Экономическая сущность страхования, его влияние на экономические процессы

       В ст. 6 и 8 “Русской правды”  можно обнаружить все элементы  договора страхования гражданской  ответственности, полагая, что  при непреднамеренном убийстве  дикая вира является результатом  предварительного страхового договоров  и обязательно не для всех, а лишь для тех и в пользу  тех, кто путем этого договора  вступил в такое взаимное страховое  общество. Задачи страхового обеспечения  носили некоторые государственные  мероприятия, организуемые центральной  или местной властью с разнообразными  целями. Так, в связи с историческими  условиями существования древнееврейского  народа среди окружавших его  племен одной из важных задач  древнееврейского государства было  всемерное содействие приросту  населения. Для этих целей использовались  различные способы и средства, в частности, освобождение новобрачных  мужей в течение одного года  от военной службы и от всех  налогов, обязанность женитьбы  на вдове брата, после которого  не осталось сыновей и др. Существенную  роль играли специальные (коммунальные) союзы, создаваемые для обеспечения  невест-дочерей союза приданым. Это  было своеобразное страхование  приданого, которое проводилось  в добровольном порядке, а средства  формировались из членских взносов  участников этих союзов.

      Примеры государственного страхования  давала и Московская Русь. Как  известно, уже после свержения  татаро-монгольского владычества  на русские рубежи совершались  нескончаемые набеги крымских  и ногайских татар, которые  захватывали пленников и продавали  их в рабство.  Предотвратить  такую продажу или освободить  из рабства мог выкуп. В целях  сохранения людских поселений,  а также военных и других  служилых людей на юге страны  организация выкупа пленных была  обеспечена специальной финансовой  базой. Предписания на этот  счет содержаться в 72 главе  “Стоглава” (1551 г.)

“О  искуплении пленных”. В ней предусматривались  три формы выкупа из плена. Во всех случаях выкуп финансировался из царской казны, но затрачиваемые  ею средства возвращались в виде ежегодной  раскладки среди населения. “Сколько годом того пленного окупу из царевой  казны разойдется,- говорилось в  “Стоглаве” ,- и то раскинуты на сохи (податная единица) по всей земле  чей кто ни буди всем ровно”. Раскладка, таким образом, строилась на уравнительных  началах. В последствии от системы  последующей раскладки реально  израсходованных на выкуп пленных  сумм совершился переход к регулярным платежам, образующим специальный фонд выкупа пленных. Такой порядок закреплен  в Соборном уложении (1649 г.) царя Алексея  Михайловича, которое предписывало в отличие от “Стоглава” в зависимости  от социального положения плательщика  три размера “полоняничных” платежей.

     Минимальный размер - 2 деньги (деньга - полкопейки) - был установлен для служилых людей, стрельцов, казаков, пушкарей и т.д.; средний - 4 деньги - для крестьян и  самый высокий - 8 денег - для городских  и посадских жителей, а также  крестьян приписанных к церковным  и монастырским вотчинам.

      В уложении были определены  и размеры сумм, предназначенных  для выкупа, которые зависили  от социального положения пленника. Так, на крестьян и боярских людей отпускалось по 15 рублей, на посадских людей - по 20 рублей; на стрельцов и казаков по 25 рублей. Самый высокий выкуп был установлен в отношении московских стрельцов - 40 рублей. Особый порядок финансирования выкупа был предусмотрен в отношении дворян и боярских детей. Он определялся не поголовно, а в зависимости от величины поместий, и, кроме того, размер суммы выкупа отличался в зависимости от обстоятельств пленения.¹

      Сущность норм указанных нормативных  актов в отношении выкупа пленных  по разному оценивается в научной  литературе. Одни авторы полагают, что мероприятия по выкупу  носили чисто налоговый характер  и ничего общего не имели  со страхованием.²

      По мнению других, можно констатировать, что организация финансирования  выкупа пленных, несмотря на  ее налоговые формы, имела все  существенные элементы государственного  обязательного страхования на  случай пленения, поскольку имеют  место и обязательные ежегодные,  по твердым ставкам, страховые  платежи, образующие специальный  страховой фонд, и выдаваемые  из этого фонда твердые страховые  суммы, и государственный страховой  орган в лице Посольского приказа  - хранителя и распорядителя страховых  средств. Заканчивая рассмотрение  докапиталистических типов страхования,  необходимо отметить, что несмотря  на некоторые особенности его  проявления в различных социально-экономических  условиях и регионах мира общим  является то, что оно было взаимным  то есть члены того или иного  коллектива страховали сами себя  и не ставили цели получения  доходов.

