Экономический анализ и оценка результатов хозяйственной деятельности предприятия

Содержание

 

Раздел 1. Экономический  анализ и оценка результатов хозяйственной  деятельности предприятия

1.2. Общая характеристика предприятия

Наименование предприятия:   ОАО «Днепрошина»

Код ОКПО:     05768898

Форма собственности:   коллективная

Количество предприятий:  одно

Адрес:      49600, г. Днепропетровск, ул. Кротова.

Средняя численность  работников:  6091 чел.

«Открытое акционерное  общество «Днепрошина» - одно из крупнейших предприятий в Европе, с 1991 года поставляющее на рынок свою продукцию.

В настоящее время  ОАО «Днепрошина» заняло лидирующее положение не только в Украине. Но и в СНГ по производству шин  для сельскохозяйственной техники, грузовых и большегрузных автомобилей, погрузчиков отечественного и импортного производства.

В ассортименте продукции  – шины общего и специального назначения 130 типоразмеров и моделей, широкий  спектр резинотехнических изделий. Шины сертифицированы по европейским  стандартам. Учитывая рыночный спрос, в течение каждого года осваиваются новые модели во всех группах шин.

ОАО «Днепрошина» сегодня  единственный в СНГ шинный завод, имеющий собственный научно-технических  центр, в котором сосредоточен практически  весь научный потенциал Украины  в области создания шин для сельскохозяйственных, строительно-дорожных, подъемно-транспортных машин.

Продукция ОАО «Днепрошина» поставляется в более чем 40 стран  мира.

ОАО «Днепрошина» - участник многих международных выставок, где  за высокое качество продукции и  активную работу на мировом рынке удостоено престижных мировых наград.

В 2001 г. ОАО «Днепрошина» принимало участие в ежегодной Международной выставке «Нефть и газ 2001», крупнейшей в Европе сельскохозяйственной выставке «Агротехника 2001» (г. Ганновер).

В 2002 г. ОАО «Днепрошина» принимало участие в следующих международных выставках:

- 27.10.2002 – предприятие награждено  Международной Золотой медалью  «За качество и престиж» (Бейрут, Ливан).

- 12-17 ноября 2002 г. –  предприятие награждено медалью  «Золотая медаль SPI” (Париж, Франция).

- 14-18 декабря 2002 г. –  принимало участие в выставке «Алжир – Украина 2002», награждено дипломом участника.

- В 2002 году ОАО «Днепрошина» впервые приняло участие во Всеукраинском конкурсе качества, проводимом по требованиям Европейчской модели совершенствования, которая обеспечивает гибкость системы общего управления (TQM) для выпуска конкурентной продукции.

- 2003 г. – предприятие  награждено международным призом  «Европейское качество», утвержденным  международной корпорацией Социальной Партнерство, Оксфорд, Англия.

- 2003 г. - ОАО «Днепрошина»  награждено Международной «Золотой  Медалью Наполеона», Ассоциация содействия промышленности Франции, г. Париж.

Строительство ПО «Днепрошина» - первого шинного завода в Украине, началось в 1956 году. За 50 лет производственное объединение стало крупнейшим предприятием отрасли, изготавливающее более 90 типоразмеров шин для легковых автомобилей, грузовых машин грузоподъемностью от 2-х до 40 тонн; тракторов: МПЗ-80, Т-150, К-701 и т.д.

Продукция объединения поставляется в 36 стран мира, в Ом числе в развитые капиталистические страны (Англия, Канада, Голландия, Финляндия, Греция, Турция, Иран, Ирак, Индия и т.д.).

 

1.2. Анализ производственной  программы

За 2005 г. предприятием выполнены основные технико-экономические показатели. Так, за отчетный год выпущено товарной продукции на сумму 504616,6 тыс. грн. Необходимо отметить, что отчетный год был тяжелым для предприятия. По результатам года наблюдается снижение выпуска товарной продукции в сопоставимых ценах в сравнении с предыдущим годом на 28,2 млн. грн., или 95,3%.

Реализовано продукции  на сумму 529087 тыс. грн., реализация производилась, в основном, по бартерным операциям за сырье и материалы.

По основной продукции  – пневматическим шинам – рост объема производства за 2005 г. К уровню 2004 г. составил 113,5%; за счет роста объемов по легковым шинам 138%, из-за нехватки отдельного вида сырья снизился выпуск грузовых шин, сельскохоз-шин и мотошин.

Учитывая рыночный спрос  в течение года было освоено восемь новых моделей шин для легковых автомобилей, грузовых машин и тракторов.

В 2005 году реализация шин  преимущественно производилась  в Украине 55%, Россию – до 30%, Белоруссию – 4%, остальная продукция реализовывалась  в страны дальнего зарубежья. Такие, как Куба, Индия, Чили, Франция, увеличен объем поставок на Кубу более чем в 5 раз. Продукция предприятия принимала участие в ряде международных выставок и ярмарках.

Удельный вес шин  радикальной конструкции составил 66%.

Себестоимость товарной продукции в 2005 г. Составила 473335 тыс. грн., что выше уровня прошлого года на 28667 тыс. грн., т.е. рост себестоимости составил 6,2%. Основными причинами роста себестоимости явились: увеличение затрат на отдельные виды сырья и материалов, рост затрат энергоносителей, ценовых и внепроизводственных расходов. Увеличены затраты на 1 грн. товарной продукции в сравнении с аналогичным периодом прошлого года с 89.21 до 93,80 коп. Рентабельность в отчетном году составила 6,6% против 12,1% в 2004 г.

