Бизнес-план лесопильного предприятия ОАО «Изумрудный лес»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 07 Декабря 2011 в 14:42, курсовая работа

Описание

Перестройка структуры экономики России связана с современным этапом научно-технической революции, означающим переход на новый технологический уклад. Это требует больших инвестиций в разработку, внедрение и освоение технологических инноваций на уровне мировых стандартов, использования передовых методов организации и управления производством, внедрения и освоения самого современного оборудования, а также использование научно обоснованной системы планирования.
Цель курсовой работы – закрепление теоретических знаний студентов и получение ими на практике навыков в области организации, планирования и управления производством в организации лесного хозяйства.

Содержание

Введение…………………………………………………………………………...3
1 Бизнес-план лесопильного предприятия ОАО «Изумрудный лес».…4
1.1 Резюме…………………………………………………………………..4
1.2 Анализ положения дел в отрасли……………………………………...5
1.3 Виды продукции ОАО «Изумрудный лес»…………………….……..7
1.4 Рынки сбыта товаров, конкуренты ОАО «Изумрудный лес»……….8
1.5 План маркетинга………………………………………………………..9
1.6 План производства……………………………………………………11
1.7 Организационный план……………………………………………….22
1.8 Финансовый план……………………………………………………..31
Заключение………………………………………………………………………39
Библиографический список…………………………………………………….40

Скачать (128.02 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа состоит из  1 файл

курсвой планирования 1.docx

— 134.28 Кб (Скачать документ)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

    

Таблица 2.3.2 - Расчет потребного количества электроэнергии и её стоимость
на  планируемую производственную программу
Наименоваие Ед. Кол-во Норма Всего Цена  за Общая
продукции изм.   расхода потреб- 1 кВт/час стоим.,
      на ед. но на руб. тыс.руб.
      кВт/час прогр.    
        тыс.кВт/    
        час    
1.Пиломатериалы м³ 23590 33,5 790,2 3,53 2789,4
2.ЧМЗ м³ 2181 40 87,24 3,53 307,95
3.Технологическая                
щепа м³ 10033 7,2 72,23 3,53 254,97
Итого м³ 35804   949,67   3104,35
             
4.Электроэнергия            
на  осветительные            
цели (5% от общей            
потребности)           155,21
Всего:           3259,56
Таблица 2.3.3 - Расчет амортизационных отчислений
Состав  основных Балансовая Норма аморти- Сумма аморти-
фондов стоимость, т.р. зации, % зации, т.р.
Здание 43% 6086,22 2,5 152,15
Сооружения 27% 3821,58 8,3 317,19
Инвентарь 2% 283,08 9 25,47
Итого на цеховые      
расходы 10190,88   494,81
Силовые машины 2% 283,08 9,1 25,76
Рабочие машины 25,4% 3595,116 16,7 600,38
Измерительные устройст-      
ва 0,1% 14,154 7,1 1
Транспортные  средства      
0,40% 56,616 13,3 7,52
Инструмент 0,1% 14,154 9 1,27
Итого на содержание обо-      
рудования 3963,12   635,93
Всего 100% 14154   1130,74

     Общая балансовая стоимость основных производственных фондов определяется по укрупненным  удельным капитальным вложениям  на лесопильных предприятиях. В нашем  случае используется коэффициент переоценки основных фондов – 600

       тыс. руб.

Таблица 2.3.4 - Смета расходов на содержание и  эксплуатацию
оборудования  на 2011 год
Наименование  статей расходов Сумма, тыс.руб.
1.Амортизация  оборудования и транспортных  
средств 635,93
2.Эксплуатация  оборудования, в том числе: 6581
   2.1.Зарплата основная и дополнительная  
         вспомогательных рабочих, обслуживающих  
         оборудование (65% от годовой зарплаты  
         вспомогательных рабочих) 2535,38
   2.2.Отчисления на социальное страхование  и   
         пенсионный фонд (34%) 862,02
   2.3.Стоимость смазочных, обтирочных  материалов  
        для ухода за оборудованием  (1-2% стоимости  
        оборудования) 79,26
   2.4.Стоимость электроэнергии (табл.4.2) 3104,35
3.Текущий  ремонт оборудования и транспортных  
средств, в том числе: 1938,63
    3.1.Основная и дополнительная  зарплата ре-  
         монтных рабочих (35% от зарплаты  вспо-  
         могательных рабочих) 1365,2
    3.2.Отчисления на социальное страхование  (34%) 464,17
    3.3.Стоимость зап.частей и других  материалов для  
         (2% стоимости оборудования) 79,26
    3.4.Услуги вспомогательных цехов  по текущему  
         ремонту оборудования 30
4.Внутризаводское  перемещение грузов 151,2
5.Прочие 50
Итого 9356,76

    Внутризаводское перемещение грузов (2 часа в день) норма 300 руб./машино-час. В нашем  расчете: тыс.руб.

