Порядок и условия кредитования хозяйственной деятельности индивидуальных предпринимателей

     При этом к иным кредитам следует относить межбанковские кредиты, кредиты, целевое  использование по которым установлено в виде запрета на вложение денежных средств в определенные виды деятельности, и др.

     Таким образом, Инструкция, в отличие от БК, не установила максимального срока  предоставления долгосрочного кредита. В современной структуре кредитных вложений краткосрочные и долгосрочные кредиты делятся приблизительно поровну [12, с. 25].

     Стоит отметить, что на практике в зависимости  от срока предоставления кредиты  чаще делят на три вида: краткосрочные, долгосрочные, среднесрочные. При этом термин «срочность» в мире понимается по—разному. В большинстве стран срок пользования среднесрочными кредитами находится, как правило, в пределах от 1 до 3 лет. Однако в США, например, к среднесрочным относят кредиты, выдаваемые на 1—5 лет (7—8 лет) [3, с. 99]. Предельные сроки пользования долгосрочными кредитами могут составлять от 20 до 40 лет.

     Существуют  и иные классификационные основания  деления кредитов. Так, по сферам воспроизводства  выделяются кредиты в производстве и обращении. По способу погашения  — кредиты, погашаемые единовременным взносом (платежом) и погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора. По способу взимания процента выделяются кредиты, проценты по которым уплачиваются полностью в день возврата кредита, и те, проценты по которым выплачиваются ежемесячно или иными равномерными взносами в период погашения. Взыскание процентов за пользование кредитом в момент выдачи кредита не допускается.

     БК  вводит такие понятия, как кредитная  линия и межбанковский кредит. При этом под кредитной линией понимается кредитный договор, в соответствии с которым кредитодатель обязуется предоставлять кредитополучателю для определенных целей в согласованном сторонами размере кредит частями в согласованном размере в течение срока, установленного в договоре [6, с. 39].

     Под межбанковским кредитным договором  понимается кредитный договор, устанавливающий  отношения между банками по взаимному  кредитованию, особенности которого определяются Национальным банком.

     Инструкция  о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата регулирует предоставление таких кредитов, как овердрафтный, консорциальный, синдицированный, микрокредит. Овердрафтное кредитование осуществляется с установлением лимита и срока действия овердрафта, а также срока погашения предоставляемого кредита (транша, если кредит предоставляется частями).

     При консорциальном кредитовании банки  — участники консорциального  кредитования объединяют свои кредитные  ресурсы через банк—агент. Кредитование осуществляется на основании консорциального кредитного договора между банком—агентом и кредитополучателем. Привлеченные банком—агентом ресурсы банков—участников межбанковскими кредитами не являются.

     Синдицированные кредиты предоставляются одному кредитополучателю несколькими банками—участниками в рамках единого синдицированного кредитного договора, заключаемого между банками—участниками и кредитополучателем.

     Микрокредитование осуществляется по упрощенной процедуре  на сумму, не превышающую 7500 базовых  величин, установленных законодательством Республики Беларусь на момент заключения кредитного договора. Микрокредитование развивается в Беларуси со второй половины 90—х гг. XX в.

     Однако  по—прежнему оно считается перспективным. Стоит отметить, что, как правило, предел микрокредитования в развивающихся странах составляет от 500 до 1000 долларов США, в Западной Европе — 5000 долларов США. 2005 г. по инициативе ООН был объявлен годом микрокредитования [13, с. 11]. 

2. Понятие кредитного договора как формы закрепления  кредитных отношений

     Определение кредитного договора дано в ст. 771 ГК и ст. 137 БК: по кредитному договору банк или небанковская кредитно—финансовая организация (кредитодатель) обязуются предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить (погасить) кредит и уплатить проценты за пользование им.

     Договор возмездный. Вопрос о том, является кредитный договор реальным или  консенсуальным, односторонним или двусторонним, не нашел однозначного решения.

