Потребительский кредит

        Уплата процентов  производится не позднее последнего рабочего дня текущего месяца.

        Срок, в течение  которого кредитополучатель - физическое лицо или субъект малого предпринимательства  обязан, если это предусмотрено кредитным  договором, досрочно возвратить (погасить) кредит в случае неисполнения им условия  кредитного договора о заключении к  нему дополнительного соглашения об увеличении размера процентов и (или) платы за пользование кредитом, должен составлять не менее трех месяцев  со дня предъявления банком-кредитодателем требования о досрочном возврате (погашении) кредита.

        По решению уполномоченного  органа банка начисление процентов  за пользование кредитом может быть приостановлено или прекращено при  наличии судебного постановления  о принудительном взыскании долга  или в иных случаях, предусмотренных  законодательством.

     Факторинг – финансирование под уступку денежного требования, при котором одна сторона (фактор) обязуется другой стороне (кредитору) вступить в денежное обязательство между кредитором и должником на стороне кредитора путем выплаты кредитору суммы денежного обязательства должника с дисконтом.

     Воспользовавшись  факторингом, предприятие, отгрузив товар, не дожидаясь оплаты от покупателя, может получить от банка денежные средства в размере дебиторской  задолженности за минусом вознаграждения (дисконта). При этом предприятия, передающие свои денежные требования банку и  получающие взамен досрочную оплату за поставленные товары или оказанные  услуги, добиваются ускорения оборота  денежных средств.

     Банк  осуществляет финансирование под уступку  денежного требования за фактически отгруженные товары (продукцию), выполненные  работы, оказанные услуги.

     Договор факторинга может заключаться по поводу как одного денежного требования кредитора (денежного обязательства  должника), так и ряда денежных требований (обязательств).

     Предметом уступки по договору факторинга может  быть как денежное требование, срок платежа по которому уже наступил (существующее денежное требование), так  и денежное требование, срок платежа  по которому наступит в будущем (будущее  денежное требование).

     В ходе осуществления активных банковских операций (кредитных, факторинга, лизинга) отделение изучает финансовое состояние  должника и отслеживает его деятельность. В целом по результатам анализа  задолженность, подверженная кредитному риску, делится на две группы: без  признаков ухудшения финансового  состояния должника и с признаками ухудшения финансового состояния  должника.

     В зависимости от качества и достаточности  обеспечения кредитная задолженность  и задолженность по операциям  с использованием векселей подразделяются на обеспеченную, недостаточно обеспеченную и необеспеченную. Данное деление  кредитной задолженности осуществляется на основании локального акта банка, разработанного в соответствии с  инструкцией Национального банка  Республики Беларусь «О порядке формирования и использования специального резерва  на покрытие возможных убытков по активам банка и небанковской кредитно-финансовой организации, подверженным кредитному риску», утвержденной Постановлением Правления Национального банка  Республики Беларусь 29.09.2004 № 148.

     На  основании локального акта ОАО «Белинвестбанк»  и данной инструкции активы, подверженные кредитному риску, делятся на четыре группы:

• стандартные (I группа риска – резерв не формируется);
• субстандартные (частично сомнительные – II группа риска, резерв по этой группе риска формируется в размере 30 процентов от общей суммы задолженности);
• сомнительные (III группа риска – резерв по этой группе риска формируется в размере 50 процентов от общей суммы задолженности);
• безнадежные (IV группа риска, резерв по этой группе риска формируется в размере 100 процентов от общей суммы задолженности).

     Для классификации кредитов, выданных юридическим  лицам, физическим лицам и индивидуальным предпринимателям, задолженности по операциям с использованием векселей по группам риска используется классификационные  таблицы, разработанные банком, которые  заполняются на каждый конкретный договор (обязательство).

     Банк  также рассчитывает и формирует  резерв на всю сумму задолженности, образовавшуюся в рамках конкретного  договора, соглашения и т.п., в размере, установленном для соответствующей  группы риска.

        2.2 Анализ состава  и структуры розничного  кредитного портфеля 
 

     Залогом успеха в реализации кредитной политики являются правильно сформированный кредитный портфель и проводимые на его основе кредитные операции банка.

     Кредитный портфель представляет собой состав и структуру выданных кредитов по отраслям, видам обеспечения и срокам. На фактическом состоянии кредитного портфеля сказывается принятая коммерческим банком система управления кредитным портфелем.

     Управление  кредитным портфелем — организация деятельности банка при осуществлении кредитного процесса, направленная на предотвращение или минимизацию кредитного риска.

     Для эффективного управления кредитным  портфелем необходим его анализ по различным количественным и качественным характеристикам как в целом  по банку, так и в разрезе структурных  подразделений.

     Количественный  анализ заключается в изучении в  динамике (за ряд лет, на квартальные  даты отчетного года) состава и  структуры валового кредитного портфеля по различным экономическим признакам: видам кредитов, контингенту размещения, отраслевой принадлежности, характеру  задолженности, срокам предоставления, видам валют, стоимости (цене кредитования). Такой анализ позволяет выявить  предпочтительные сферы кредитных  вложений, тенденции развития.