Сэкономлено 1901 т каучука, 1024,1 тыс. кв. м корда, 1100 тыс. кВт/час электроэнергии, 948 Гкал теплоэнергии и т.д.

Рост производительности труда к прошлому году составил 101,9%, численность персонала 101%.

На протяжении года ремонтными службами проводился большой объем  работ по реконструкции, модернизации и вводу в эксплуатацию новых производственных мощностей, в 2005 г. было установлено 16 единиц нового оборудования.

Выполнены мероприятия  по охране окружающей среды.

По итогам года коллективом  получена балансовая прибыль в сумме 36085 тыс. грн.

Основные показатели работы предприятия представлены в  таблице 1.2.1.

За отчетный период на предприятии произведено продукции  в действующих ценах на сумму 504616,6 тыс. грн.

Рост объема производства в натуральном выражении по сравнению  с предыдущим годом составил 13,5%. Выполнение плана по товарно1 продукции в сопоставительных ценах характеризуется следующими данными, представленными в таблице 1.2.2.

 

Таблица 1.2.1. Основные показатели работы предприятия

	Ед. изм.	2003 г. факт.	2004 г. факт.	% изменения к 2003 г.	2005 г.				% изменения к 2004 г.
					план	факт.	±	%
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Товарная продукция - действующих ценах - сопоставимых ценах Реализация	т.грн. - “ – - “ – - “ -	493200 605375 500725	496462 604528 501742	100,6 99,8 100,2	495900 556370 520207,3	504616,6 576330,7 529087	+6717 +19961 +8879,7	101,8 103,6 101,7	101,2 95,3 105,4
Производство основных видов продукции: Автомотосельхоз. шины, всего в т.ч. грузовые легковые с/х мотошины автомотосельхозкамеры	т.шт. - “ – - “ – - “ – - “ – - “ -	2700,2 980,9 1300,0 290,00 245,6 2778,0	2819,0 971,8 1301,3 289,0 256,9 2876,0	104,4 99,1 100,1 99,6 104,6 103,5	3031,6 910,7 1698,6 236,9 185,4 3005,2	3199,2 942,2 1795,7 257,7 203,6 3141,6	+167,6 +31,5 +97,1 +20,8 +18,2 +136,4	105,5 103,5 105,7 108,8 109,8 104,5	113,5 97,0 138,0 89,2 79,3 109,2
Восстановление покрышек методом налаживания	- “ -	13,7	13,7	100,0	6,5	6,5	-	100	47,4
Товары народного потребления в сопоставимых ценах	т.грн.	117200	116980,9	99,8	115400	134594,5	+19194,5	116,6	115,1

Продолжение таблицы 1.2.1

 

1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Комплектующие изделия	т.грн.	100,1	100,1	100,0	3,6	3,6	-	100	3,6
Платные услуги	- “ -	4291,2	4494,9	104,7		6465,3			143,8
Затраты на 1 грн.	коп.	85,4	89,21	104,4	95,71	93,60	-1,91	98,0	105,1
Рентабельность	%	14,2	12,1	85,2		6,61			54,6
Численность персонала, всего, в т.ч. ППП	Чел. Чел.	7190 6030	7219 6048	100,4 100,3		7291 6067			101,0 100,3
Выработка ПП на 1-го работника средними з.п., всего в т.ч. ППП	Грн.   - “ - - “ -	100400 270,00 289,0	101910 269,00 287,76	101,5 99,6 97,6		103825 265,8 283,6			101,9 98,8 98,6
Принято рекламаций	- “ -	250	269	107,6		355			132
% к объему	%	0,01	0,01	-		0,01			-
Потери от брака	т.грн.	159,1	168,57	105,9		188,6			11,8
% к себестоимости	%	0,05	0,047	0,00		0,04			-0,00
Балансовая прибыль	т.грн.	68650	68837			36085

 

 

Таблица 1.2.2. Выполнение плана по товарной продукции, тыс. грн.

Периоды	2004 г. отчет	2005 год		% выполнения	2005 г. в % к 2004 г.	2003 г. отчет	% 2004 г. к 2003
		план	отчет
1 квартал	146355	150750	153095,3	101,6	104,6	121075	120,8
2 квартал	141088	154130	163010,4	105,8	115,5	151343,35	93,2
3 квартал	156609	138280	141548,3	102,4	90,4	169505	92,4
4 квартал	160476	113210	118676,7	104,8	74,0	163451,25	98,2
Год	604528	556370	576330,7	103,6	95,3	605375	99,8

 

Среднесуточный выпуск шин показан в таблицах 1.2.3 и 1.2.4.

Таблица 1.2.3. Среднесуточный выпуск шин, шт., 2005 г.

Периоды	Кол-во работодней	2005 г. Среднесуточный выпуск шин
		всего	грузовые	легковые	сельскохоз.	мото
1 квартал	79	9595	3362	5027	768	438
2 квартал	78	11318	3564	5924	1015	815
3 квартал	84	10574	2614	6417	754	789
4 квартал	81	8273	2210	4907	673	483
Год	322	9935	2926	5577	800	632