быть изменен или аннулирован банком-эмитентом, в большинстве случаев по указанию импортера, без предварительного уведомления экспортера.

• безотзывной (не может изменить условия без согласования с продавцом.)

т.е. изменение условий  безотзывного аккредитива возможно только с разрешения бенефициара (экспортера), а также банка-корреспондента или  банка-эмитента.

Безотзывный аккредитив может  быть:

• подтвержденный (когда банк-корреспондент подтверждает бенефициару (э) произвести платеж по соответствующим аккредитиву документам и поданным в срок).
• неподтвержденный (когда банк-корреспондент только авизует бенефициару открытие аккредитива)

2)по виду исполнения:

• платежный – средства будут перечисляться экспортеру после предоставления им соотв. документов.
• акцептуемый – поставка товара будет совершена против акцепта тратты  бенефициара (после письменного согласия плательщика на оплату переводного векселя экспортера).
• негоциируемый – средства будут перечисляться против выставления векселя, сопровождаемого кредитным письмом банка-эмитента.

3)по возможности переадресации:

• трансферабельный (переадресуемый) – (вся выручка или ее часть переадресуется экспортером в пользу 3-го лица-посредника) применяется при наличии в сделке посредника, которому переадруется часть выручки. Перевод может быть осуществлен не более одного раза.
• нетрансферабельный (непереадресуемый) не дает такой возможности.

4)по наличию покрытия:

• покрытые – (самые маленькие риски)

когда банк-эмитент переводит  средства и депонирует сумму по аккредитиву, как правило в авизующем банке. Формой покрутия также могут быть депозитные счета или страховые депозиты.

• непокрытые – если таких гарантий нет.

5)по возобновляемости:

• револьверный (возобновляемый)

открывается на часть стоимости  контракта и дает возможность  осуществлять поставку с регулярной отгрузкой через определенные промежутки времени, без оформления на каждую доставку определенного аккредитива.

• неревольверный (невозобновляемый)

 

36. ВИДЫ ДОКУМЕНТАРНОГО АККРЕДИТИВА  В МЕЖДУНАРОДНЫХ ПРАКТИКЕ

Аккредитив – это любое соглашение, как бы оно ни было названо, либо обозначено, которое яв-ся безотзывным и представляет собой твердое обязательство банка-эмитента (банк импортера) уплатить в срок надлежащее представление.

(- это обязательство банка–эмитента  произвести платежи в пользу  продавца при предоставлении  последним документов, соотв. условиям  аккредитива.)

Документарный аккредитив – это форма расчетов, в силу которой банк обязуется по просьбе клиента произвести в пользу третьего лица – бенефициара оплату документов, акцепт тратты, выставленной бенефициаром, или негоциацию (покупку) документов

Надлежащее представление – представление документов по аккредитиву банку-эмитенту или исполняющему банку, которое производится в соответствии с терминами и условиями аккредитива.

Уплата в срок означает:

• Платеж по предъявлению, если аккредитив предусматривает платеж по предъявлению.
• Предъявит платеж с рассрочкой в течение определенного срока.
• Акцептовать вексель (тратту), выставленный бенефициаром (экспортером) и оплатить по наступлению срока, если аккредитив предусматривает акцепт.

В аккредитивной сделке участвуют 4 стороны:

1.    Бенефициар (экспортер) – сторона, в пользу которой выставлен аккредитив.

2. Обслуживающий экспортера банк (авизующий банк) т.е. банк-корреспондент, исполняющий.

Исполняющий банк – это  банк, который уполномочен на осуществление  платежа по аккредитиву, или любой  банк с случае, если платеж по аккредитиву производится любым банком.

3. Импортер – приказодатель, т.е. сторона по просьбе которой выставляется аккредитив.
4. Обслуживающий импортера банк, т.е. банк-эмитент (выставляет аккредитив по просьбе заявителя или от своего собственного имени)

В международной практике используется 8 видов аккредитивов:

Аккредитив – это любое соглашение, как бы оно ни было названо, либо обозначено, которое яв-ся безотзывным и представляет собой твердое обязательство банка-эмитента (банк импортера) уплатить в срок надлежащее представление.

(обязательство банка  – эмитента произвести платежи  в пользу продавца при предоставлении  последним документов, соотв. условиям  аккредитива.)

Документарный аккредитив – это форма расчетов, в силу которой банк обязуется по просьбе клиента произвести в пользу третьего лица – бенефициара оплату документов, акцепт тратты, выставленной бенефициаром, или негоциацию (покупку) документов.

В международной  практике используются 8 видов аккредитивов:

8. аккредитив с платежом по предъявлению

предусматривает, что расчеты  с бенефициаром производятся непосредственно  после предоставления всех предписанных документов, если соблюдены все условия  и банк проверил документы.

Если аккредитив подтвержденный, то выручка поступает бенефициару немедленно, а если аккредитив неподтвержденный, то банк может задержать платеж пока не получит от банка-эмитента указанную сумму.

9. аккредитив с акцептом тратт бенефициара (рамбурсный) (с письменным согласием плательщика на оплату переводного векселя экспортера)

(предусматривает, что  бенефициар может потребовать,  чтобы тратта, которую он выставил  на покупателя, была возвращена  ему банком-эмитентом или банком  – корреспондентом, снабженная  акцептом)

т.е. вместо платежа происходит акцепт тратты, которую выставляет бенефициар на покупателя.

Тратта возвращается экспортеру банком-эмитентом или банком-корреспондентом, снабженная акцептом.

Акцептованную тратту бенефициар может предъявить банку-корреспонденту до момента платежа или в момент платежа.

10. аккредитив с рассрочкой платежа.

Бенефициар получает платеж не при подаче документов в банк, а в более поздний срок, указанный  в аккредитиве.

11. аккредитив с «красной оговоркой»

представляет получение  экспортером аванс на оговоренную  сумму для финансирования затрат на производство или для покрытия расходов на приобретение товаров; под  квитанцию и письменное обязательство  бенефициара представить в срок платежные документы. Аванс оплачивается банком-корреспондентом под ответственность  банка-эмитента.

12. револьверный аккредитив (применяется при поставках товара отдельными партиями через определенный промежуток времени.) (открывается на часть стоимости контракта и дает возможность осуществлять поставку с регулярной отгрузкой через определенные промежутки времени, без оформления на каждую доставку определенного аккредитива).

• кумулятивный (суммы неиспользованных или не полностью использованных долей могут быть добавлены к остающимся).

• некумулятивный (срок использования своевременно невостребованных частичных сумм истекает.)

13. аккредитив с негоциацией тратт бенефициара. (с куплей-продажей преводного векселя экспортера) отличается от др. видов формой авизования (уведомления) и способом применения.

Выставляется в национальной валюте импортера.

Адресован всегда бенефициару напрямую банком-эмитентом или через посредничество банка-корреспондента, сопровождаясь кредитным письмом.

В кредитном письме банк-эмитент  дает бенефициару полномочия выставить  вексель на него или на другого  трассата, указанного в аккредитиве, а также держателя аккредитива.

Аккредитив с негоциацией  тратт подлежит погашению в любом  банке любой страны, который приобретает  тратту вместе с соответствующими документами, а оплате – в банке-эмитенте.