     Наиболее  востребованными банковскими услугами являются услуги, которые связаны  с кредитованием физических лиц. И это является приоритетным направлением в области активных банковских операций.

     Рассмотрим  потребительское кредитование на примере  Центра банковских услуг в г.Минске ОАО «БЕЛИНВЕСТБАНК».

     Основные  направления потребительского кредитования в г.Минске ОАО «БЕЛИНВЕСТБАНК»  представлены кредитами на финансирование недвижимости и на потребительские  кредиты, а также автокредитовавние.

     Проанализируем  состав и структуру кредитной  задолженности физических лиц в  разрезе целей кредитования в  ЦБУ в г.Минске ОАО «БЕЛИНВЕСТБАНК» (таблица 2.1).

     Из  данной таблицы видно, что наибольший удельный вес занимает задолженность  физических лиц по кредитам на потребительские  нужды. 

Таблица 2.1 – Состав и структура  кредитной задолженности  физических лиц в  разрезе целей  кредитования в ЦБУ  в г.Минске ОАО  «БЕЛИНВЕСТБАНК»

     Примечание  – Источник: собственная разработка на основе статистических данных банка 

     На 1 января 2011 года ее удельный вес составил 59 % от совокупной задолженности физических лиц по кредитам, а по автокредитованию всего лишь − 2,4 %.

     За  анализируемый период наблюдается  рост задолженности физических лиц  по кредитам банка. Темп роста составил 49,3 %.

     По  состоянию на 1 января 2010 года задолженность  населения по кредитам составила 332,9 млн.руб. А за год она достигла 497,0 мнн.руб. удельный вес задолженности  физических лиц по кредитам на потребительские  нужды в совокупной задолженности  физических лиц составил 58 %.  Наблюдается  рост в ипотечном кредитовании, на 2011 год оно составило 191,8 млн.руб, это больше на 65 млн.руб. по сравнению  с 2010 годом. Зато можно наблюдать  снижение в автокредитовании на 2,7 % по состоянию на 2011 год.

     Темп  роста задолженности кредитов на потребительские нужды составил 54,5 %, темп роста ипотечных кредитов составил 52,1 %, снижение роста автокредитования – 30,9 %.

     Более наглядно динамика задолженности физических лиц по кредитам ЦБУ в г.Минске ОАО «БЕЛИНВЕСТБАНК» в разрезе  целей кредитования представлена на рисунке 2.1. 

Рисунок 2.1 – Динамика кредитной  задолженности физических лиц в разрезе  целей кредитования в ЦБУ в г.Минске ОАО «БЕЛИНВЕСТБАНК», млн.руб

     Примечание  – Источник: собственная разработка на основе таблицы 2.1 

     Кредитный портфель ОАО «БЕЛИНВЕСТБАНК» на 01.01.2011 г. составил 5094 млрд. руб. и увеличился в сравнении с предыдущим годом на 1569 млрд. руб., или на 44,5%.

     Кредитная политика банка направлена в большей  степени на удовлетворение кредитных  потребностей корпоративного бизнеса. Так доля задолженности последних  в структуре кредитного портфеля ОАО «БЕЛИНВЕСТБАНК» по состоянию на 01.01.2011 г. составила 71,3% или 3632 млрд. руб. (таблица 2.2).

     Удельный  вес кредитной задолженности  физических лиц по состоянию на 01.01.2011 г. составил 28,7%, или 1462 млрд. руб.

     В анализируемый период отмечается увеличение удельного веса кредитов населения  в структуре кредитного портфеля ОАО «БЕЛИНВЕСТБАНК» на 2,2 процентных пункта с 26,5% на 01.01.2010 г. до 28,7% на 01.01.2011 г. Вместе с тем доля кредитования юридических лиц снизилась на 2,2 процентных пункта с 73,5% до 71,3%. 
 
 
 

Таблица 2.2 – Структура и динамика кредитного портфеля банка в разрезе заемщиков в ЦБУ в г.Минске ОАО «БЕЛИНВЕСТБАНК»

     Примечание  – Источник: собственная разработка на материалах банка. 

     Наблюдается прирост всей кредитной задолженности  на 1569 млрд.руб.

     Для анализа качества кредитных вложений особое значение придается ликвидности  и качеству принимаемого банками  обеспечения исполнения обязательств. Наличие и достаточность обеспечения  по кредитным обязательствам является одним из важнейших критериев  классификации кредитной задолженности  по группам риска, и как следствие, является основанием для формирования либо не формирования резервов по сомнительным долгам. В развитых странах наиболее распространенным видом обеспечения  является страхование финансовых рисков, которое на нашем рынке находится  в стадии развития. В таблице 2.3 приведена динамика изменения структуры обеспечения кредитных обязательств филиала ОАО «БЕЛИНВЕСТБАНК» за анализируемый период. 

Таблица 2.3 - Структура кредитных  вложений по видам  обеспечения в  ЦБУ в г.Минске ОАО «БЕЛИНВЕСТБАНК»