Перспективы развития финансов домашних хозяйств РФ

2. Состав  финансовых ресурсов домашних хозяйств и  их кругооборот.

    Финансовые  решения домашних хозяйств принимаются, прежде всего, в отношении  использования  денежных  фондов,  С  точки  зрения  материального  состава  финансы домашнего хозяйства  – это совокупность созданных  им целевых денежных фондов, другими  словами – это общий объем  финансовых ресурсов, которыми располагает  домашнее хозяйство. В структуру  финансовых ресурсов домашнего хозяйства  входят:

      −  денежные  средства,  предназначенные  для  текущих  расходов – расходы  на приобретение  продуктов  питания,  непродовольственных  товаров,  используемых  в  течение  относительно непродолжительного  периода  времени (обувь, одежда и т. п.), плата за периодически потребляемые услуги и др.;

          −  денежные средства, предназначенные для капитальных расходов;

          −  приобретение непродовольственных товаров, используемых в течение достаточно  длительных  промежутков  времени (мебель,  жилье,  транспортные средства и т. д.), оплата услуг, достаточно редко потребляемых участниками домашнего  хозяйства (образование,  медицинская  операция,  туристическая путевка);

         −  денежные сбережения;

         −  денежные средства, вложенные в движимое и недвижимо имущество.

     Как правило, домашнее хозяйство начинает свою хозяйственную деятельность не на пустом месте, т. е. первоначально  обладает некоторым накопленным  ранее богатством, которое главным  образом переходит к нему по наследству, а иногда в результате дарения.

     Это богатство может быть представлено в различных формах, прежде всего в форме недвижимости, наличных денег, а также в некоторых случаях – ценных бумаг. Помимо первоначальных ресурсов их источниками являются: 

     а) располагаемый доход домашнего  хозяйства; 

     б) потребительский кредит; 

     в) социальные трансферты; 

     г) прочие ресурсы (например, это могут  быть выигрыши в лотерею, доходы от персональных займов другим физическим лицам и др.). [4, стр. 9-10]

        Финансовые ресурсы существуют в фондовой форме. Такая форма позволяет увязать потребности домохозяйства с возможностью членов хозяйства в целом, а также осуществить контроль по вопросу, как удовлетворяются потребности каждого в семье. В составе финансовых ресурсов принято выделять: собственные средства, т.е. заработанные каждым членом семьи (это зарплата, доход от подсобного хозяйства, прибыль от коммерческой деятельности); средства, мобилизованные на рынке, в форме полученного кредита у кредитных организаций (дивиденды, проценты); средства, поступившие в порядке перераспределения (пенсии, пособия, ссуды из бюджетов и внебюджетных социальных фондов).

     Финансы домашних хозяйств основываются на финансовых ресурсах, представляют собой совокупный фонд денежных средств, находящийся  в распоряжении семьи. Данный фонд, сформированный в результате производственной деятельности членов домохозяйства, является частью национального дохода общества. Очевидно, что объем денежного  фонда домохозяйства во многом зависит  от усилий каждого члена в хозяйстве. Согласно принятой классификации финансы  домохозяйств относятся к децентрализованным финансам и тесно связаны с  кругооборотом финансовых средств  общества в целом.

     Состав  финансовых ресурсов у каждого домохозяйства  может различаться. Однако в теории все финансовые ресурсы домохозяйства  объединяются в следующие фонды:

         1) фонд потребления , предназначенный для удовлетворения личных потребностей данного коллектива: приобретения продуктов питания, товаров промышленного производства, оплаты различных платных услуг и др.;

2) фонд сбережений , т.е. отложенных потребностей. Он будет использован в будущем для приобретения дорогостоящих товаров либо как капитал для получения прибыли. [8]

        Финансовые ресурсы домохозяйств могут формироваться под воздействием двух групп факторов: факторы истории; факторы современности.

       

         
 
 
 
 

Рис. 2 Факторы формирования финансовых ресурсов домохозяйств. [14]

       Первая  группа факторов включает в себя факторы  сложившееся в прошлый период жизни гражданина, а возможно и  еще до его рождения и которые  оказывают влияние финансовое благополучие в настоящем. К таким факторам относят: наследство; уровень развития конкретной страны и уровень жизни  ее граждан.

       Во  вторую группу включены факторы, действующие  на финансовое благополучие гражданина в настоящее время. К ним следует  отнести: уровень человеческого  капитала, характеризующийся уровнем  образования индивида и его профессиональными  навыками; экономическая политика государства, воздействующая как на динамику национального  дохода, так и на соотношение доходов  в разных секторах экономики.

          Финансовые ресурсы домохозяйств формируются из двух источников:

     собственные средства – средства формируемые в результате: индивидуальной трудовой деятельности (заработная плата, доход от подсобного хозяйства); индивидуальной предпринимательской деятельности и деятельности на рынке ценных бумаг (прибыль от такой деятельности); инвестиционной деятельности (проценты по депозитам, купонный доход по облигациям, дивиденды по акциям); участия в формировании страховых и негосударственных пенсионных фондов (страховые выплаты, пенсии); получения наследства; получения социальных государственных выплат (пенсии, пособия, стипендии); иных причин (выигрыш в лотерее и т.п.).

     заемные (привлеченные) средства – средства, мобилизованные на кредитном рынке. К заемным средствам относят ссуды, полученные от кредитно-финансовых учреждений, а также частных лиц. [9]

       Фондовые  ресурсы домашнего хозяйства  относятся к децентрализованным финансовым ресурсам, тесно связанным  с кругооборотом финансовых ресурсов общества в целом.