     Так, к числу реальных и односторонних  его отнесли, О. С. Иоффе [16, с. 377], И. С. Гуревич [11, с. 46] и другие В литературе высказано мнение, что кредитный договор консенсуальный, если предоставление кредита зависит от наступления определенных условий, указанных в договоре, и реальный, если таких условий стороны не предусмотрели [14, с. 7]. Сторонники объединенного кредитного договора считают, что предварительный кредитный договор консенсуальный, а собственно кредитный договор — реальный [4, с. 319].

     Большинство современных авторов [10, с. 457] справедливо полагают, что из легального определения и сущности кредитного договора вытекают его консенсуальность и двусторонность. Важно, однако, подчеркнуть, что классический консенсуальный характер в кредитном договоре ослаблен. Согласно ст. 142 БК кредитополучатель не может быть понужден к получению кредита.

     Правовая  природа кредитного договора является спорной. Наиболее распространен подход к кредитному договору как разновидности договора займа. Эта точка зрения нашла легальное подкрепление, т.к. согласно ч. 2 ст. 771 ГК к отношениям по кредитному договору применяются правила ГК о договоре займа (гл. 42 ГК) с учетом особенностей, установленных законодательством.

     Полагаем, что кредитный договор представляет собой специфическую разновидность займа.

     Существуют  определенные трудности в отграничении кредитного договора и договора займа. Основы гражданского законодательства СССР и союзных республик 1991 г. даже приравнивали эти договоры друг к другу (ст. 113).

     Согласно  ч. 1 ст. 760 ГК по договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Это односторонний, реальный, как правило, возмездный договор. Отличие договора займа и кредитного договора проводится также по таким основаниям, как предмет, субъекты, форма.

     Определенные  трудности могут возникнуть и  при отграничении договора кредита  и договора ссуды. В теории понятия  «ссуда» и «кредит» даже иногда используются как синонимы 1. Согласно ч. 1 ст. 643 ГК по договору безвозмездного пользования (договору ссуды) одна сторона (ссудодатель) обязуется передать или передает вещь в безвозмездное временное пользование другой стороне (ссудополучателю), а последняя обязуется вернуть ту же вещь в том состоянии, в каком она ее получила, с учетом нормального износа или в состоянии, обусловленном договором. Таким образом, основные отличия заключаются в следующем: 1) предметом кредитного договора являются денежные средства, а ссуды незаменимая вещь; 2) кредитный договор возмездный, договор ссуды безвозмездный; 3) кредитный договор консенсуальный (кредитодатель обязуется предоставить кредит), договор ссуды может быть как консенсуальным, так и реальным (ссудодатель обязуется передать или передает вещь). 

     Завершая  выполнения первой главы, отметим следующее.

1. Заемные и кредитные отношения являются едиными по своей экономической природе, но они оформляются самостоятельными договорными обязательствами: договором займа и кредитным договором. Эти договоры в силу единства экономической основы регулируемых ими отношений имеют много общего. Основным предметом данных договоров являются денежные средства. Правила о договоре займа рассматриваются как общие для договоров займа денег и вещей, определенных родовыми признаками, для коммерческих займов, если иное не предусмотрено законодательством (ст. 770 ГК), а также с учетом особенностей, установленных законодательством, распространяются и на отношения по кредитному договору (п. 2 ст. 771 ГК).
2. Несмотря на существующее сходство, договор займа и кредитный договор имеют и существенные различия. Это побудило законодателя к раздельному регулированию отношений, вытекающих из этих договоров. Отличия и особенности указанных договоров в первую очередь обусловлены тем, что в качестве заимодавца могут выступать любые лица, а кредитодателями по кредитным договорам — только банки и небанковские кредитно—финансовые организации.
3. Определение кредитного договора дано в ст. 771 ГК и ст. 137 БК: по кредитному договору банк или небанковская кредитно—финансовая организация (кредитодатель) обязуются предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить (погасить) кредит и уплатить проценты за пользование им.
4. Кредитный договор возмездный, консенсуальный и двусторонний. Правовая природа кредитного договора является спорной, наиболее распространен подход к кредитному договору как разновидности договора займа.

2.  
   Порядок и условия кредитования индивидуальных предпринимателей

     Сторонами кредитного договора являются кредитодатель и кредитополучатель.

