Шпаргалка по "Страхованию"

  1.Социально-экономическая  сущность страхования  и его роль в  рыночной экономике

  Страхование-это экономическая категория, являющаяся составной частью финансов. Страхование заключается в распределении ущерба между всеми участниками страхования. По своей сути это кооперация по борьбе с результатами бедствий и противоречиями, появляющимися внутри общества.

  Страхование-это  один из элементов производственных отношений. Оно связано с возмещением  материальных потерь, что служит основой  для непрерывности и бесперебойности процесса воспроизводства. Возмещение потерь производится в денежной форме, поэтому производственные отношения, лежащие в основе страхования, проявляются через оборот денежных средств, денежные отношения. Поэтому страхование можно отнести к системе финансов. Как и финансы, страхование является категорией распределения. Однако это не исключает возможности его использования на всех стадиях общественного производства (в производстве, распределении, обмене, потреблении).

  В отношениях страхования выделяют следующие свойства:

1. денежные отношения в страховании связаны с возможностью появления страховых случаев, причиняющих ущерб или убыток;
2. при страховании причиненный ущерб делится между участниками страхования;
3. при страховании ущерб перераспределяется между зонами, районами и во времени;
4. страхование обусловливается возвратом средств, вложенных в страховой фонд.

  На  основании всего вышесказанного можно дать следующие определения страхованию:

1. страхование-это система экономических отношений по имущественной защите интересов физических и юридических лиц при наступлении установленных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, образуемых из уплачиваемых ими страховых взносов (денежных премий);
2. страхование-это база экономических отношений между его участниками по поводу образования страхового фонда и его применения для восполнения ущерба.

  Существуют 3 основные формы страхового фонда:

1. централизованный страховой фонд, формирующийся за счет общегосударственных ресурсов в натуральной и денежной формах;
2. фонды самострахования, организуемые самими предприятиями и организациями в виде запасных и страховых фондов, фондов риска; существуют в денежной и натуральной формах;
3. фонды страховщика, основывающиеся особыми страховыми организациями за счет платежа взносов, существуют только в денежной форме.

  Как и любая другая экономическая  категория, страхование имеет свои правовые нормы, устанавливаемые законодательством.

  2.Функции  страхования

  Страхование выполняет четыре функции: рисковую, предупредительную, сберегательную, контрольную.

1. Рисковая функция выражается в возмещении риска. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости объекта страхования между участниками страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. Тем самым пострадавшим при необходимости оказывается необходимая денежная помощь. Рисковая функция страхования является главной.
2. Предупредительная функция предполагает своевременное заключение договора страхования и перечисления страховых взносов с целью обеспечения финансирования мероприятий, связанных с сокращением страхового риска.
3. Сберегательная  функция призвана обеспечить с помощью страхования накопления определенных договором страхования сумм. Сберегательная функция страхования осуществляется двумя способами. С одной стороны, она проявляется в накапливании средств в благоприятное время и их расходовании при приходе страховых случаев, а с другой – в выплате страховой суммы, бонуса и иного при завершении срока действия договора страхования. Сберегательная функция особенно ярко проявляется в страховании жизни.
4. Контрольная функция позволяет обеспечить целевое формирование и использование средств страхового фонда. Эта функция определяет зависимость между страховым взносом и (денежной премией) и уровнем риска (вероятностью наступления убытка). С помощью контрольной функции у страховщиков появляется возможность воздействовать на уровень риска , а также на масштаб и частоту наступления ущерба. Значение страхования в предоставлении постоянности, бесперебойности и сбалансированности общественного производства выражается в конечных итогах его проведения: в увеличении защищенности субъектов хозяйствования от неблагоприятных случаев, а также в полноте и своевременности выражения убытка и потерь в доходах. Эту сферу деятельности страховых организаций можно назвать решением их прямых задач. Тем не менее имеются и другие, косвенные возможности применения потенциала страховых компаний. К ним относятся:
1. употребление инвестиционного потенциала страховых компаний в экономической ситуации в стране;
2. решение многих вопросов государственного социального страхования по предохранению населения;
3. включение социально важных видов обязательного страхования (например, страхования автогражданской ответственности).