       Что касается дореволюционной  России, то здесь страховое дело  осуществляли многочисленные предприятия  и общества. Ведущую роль играли  предприятия коммерческого типа - акционерные общества. Такая форма  организации страховой деятельности  давала капиталистам возможность бесконтрольно распоряжаться средствами, несопоставимо превышающими их состояние. В 1913 году во всех страховых учреждениях и обществах России было застрахованно имущества на сумму 21 миллиард рублей, из которых 63% приходилось на долю акционерных страховых обществ, 15% - земств, 8% - городских взаимных страховых обществ. Русские акционерные общества того времени собрали 129 млн. рублей, земства - 34 млн., взаимные страховые общества около 14 млн. Доля иностранных акционерных страховых обществ составляла 14 млн. рублей¹.

      Наибольшее распространение в  дореволюционной России имело  страхование от огня.

     Именно  в этих целях в 1827 году было учреждено  первое страховое общество, которое  именовалось Первое российское страховое  от огня общество. В течение последующих  тридцати лет было открыто по  страхованию от огня еще два  общества- Второе российское страховое от огня общество (1835г.) и “Саламандра” (1864г.). Поначалу объем операций этих страховых  обществ был весьма скромен. Однако с отменой крепостного права  начинается широкое развитие страхового дела, оно активно распространяется на деревню. За короткое время возникает  несколько новых страховых обществ. В 1874 г. заправилы страховых акционерных  обществ по страхованию от огня заключают  специальное тарифное соглашение (конвенцию), направленное на недопущение возникновения  новых страховых предприятий  и раздробления операций между ними. Все эти страховые организации  были связанны общим тарифом, но деятельность каждой из них регулировалась собственным  уставом и полисными условиями, что приводило к жесткой конкурентной борьбе в погоне за прибылью. В 1913 г. в производстве операций по страхованию  от огня принимало участие около  трехсот страховых учреждений, в  том числе 13 акционерных обществ.

      Второе место в имущественном  страховании по сбору платежей  занимало транспортное страхование  судов и грузов. В 1913 г. его  проводили 10 акционерных обществ.

      Пять обществ осуществляли в  1913г. операции по страхованию  стекол от разбития, впервые введенному  в 1894 г. страховым обществом  “Помощь”. С 1899г. этим видом  страхования стало заниматься  общество “Россия”.

Страхование стекол получило распространение только в крупных городах, где возводились  большие здания, обширные торговые и промышленные помещения и т.д.

      С 1900 г. общество “Помощь”  начинает проводить страхование  от краж со взломом, потом  этот вид страхования был включен  в сферу деятельности общества  “Россия”. Однако популярностью  такое страхование не пользовалось.

      Большинство акционерных страховых  обществ было сосредоточено в  Петербурге. В 1913 г. из 19 акционерных  обществ 13 с капиталом 297,7 млн.  руб. находились в Петербурге, 4 с капиталом 76,4 млн. руб. в  Москве, 2 с капиталом 15,8 млн. руб. - в Варшаве. Среди русских акционерных  обществ крупнейшим по объему  операций и по размеру капиталов  было общество “Россия”. Оно  проводило 8 видов страхования  на территории Российской Империи  и осуществляло страховые операции  за границей. В Александрии, Афинах, Белграде, Константинополе, Нью-Йорке,  Берлине и других городах общество  имело свои отделения и многочисленные  агентства. Размер капитала  “России”  в конце 1918 г. достигал 109,1 млн.  руб. 

      Второе место после акционерных  обществ занимали земства (органы  местного самоуправления в ряде  центральных губерний дореволюционной  России). В 1864 г. было утверждено  Положение о земском страховании. 

      Личное страхование появляется  в России в середине 30-х годов  прошлого века. В 1835 году было  организованно первое акционерное  общество по страхованию жизни,  которое получило название “Российское  общество застрахования капиталов и доходов.” Разновидность личного страхования - страхование от несчастных случаев.

      Страховое дело формально существовало в так называемой Советской России. Однако сфера страхования была монополизирована единственным и неповторимым страховщиком - Госстрахом. Страхование имело во многом формальный характер. В сознании советских людей страхование не фигурировало как обязательный компонент организации жизни. Многие просто ничего не знали об этом виде деятельности.