     В качестве кредитодателя может выступать  банк или небанковская кредитно—финансовая организация. При этом банки не вправе предоставлять кредиты Правительству Республики Беларусь; льготные условия инсайдерам и работникам банка (ст. 122 БК).

     Кредитополучателями могут стать кредитоспособные юридические  лица, индивидуальные предприниматели  и физические лица. В соответствии со ст. 141 БК кредитодатель вправе отказаться от заключения кредитного договора при наличии сведений о том, что предоставленная кредитополучателю сумма кредита не будет возвращена (погашена) в срок, при непредоставлении кредитополучателем обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору, при принятии хозяйственным судом решения о банкротстве с ликвидацией (прекращением деятельности) кредитополучателя, при наличии иных оснований, способных повлиять на выполнение кредитополучателем обязательств по кредитному договору или предусмотренных законодательством Республики Беларусь.

     Согласно п. 7 Инструкции о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата до заключения кредитного договора банк обязан проверить правоспособность и оценить платежеспособность кредитополучателя. В аспекте платежеспособности кредитодателя интересует прежде всего оценка финансовой устойчивости, ликвидности и платежеспособности клиента [15, с. 18]. Поэтому кредитополучатель — юридическое лицо представляет в банк (за исключением случаев, когда кредитополучателем является иной банк):

     1)бухгалтерскую  отчетность за отчетный период, определенный банком; 2) копии договоров (контрактов) в подтверждение кредитуемых, сделок (при осуществлении банком контроля за целевым использованием кредита).

     Кроме того, кредитополучатель, текущий (расчетный) счет которого открыт в ином банке, обязан также представить:

     — копии учредительных документов, предусмотренных законодательством для соответствующей организационно—правовой формы юридического лица, удостоверенные нотариально, или вышестоящим органом, или органом, производившим регистрацию;

     — копию документа о государственной регистрации, удостоверенную нотариально или органом, производившим регистрацию;

     — карточку с образцами подписей должностных лиц, имеющих право распоряжаться счетом, и оттиска печати владельца счета, удостоверенную нотариально либо вышестоящим органом и оттиском его печати.

     Важно подчеркнуть, что приведенный перечень не является исчерпывающим. По усмотрению банка кредитополучатель обязан представить и другие документы.

     Перечень документов, представляемых для получения кредита индивидуальным предпринимателем, а также при овердрафтном кредитовании и кредитовании по счету—контокорренту, банк определяет самостоятельно. В целом необходимые документы можно условно разделить на следующие группы:

     — документы, на основании которых производится анализ финансового состояния клиента;

     — документы, на основании которых анализируется окупаемость кредитуемой сделки;

     — документы, необходимые для открытия клиенту соответствующего счета (если текущий (расчетный) счет кредитополучателя открыт в ином банке);

     — документы, связанные с обеспечением исполнения обязательств по кредиту.

     Запрещается выдача банком кредита кредитополучателю, имеющему просроченную (сомнительную) задолженность по ранее выданным ему кредитам (за некоторыми исключениями). Не допускается также предоставление банком денежных средств в форме кредита путем зачисления денежных средств на счет кредитополучателя — юридического лица при наличии расчетных документов в картотеке к внебалансовому счету «Расчетные документы, не оплаченные в срок», за исключением случая, когда в указанной картотеке отсутствуют расчетные документы, имеющие приоритет по очередности исполнения платежей над расчетным документом, оплачиваемым за счет кредита.

     Основанием для заключения банком кредитного договора является решение о предоставлении кредита, принятое уполномоченным органом банка или уполномоченным должностным лицом банка в пределах установленных лимитов выдачи и (или) лимитов задолженности.

     Принципами кредитования являются возвратность, платность, срочность, обеспеченность, дифференцированность [20, с. 7]. В настоящее время согласно ч. 1—2 ст. 144 БК кредитный договор может быть заключен с условием о целевом использовании кредита. Однако кредитный договор, предусматривающий предоставление кредита под гарантию Правительства Республики Беларусь, гарантию (поручительство) местного исполнительного и распорядительного органа, такое условие содержать должен обязательно.