Разработка бизнес-плана фирмы «Вывеска»

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 13 Ноября 2012 в 11:41, курсовая работа

Описание

Планирование является нормой любой предпринимательской деятельности. Бизнес-план выступает как объективная оценка собственной предпринимательской деятельности фирмы и в тоже время необходимый инструмент проектно – инвестиционных решений в соответствии с потребностями рынка. В нем характеризуются основные аспекты коммерческого предприятия, анализируются проблемы, с которыми оно столкнется, и определяются способы их решения. Следовательно, бизнес-план – одновременно поисковая, научно – исследовательская и проектная работа.

Содержание

1. Резюме
3
2. Описание услуг
4
2.1. Виды продукции
4
2.2. План продукции
8
2.3. Продукция: стоимость, монтажные работы, цена
8
3. Оценка рынка сбыта
9
4. Конкуренция на рынке
10
5. Стратегия маркетинга
11
6. Ценообразование
13
7. Структура управления
13
7.1. Кадровые ресурсы компании
13
7.2. Организационная структура управления и взаимодействия сотрудников
15
7.3. Мотивационные элементы кадровой политики
15
8. План производства продукции (услуг)
16
8.1. Помещение
16
8.2. Оборудование
17
9. Организационный план
18
9.1. Подготовительный этап
18
9.2. Организационный план производственного этапа
19
10. Оценка рисков и страхование
19
11. Финансовый план
20
11.1. Затраты производственного этапа
20
11.1.1. Постоянные затраты
20
11.1.2. Переменные затраты
22
11.2. Налогообложение
23
11.3. Прогноз доходов и расходов на 2012-2013 годы
23
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
29
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
30

Работа состоит из  1 файл

БП ИТОГ.docx

— 677.63 Кб (Скачать документ)

 

10.Оценка  рисков и страхование

     Под риском понимается возникновение непредвиденных потерь, ожидаемое прибыли, дохода или имущества, денежных средств в связи со случайным изменением условий экономической деятельности, неблагоприятными обстоятельствами.

        Рисками, способными оказать негативное влияние на реализацию проекта могут быть: повышение цен на материалы; повышение налоговых ставок; неустойчивость спроса; стихийные бедствия и теракты; действия конкурентов. Для снижения вероятности возникновения определенных проблем возможно применение некоторых механизмов (Таблица 7).

Таблица 7

Превентивные  меры снижения рисков

Проблемная ситуация

Оказываемое влияние

Превентивная мера

Низкий спрос

Маленькая прибыль либо её отсутствие

- поиск дополнительных рынков  сбыта

- регулярное проведение

рекламных кампаний

Понижение конкурентами цен на идентичную продукцию

Потеря клиентов

Разработка гибкой системы ценообразования

Стихийные бедствия

Порча имущества либо полная остановка  производственного процесса

Страхование имущества

Рост налогов

 

Уменьшение чистой прибыли

Выбор наиболее приемлемой системы налогообложения


 

11.Финансовый  план

Для финансирования проекта планируется взять льготный кредит в сумме 360 тыс. руб. сроком на 1,5 года под 16% годовых в Сберегательном Банке РФ. Выплаты процентов по кредиту планируется осуществлять ежемесячно.

Кредитные средства планируется израсходовать  на покупку оборудования, ремонт помещения, административные нужды, рекламную кампанию и презентацию компании. Подробные данные о расходе кредитных средств изложены в таблице 8.

Таблица 8

Расход  кредитных средств

п/п

Наименование затрат

Расход,

руб

1

Поведение ремонтных работ

28.000

2

Оборудование 

277.000

3

Мебель 

25.000

4

Проведение телефонной линии 

10.000

5

Проведение рекламной кампании и  презентации фирмы

15.000

6

Административные расходы

5.000

7

Итого:

360.000


 

11.1. Затраты производственного  этапа

11.1.1. Постоянные  затраты

К постоянным затратам относят затраты, которые  не зависят от объёма выпуска и  уровня продаж.

1) затраты на оплату труда

Складываются  из основного оклада отчислений в  ПФР (14% от оклада) и отчислений в  фонд социального страхования (0,2% от оклада).

 

 

 

 

Таблица 9

Расходы по оплате труда

 

должность

кол-во

оклад

отчисления в ПФР

расходы на оплату труда

1

директор

1

10000

1400

11400

2

бухгалтер

1

10000

1400

11400

3

менеджер по работе с клиентами

1

8000

1120

9120

4

дизайнер

1

8000

1120

9120

5

специалист по печатному оборудованию

1

8000

1120

9120

6

специалист по монтажным работам

2

8000

2240

18240

7

специалист по световому оформлению

1

2000

280

2280

 

Итого:

8

 

8680

70680


 

2) Арендная  плата

Арендные ставки составляют 1000 руб. за 1 кв. метр. То есть общие затраты на аренду в месяц составят: Арендная ставка * площадь помещения

1000руб*100м2= 100000 рублей

3) Выплаты в банк по  обслуживанию кредита

Ежемесячные платежи по кредиту  составят:

360*0,16:12=4.800 руб./мес.

4)Расходы на рекламу

Ежемесячно на рекламные мероприятия  планируется тратить 2.000 рублей

5) Транспортные расходы

Т.к. деятельность организации также  включает в себя доставку и монтаж, то появляется данная статья затрат. Планируемая  сумма – 3.000 руб.