       Финансы домохозяйства взаимодействуют  с централизованными (бюджетами  – федеральным, региональными, местными и внебюджетными социальными  фондами) и децентрализованными  финансами – предприятиями разных форм собственности, а также с  финансовым рынком. Между ними возникают  непрерывные денежные потоки.

Рис. 3 Схема кругооборота финансовых ресурсов домохозяйств. [13]

             Денежные потоки домохозяйств и государства многосторонние. Члены хозяйств вступают с органами государственной власти в трудовые соглашения, получая в обмен заработную плату, а также товарно-денежные отношения, продавая товары и услуги, выручая при этом доходы. Кроме того, финансовые отношения возникают и при уплате налогов, сборов, пошлин и отчислений в казну и социальные внебюджетные фонды. Вместе с тем домохозяйства получают от правительства различные денежные трансферты, а также общественные блага и услуги в натуральной форме.

       Кругооборот финансовых ресурсов домашнего хозяйства  позволяет удовлетворять им свои личные материальные и социальные потребности  сегодня и в будущем. Это дает возможность несколько экономить  государству на социальных затратах в результате широкого распространения  добровольного пенсионного и  медицинского страхования в негосударственных  специальных фондах.

       Домашние  хозяйства связаны финансовыми  отношениями в двустороннем порядке  с негосударственным сектором –  предприятиями, организациями. Прежде всего, они обеспечивают этот сектор рабочей силой, так же как и  государственный сектор, получая  взамен оплату труда, а также за предоставленные  товары и услуги оплату стоимости  реализованных материальных и нематериальных благ. Вместе с тем юридические  лица могут обеспечивать домохозяйства  кредитными ресурсами, а также прибылью, дивидендами, процентами, арендной платой при наличии соответствующей  собственности у членов данного  коллектива. 
 
 
 
 
 
 
 
 

1.3 Бюджет домашних  хозяйств.

       Финансовые  ресурсы формируют бюджет домашнего  хозяйства. По своему материальному  содержанию бюджет домохозяйства — это форма образования и использования фонда денежных средств домохозяйства. Он объединяет совокупные доходы членов домохозяйства и расходы, обеспечивающие их личные потребности. Средств семейного бюджета постоянно не хватает в связи с расширением потребностей. Недостаток средств бюджета, особенно в нашей стране, вынуждает участников домохозяйства помимо продажи рабочей силы на основном месте работы и получения оплаты труда по трудовым договорам вести личное подсобное хозяйство, осуществлять индивидуально-трудовую и предпринимательскую деятельность, сдавать излишки своей недвижимости и предметы длительного пользования в аренду, приобретать и реализовывать ценные бумаги и т.п.

       Рис. 4 Состав бюджета домохозяйств. [13]

         В рамках бюджета формируются  обособленные денежные фонды: 

     • индивидуальные, предназначенные для  отдельных членов семьи и используемые на приобретение различных товаров, развлечения, учебу, медицинское обслуживание и т.п.;

     • совместный, для покупки товаров  общего пользования (телевизора, холодильника и т.д.);

     • накопления и обеспечения (резервный  фонд), используемый для будущих  капитальных расходов (покупки дома, квартиры, участка земли, средств  транспорта, а также формирования первоначального капитала для коммерческой деятельности).

    В условиях ограниченности бюджета перед  членами домохозяйства постоянно  возникает проблема распределения  средств между денежными фондами, между доходами и расходами. Рассмотрим доходы и расходы домашних хозяйств за 2000– 2008гг. поподробнее в следующей главе. [11]

     Вывод: Общая система финансов или финансовая система страны подразделяется на три основные сферы: сфера государственных финансов, сфера финансов предприятий и сфера финансов домашних хозяйств. Между ними существует тесная взаимосвязь.

     Домашнее  хозяйство – социально-экономическая  ячейка, основная структурная единица, функционирующая в потребительской  сфере экономики. Финансы домохозяйств имеют свои функции, ресурсы. Пока финансы домохозяйства не стали приоритетным звеном финансовой системы, но в условиях развитых рыночных отношений происходит усиление их роли. Домашние хозяйства имеют свои фонды. Свой бюджет они должны планировать и рационально их использовать.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Глава 2. Доходы и расходы  домашних хозяйств.

    2.1 Доходы домашних  хозяйств.

    Доходы  домашнего хозяйства – часть  национального дохода, создаваемая  в процессе производства и предназначенная  для удовлетворения материальных и  духовных потребностей членов хозяйства. Эти доходы должны возместить трудовые затраты, т.е. физические и умственные способности людей, израсходованные  в процессе производства. Однако в  современном обществе из-за неравномерного распределения национального дохода ресурсы у отдельных категорий  домохозяйств оказываются недостаточными, чтобы поддержать жизненные силы на требуемом уровне. Поэтому государство  за счет бюджета и внебюджетных фондов и предприниматель за счет прибыли  пополняют средства домохозяйств.

    Рост  объемов производства товаров и  услуг, производимых в домашнем хозяйстве, способствует увеличению их доходов.

    Показателем, характеризующим экономическое  положение домохозяйств, являются их валовые доходы. Они включают:

• Денежные доходы;
• Стоимость поступивших продуктов питания;
• Стоимость предоставленных в натуральном выражении дотыций, льгот и др.

        В свою очередь денежные доходы состоят из:

• Доходов от предпринимательской деятельности;
• Оплаты труда;
• Социальных выплат;
• Доходов от собственности. [ 3, стр. 510]

Размер, состав, динамику денежных доходов населения характеризуют данные, представленные в таблице 1.