Таблица2.3.5 - Смета цеховых расходов
Наименование  статей расходов Сумма, тыс.руб.
Зарплата  цехового персонала 2868
Отчисления  на социальное страхование (34%) 975,12
Амортизация зданий, сооружений и инвентаря 494,81
Текущий ремонт зданий и сооружений(1%) 101,9
Содержание  зданий и сооружений(1,7%) 173,24
Испытание, опыты, исследования, рационализатор- 286,8
ство  и изобретательство(10%)   
Охрана  труда 39,6
Стоимость электроэнергии 155,21
Прочие  расходы 40
Итого 5134,68
Таблица 2.3.6* - Расчет коэффициентов распределения  косвенных статей затрат
Виды  продукции Основная и  дополнительная Коэф-ты Расх. содер. обар-я  Цеховые

Расх-ы

  з/п осн. и  вспом. рабочих распр-я
Пиломатериалы 5058,24 0,7 6549,75 3594,28
ЧМЗ 1309,11 0,2 1871,36 1026,94
Технологическая     935,68 513,46
щепа 695,14 0,1
Итого 10803,38 1,0 9356,79 5134,68
 

    На  основе этих коэффициентов распределения  в таблице 4.6 распределение косвенных  расходов осуществляется пропорционально  основной и дополнительной заработной плате рабочим. 
 
 
 
 

 

    

Таблица 2.3.6 - Калькуляция себестоимости  отдельных видов продукции лесопильного производства
Наименование  статей затрат Валовый выпуск ЧМЗ Технологическая Всего зат-
  пиломатериалов   щепа рат, тыс.р.
  23590 м³ 2181 м³ 10033 м³  
  на 1 м³, р. на весь вы- на 1 м³, р. на весь вы- на 1 м³, р. на весь вы-  
    пуск, т.р.   пуск, т.р.   пуск, т.р.  
1. Стоимость сырья с учетом               
ТЗР (20% от стоимости сырья) 3684,2 86910,6 - - - - 86910,6
2. Возвратные отходы 354,5 8363,25 - - - -    8363,25
3. Стоимость материалов - - 4856 10590,94 833,5 8363,25 18954,19
4. Основная и дополнительная              
заработная  плата производ-               
ственных  рабочих 214,4 5058,24  600,2 1309,11 69,3 695,14 7062,49
5. Отчисление на социальное              
страхование (34%) 72,9 1719,8 204 445,1 23,6 236,34 2401,24
6. Расходы на содержание и               
эксплуатацию  оборудования 277,6 6549,75 858 1871,36 93,3 935,68 9356,79
7. Цеховые расходы 152,4 3594,28 471 1026,94 51,2 513,46 5134,68
8. Общезаводские расходы (50% от зарплаты 107,2 2529,12 300,1 654,56 34,6 347,57 3531,25
производственных  рабочих)              
9. Производственная себестоимость 4154,2 97998,54 7289,3 15898,01 1105,5 11091,44 124987,99
10. Внутризаводской оборот (10926 м³) 449 10590,951 - - - - 10590,94
11. Производственная себестоимость              
пиломатериалов (41604 м³) 3705,3 87407,6 - 15898,01 - 11091,44 114397,05
12. Коммерческие расходы 242,18 10075,75 728,93 1589,801 110,55 1109,144 11439,705
Итого полная себестоимость 4075,8 96148,36 8018,25 17487,811 1216 12200,584 125836,755

 

Таблица 2.3.7 - Калькуляция себестоимости  пиломатериалов хвойных пород по сортам
Сорт Коэффи- Кол-во пи- Сумма Себестои- Сумма Внутризаводской Себестоимость
пиломате- циент ломатериа- коэффи- мость, 1 м³ затрат, оборот товарной  продукции
риалов сортности лов, м³ циентов п/м, руб. тыс.руб. м³ тыс.руб. м³ тыс.руб.
I 1,6 2069 3310,4 6646,9 13752,44 - - 2069 13752,44
II 1,3 4966 6455,8 5400,6 26819,4 - - 4966 26819,4
III 1,0 7450 7450 4154,3 30949,5 - - 7450 30949,5
IV 0,7 9105 6373,5 2908 26477,3 3642 10590,94 5463 15886,4
Итого - 23590 23589,7 - 97998,64 3642 10590,94 19948 87407,74

Информация о работе Бизнес-план лесопильного предприятия ОАО «Изумрудный лес»