  3.Страховая  терминология.

  В страховании используется много специфических терминов. Ниже приведены основные из них.

  Страховщик - специализированная организация, производящая страхование и ведающая созданием и расходованием страхового фонда. Страховщиком признается хозяйствующий субъект любой организационно-правовой формы, созданный для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхования), получивший лицензию на осуществление страховой деятельности.

  Перестраховщик – страховая организация, которая перестраховывает объекты.

  Страхователь – физическое или юридическое лицо, которое уплачивает страховые взносы и вступает в конкретные страховые отношения со страховщиком. Страхователем признается лицо, заключившее со страховщиком договор страхования.

  Страховой фонд – резерв денежных или материальных средств, формируемый за счет взносов страхователей и находящийся в оперативно-организационном управлении у страховщика. 
Объекты страхования – имущество, жизнь, здоровье, трудоспособность граждан и др.

  Страховой полис – документ, удостоверяющий факт страхования.

  Страховой случай – фактически произошедшее событие, последствием которого является выплата страхового возмещения.

  Страховой ущерб – ущерб, нанесенный объектам страхования в результате наступления страхового случая.

  Страховое возмещение – сумма ущерба, причитающаяся к выплате страхователю. 
Страховой тариф(взнос) – плата за страхование.

  Страховой риск – вероятность наступления страхового случая. 

  4.История  развития страхования.

  Первое  упоминание о страховании относится ко второму тысячелетию до н.э. и касается взаимного страхования купцов в караванах на случай нападения разбойников, падежа вьючного скота и т.д.

  В античные времена существовали ростовщики, бравшие на себя обязанность выплаты  стоимости повозки и товара на ней в случае его потери или нападения разбойников. В Древнем Риме бытовало и государственное страхование. Во время Первой Пунической войны государство покрыло весь убыток, причинённый купцам при транспортировке военных грузов. Это повлекло за собой первые случаи страхового жульничества: купцы старались стимулировать страховые случаи для обогащения с помощью компенсаций. 
Взаимное страхование в ситуациях капитализма стало трансформироваться в независимую отрасль страховой деятельности. В условиях современного общества страхование стало общим приемлемым средством страховой защиты всех форм собственности, доходов и других составляющих в деятельности предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан. История страхования на территории Беларуси насчитывает более 170 лет. В отличие от страхового дела в европейских странах, где ведущую роль играло морское страхование, наиболее злободневным для России (и Беларуси) было страхование от огня. Пожары были настоящим бичом Отечества: в считанные часы они опустошали не только села, но и крупные города, обрекая на нищету сотни и тысячи людей. Желая оградить Россию от иноземных страховщиков и облегчить финансовое положение государства, правительство Екатерины II ввело государственную монополию на страхование. Манифестом от 28 июня 1786 года запрещалось страховать имущество в иностранных страховых компаниях. В нем указывалось: «запрещаем всякому в чужие государства дома или фабрики здешние отдавать на страх и тем вывозить деньги во вред или убыток государственный». Манифестом учреждался Государственный заемный банк, при котором создавалась Страховая экспедиция — первая страховая организация в России, имеющая исключительное право на страхование от огня. В 1827 году создано (Первое) Российское страховое от огня общество. Однако оно не могло удовлетворить «всероссийские» потребности в страховании. С проникновением в российскую «глубинку» Первое страховое общество запаздывало. Эти обстоятельства побудили учредить новое акционерное общество, призванное осуществлять страхование от огня в 40 губерниях (в том числе белорусских), не охваченных деятельностью Первого страхового общества. В 1835 году создано и приступило к работе Второе Российское страховое от огня общество, получившее монополию на «огневое» страхование и налоговые льготы на 12 лет в 40 губерниях европейской части империи.  
Именно с деятельностью этого общества следует связывать широкое распространение практики страхования от огня в городах Беларуси. Особенно трудным для общества выдался 1848 год, когда «выгорели» Казань, Орел и Могилев. Страхование от огня было главным, но не единственным направлением деятельности акционерных страховых обществ. В конце XIX — начале XX веков на территории Беларуси получают распространение иные отрасли страхования: страхование жизни; страхование капитала, доходов и рент; страхование транспорта, пассажиров и ценностей, пересылаемых по почте; страхование от несчастных случаев и вооруженных нападений; страхование сельскохозяйственных культур и животных; страхование «стекол от разбития».