6) Оплата за услуги  связи

Телефонные переговоры – 250 руб./мес.

Интернет – 750 руб./мес.

7)Административные расходы

Предполагаема сумма административных расходов – 1.000 руб./мес.

Сводный перечень постоянных ежемесячных  затрат приведен в Таблице 10.

Таблица 10

Постоянные  затраты

№ п/п

Наименование затрат

Расход,

руб./мес.

1

Заработная плата

70.680

2

Отчисления в федеральные фонды

8.680

3

Аренда помещения

100.000

4

Транспортные расходы

3.000

5

Расходы на рекламу

2.000

6

Выплаты в банк по обслуживанию кредита

4.800

7

Плата услуг связи:

Телефония

Интернет

 

250

750

8

Административные расходы

1.000

9

Итого:

191160


 

11.1.2. Переменные затраты

К переменным затратам относят затраты, общая  величина которых на данный период времени находятся в непосредственной зависимости от объёма производства и реализации.

Для данного  проекта к переменным затратам относятся  сырьё и материалы, исчисляемые  на 1 м2 производимой продукции. Расход материалов приведен в Таблице 11.

Таблица 11

Переменные  затраты

 

Вид

Стоимость расходных материалов на 1м2

1

перетяжки

50

2

щит 1ст

150

3

щит 2ст

150

4

суперсайт

200

5

брандмауэр

200

6

Сити-формат

150

7

лайтборд

1500

8

указатели

150

9

крышная установка

200


 

 

11.2. Налогообложение

Предусматривается оплата подоходного налога от заработной платы работников. Ставка налога 13%.

Таблица 12

Расчет подоходного  налога

 

должность

кол-во

оклад

подоходный 

налог

1

директор

1

10000

1300

2

бухгалтер

1

10000

1300

3

менеджер по работе с клиентами

1

8000

1040

4

дизайнер

1

8000

1040

5

специалист по печатному оборудованию

1

8000

1040

6

специалист по монтажным работам

2

8000

2080

7

специалист по световому оформлению

1

2000

260

 

Итого:

8

 

7020


 

11.3. Прогноз доходов и расходов  на 2012-2013 гг.

2012 год  – это первый год деятельности  фирмы на рынке

Поэтому объём  продажи не сразу установится  на планируемый уровень.

 

Сводные данные о прогнозе доходов  и расходов в первый год деятельности предприятия приведены в Таблице 13:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 13

Прогноз доходов  и расходов на 2012 г.

 

март

апрель

май

июнь

июль

кол-во заказов

30

40

45

50

60

выручка от реализации

162552,9

316737,2

343829,35

370921,5

425105,8

себестоимость

101595,5625

120460,75

132393,34

149325,94

183191,13

Постоянные затраты,

в том числе:

539480

182480

182480

182480

182480

Заработная плата

62000

62000

62000

62000

62000

Отчисления в

 федеральные фонды

8680

8680

8680

8680

8680

Аренда помещения

100000

100000

100000

100000

100000

Транспортные расходы

3000

3000

3000

3000

3000

Расходы на рекламу

15000

2000

2000

2000

2000

Выплаты в банк по

обслуживанию 

кредита

4800

4800

4800

4800

4800

услуги связи

11000

1000

1000

1000

1000

ремонт

28000

0

0

0

0

оборудование

277000

0

0

0

0

мебель

25000

0

0

0

0

административные 

расходы

5000

1000

1000

1000

1000

валовая прибыль 

-478522,6625

13796,45

28956,01

39115,56

59434,67

налоги

0

2069,4675

4343,4015

5867,334

8952,7013

чистая прибыль

-478522,6625

11726,98

24612,6085

33248,226

50519,4695


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Продолжение таблицы 13

 

 

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

2012 г.

кол-во заказов

70

70

60

60

80

465

выручка от реализации

579290,1

579290,1

425105,8

425105,8

593474,4

4221413

себестоимость

217056,31

217056,31

183191,13

183191,13

240921,5

1728383

Постоянные затраты,

в том числе:

182480

182480

182480

182480

188180

2187500

Заработная плата

62000

62000

62000

62000

67000

625000

Отчисления в

 федеральные фонды

8680

8680

8680

8680

9380

87500

Аренда помещения

100000

100000

100000

100000

100000

1000000

Транспортные расходы

3000

3000

3000

3000

3000

30000

Расходы на рекламу

2000

2000

2000

2000

2000

33000

Выплаты в банк по

обслуживанию 

кредита

4800

4800

4800

4800

4800

48000

услуги связи

1000

1000

1000

1000

1000

20000

ремонт

0

0

0

0

0

28000

оборудование

0

0

0

0

0

277000

мебель

0

0

0

0

0

25000

административные 

расходы

1000

1000

1000

1000

1000

14000

валовая прибыль 

179753,79

179753,79

59434,67

59434,67

164372,9

305529,8

налоги

26963,1

26963,1

8952,7

8952,7

24655,93

117720,4

чистая прибыль

152790,72

152790,72

50519,47

50519,47

139716,96

187922

Информация о работе Разработка бизнес-плана фирмы «Вывеска»