      Ситуация резко изменилась в  связи с легализацией предпринимательства  в России, когда коммерческие, финансовые  и хозяйственные риски сделались  повседневной реальностью для  десятков тысяч бизнесменов. Реальностью  стала и практика страхования  таких рисков.

     Традиционно выделяются три направления страхования: страхование имущества, страхование ответственности, индивидуальное страхование. Российские страховые компании активно вторгались во все эти сферы. Вот, к примеру, перечень современных видов страхования, предлагаемых клиентам компанией АСКО:

• страхование ренты;
• страхование кредитов; страхование инвестиций;
• групповое и семейное страхование;
• страхование квартир; страхование дачных домов;
• страхование расходов на лечение;
• страхование коммерческого риска;
• страхование имущества и помещений предприятий;
• авто-каско, страхование индивидуальных средств транспорта;
• страхование дополнительного оснащения и оборудования автомобиля;
• страхование жизни; страхование от СПИДа;
• страхование гражданской ответственности;
• страхование транспорта кооперативов;
• страхование новобрачных; страхование детей;
• страхование домашних и с-х животных;
• страхование с-х помещений и оборудования;
• страхование средств вычислительной техники и программных средств;
• страхование от развода;
• групповое и индивидуальное страхование от несчастного случая;
• страхование перевозимых грузов;
• страхование спортсменов; гарантийное страхование;
• страхование домашнего имущества;
• страхование лиц, отъезжающих в отпуск по путевкам;
• страхование кооперативов; страхование туристов;
• страхование водительских курсов;
• страхование водного транспорта;
• страхование водителей; страхование водительских прав;
• страхование договоров;
• страхование транспортных средств государственных и совместных предприятий;
• страхование здоровья водителей и пассажиров транспортных средств;
• страхование студенческих строительных отрядов;
• групповое и индивидуальное страхование жизни и здоровья единовременным взносом или ежемесячной уплатой платежа;
• страхование выставок;

страхование здоровья с гарантированной медицинской  помощью.

      В стране сегодня насчитывается  более тысячи организаций, получивших  лицензии на право ведения  страховой деятельности.  
 
 

2.  Социально-экономическое содержание страхового рынка.

2.1.Страхование  как экономическая категория.

         Выступая в денежной форме,  закрепляя эти отношения юридическими документами, страхование имеет черты, приближающие его к категориям «финансы» и «кредит», и в то же время как экономическая категория имеет характерные только для нее функции, выполняет присущую только ей роль.

    Посредством страхования осуществляется замкнутое  перераспределение ущерба с помощью специализированного денежного страхового фонда, образуемого за счет страховых взносов. Страховые взносы в свою очередь являются платой за страхование, которая вносится в соответствии с заключенным договором страхования. Перераспределительные отношения по формированию и использованию этого фонда, возникающие в процессе страхования приближают страхование к области финансов. Известно, что сущность финансов как экономической категории связана с экономическими отношениями в процессе создания и использования фондов денежных средств. Сущность страхования также связана с созданием и использованием фондов денежных средств. Однако если для финансов всегда необходимы денежные отношения и характерно формирование фондов денежных средств, то страхование может быть и натуральным. Кроме того, страхование всегда привязано к возможности наступления страхового случая, т.е. страхованию присущ обязательный признак — вероятностный характер отношений. Использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев.

    Такая особенность страхования, как возвратность средств страхового фонда  приближает его к категории кредита.

    Известно, что именно кредит обеспечивает возвратность полученной денежной ссуды. Однако, отмечая такую возвратность страховых платежей как характерную черту страхования, следует иметь в виду, что она относится прежде всего к страхованию жизни. Действительно, большая часть взносов (нетто-платежи) возвращается при наступлении страхового случая (дожитие застрахованного до определенного срока или в случае его смерти). Это действительно возврат взносов, и он имеет обязательный характер. Но при имущественном страховании, при страховании от несчастных случаев и при многих прочих видах страхования выплаты страхового возмещения или страхового обеспечения происходят только при наступлении страхового случая и в размерах, обусловленных соответствующими документами. При выплатах страхового возмещения по имущественным или иным рисковым видам теряется адресность этих сумм. Экономическое содержание этих выплат отлично от возврата страховых платежей.