  а перед Первой мировой войной Российский страховой рынок являлся четвертым в мире по сбору страховой премии. Переломным моментом развития страхового дела стала Октябрьская революция.   В 1918 г. был издан декрет, согласно которому все частные страховые компании были национализированы, а договоры страхования были расторгнуты.Первым мероприятием Советского правительства в области страхования стала национализация, которая представлялась средством решения всех проблем: она позволяла, по мнению большевиков, отнять у буржуазии огромные средства и, понизив страховые взносы, расширить сферу страхования для ее широкого использования в интересах трудящихся. В результате на территории Беларуси в 1919 году все страховые операции прекратились. Во время польской оккупации Минска перестало существовать последнее в крае общество взаимного страхования от огня. Возрождение страхового дела в Беларуси начинается с поворота к новой экономической политике. В октябре 1921 года издан декрет Совнаркома РСФСР «О государственном имущественном страховании», предписывающий организацию государственного имущественного страхования частных хозяйств от стихийных бедствий, а также страхование транспорта.

  Советская Белоруссия шла в фарватере этой политики. 3 декабря 1921 года издан декрет Совнаркома Советской Социалистической Республики Белоруссии «Об организации государственного имущественного страхования», содержательно повторяющий декрет РСФСР. Организация страхования и управление им возложены на Управление государственным страхованием Белоруссии в составе Наркомфина Советской Социалистической Республики Белоруссии. Это учреждение принято считать родоначальником Белгосстраха — государственной страховой организации, с деятельностью которой связана последующая история развития страхового дела в Беларуси. Начало реальной работы Белгосстраха положено введением в июле 1922 года окладного страхования в городах Минске и Бобруйске. Позже оно распространяется на другие города БССР. Обязательному страхованию от огня подлежало все недвижимое имущество частных хозяйств и предприятий. В 1923 году обязательное «огневое» страхование распространяется на сельскую местность, вводится страхование крупного рогатого скота в городах, начинаются операции по транспортному страхованию. Следующий, 1924 год отмечен введением страхования крупного рогатого скота и посевов в сельской местности, а также посевов в городах. Белгосстрах приступил к операциям по страхованию жизни.В конце 20-х — начале 30-х в Беларуси начата болезненная для населения коллективизация, вследствие которой окладное страхование перестраивается по классовому принципу — государство щедро наделяет льготами колхозы и перекладывает бремя страховых платежей на единоличников. Страхование стало орудием классовой борьбы. В этих условиях во всесоюзном масштабе развернулась кампания по дискредитации Госстраха в связи с его «неспособностью» перестроить свою работу в соответствии с линией партии. Работники компании обвинялись в том, что выплачивали кулакам страховое возмещение, а также в том, что выдавали страховое возмещение колхозникам на руки, вместо выдачи его правлениям колхозов. Итогом стала ликвидация в 1930-31 годах низового аппарата и правления Госстраха. В истории Белгосстраха наступил перерыв длиной в два с половиной года.  
В 1933 году руководство страны признало ошибочность своего решения и приняло меры по организационному восстановлению Госстраха. В 1934 г. возобновилось добровольное страхование имущества колхозов и личного имущества граждан. Страховались постройки, инвентарь и скот. В следующем году добровольное  страхование было распространено на посевы технических культур, урожай садов и огородов, а позже — на посевы зерновых культур в колхозах. Тогда же в ведение Госстраха возвращено личное страхование, а с 1936 года — обязательное страхование пассажиров, восстановлен институт страховых агентов. Очередной этап развития страхования в Беларуси: период организационных ломок и скоропалительных решений, фактического разгрома и последующего восстановления страхового дела — закончился с началом Великой Отечественной войны.  
О сложных условиях работы во второй половине 40-х – начале 50-х годов говорит систематическое невыполнение планов по сбору страховых платежей. Беларусь потеряла более половины национального богатства и около трети населения, полностью разрушены промышленность и сельское хозяйство, огромный ущерб нанесен жилому фонду республики. Только к середине 50-х годов экономические показатели работы Белгосстраха улучшились. Экономического пика в своей деятельности Белгосстрах достиг к началу девяностых годов: число договоров добровольного страхования, заключенных с населением, приблизилось к 7 миллионам, в среднем на одну семью приходилось более двух договоров. В 1988 году, с принятием закона «О кооперации»,  позволявшем кооперативам создавать свои страховые организации, начиналась новая эпоха – время реформ и глубоких социально-экономических потрясений. В различные периоды времени, особенно в период экономической «неразберихи» 90-х годов вопрос о необходимости сохранения единства Белгосстраха неоднократно поднимался как внутри предприятия, так и во внешней среде. Однако целостность системы удалось сохранить, и это явилось залогом успешного развития предприятия в его новейшей истории.

  На  территории России также  была сформирована государственная страховая монополия – Госстрах СССР. Почти на протяжении 70 лет после 1917 г. в нашей стране свой выбор граждане останавливали на общегосударственных резервных фондах широкого направления. С их помощью осуществлялись дополнительные капиталовложения в оборону страны и в различные отрасли народного хозяйства. Для страхового фонда, создаваемого за счет средств граждан и субъектов хозяйствования (т. е. классических страховых фондов), оставалась ограниченная область действия: сельскохозяйственные мероприятия, кооперативные и общественные организации, имущество, жизнь и здоровье граждан. 
Положение изменилось в связи со стремительным развитием рыночных отношений, и с начала 1990-х гг. развитие страхового дела в России шло по двум направлениям: 1990-1992 гг. – процесс создания новых страховых компаний принял лавинообразный и неконтролируемый характер. При этом новые страховщики склонны были страховать все и на любых условиях.  

  5. Правовые основы  страховой деятельности

  Система современного страхового законодательства представлена самостоятельным страховым институтом, регулирующим страховые операции и объединяющий отрасли гражданского, административного, государственного и финансового права.

  :гл.48 Гражданского Кодекса Республики  Беларусь;

  УКАЗ  ПРЕЗИДЕНТА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ 25 августа 2006 г. N 530  «О СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ» и

  25 августа 2006 г. N 531 «ОБ УСТАНОВЛЕНИИ  РАЗМЕРОВ СТРАХОВЫХ  ТАРИФОВ,

  СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ, ЛИМИТОВ  ОТВЕТСТВЕННОСТИ

  ПО  ОТДЕЛЬНЫМ ВИДАМ  ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ» (текстами указов можно пользоваться, но с ними стоит ознакомиться)

  В России же в области гражданского права страховые отношения регламентируют: 1)гл.48 Гражданского Кодекса Российской Федерации; 2) Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ»; 3) Кодекс торгового мореплавания; 4) Указ Президента РФ «Об основных направлениях государственной политики в сфере обязательного страхования» от 1994 года; 5) Примерные правила добровольного медицинского страхования; 6) Примерные правила добровольного индивидуального страхования от несчастных случаев; 7) Примерные правила страхования жизни с условием выплаты страховой ренты.

  Административное  право, регулирующее отношения между страховщиками, страховыми брокерами и государством, основывается главным образом ведомственных нормативных актах, изданных органами государственного надзора за страховой деятельностью, специально уполномоченными на это Советом Министров Республики Беларусь