Экономическая характеристика ресурсов банка, их классификация

Количественный анализ структуры привлеченных средств  заключается в определении удельного  веса каждой подгруппы или нескольких подгрупп в общей сумме привлеченных средств. Более детальный анализ структуры можно провести на основе данных аналитического учета. Эти данные позволяют исследовать привлеченные средства в динамике по срокам привлечения.

Поскольку банк – это организация, осуществляющая 3 базовые банковские операции, одной из которых является привлечение ресурсов, то анализ в данном случае необходим, так как необходимо оценить портфель привлечения и дать предложения по его оптимизации – максимальное использование – требуемая ликвидность.

Анализ привлеченных ресурсов будет проведен на основе информации обо всей ресурсной базе коммерческих банков Республики Беларусь, чтобы представить себе полную картину о составе и структуре привлеченных ресурсов, об их изменении в динамике, в сравнении между собой данных 2004 и 2005 годов, а также непосредственное сравнение данных 2005 года.

На обязательном предварительном этапе анализа привлеченных средств была осуществлена сегментация рынка по отдельным признакам клиентов по:

• резидентам и нерезидентам;
• юридические и физические лица;
• видам валют.

По сравнению 2011 г. произошло увеличение привлеченных ресурсов в абсолютном выражении на 17697,8 млрд руб. или на 12,1%. Эта ситуация типична для всей банковской системы, поскольку от объема и качества привлеченных средств зависит объем и структура активов банка, его прибыльность. Но в динамике мы видим изменение ресурсов в рублях на 18051,2 млрд руб., а в иностранной валюте на -353,4 млрд руб., т. е в рублях произошло увеличение, а в валюте снижение, поскольку не стабилен курс обмена валют и на данном этапе он характеризуется уменьшением.

Изменение ресурсной базы банков в течение каждого месяца имело тенденцию к увеличению по цепочке, т.е. значение каждого последующего показателя является большим по сравнению с предыдущим. Соответственно и в процентном выражении наблюдается такая же тенденция.

При увеличении темпа роста всех ресурсов на 12,1%, средства центрального правительства выросли на 12,5%, средства местных органов управления – на 46,7%, средства субъектов хозяйствования – на 10,6%, средства физических лиц – на 25,2%. Отсюда вывод: отток ресурсов, которые составляют фундамент деятельности любого банка не наблюдался. Такие достаточно высокие значения говорят о доверии клиентов банкам. Наибольшее значение имеют средства местных органов управления, т.е. произошел большой приток бюджетных средств, что говорит о прогрессивной работе данных организаций, поскольку клиентом – бюджетной организацией всегда планируется оборот денежных средств. За полгода, к августу видно совсем низкое изменение тенденции: средства центрального правительства увеличились на 10,0%, средства субъектов хозяйствования – на 2,6%, средства физических лиц – на 3,5%, в средствах местных органов управления вообще не произошло изменений. Но в то же время в начале 2012 г. произошло снижение средств Национального банка на 1,6% и средств банков – на 7%. Ресурсы, покупаемые на межбанковском рынке, как правило, дороже, чем получаемые из других источников средств. Значит, банки уменьшили объемы привлечения ресурсов кредитных организаций для экономии расходов либо произошло ухудшение рейтинга банков на межбанковском рынке, что сократило возможность привлечения данных средств. Уже к августу наблюдается прирост средств Национального банка на 12,4%,  но все равно происходит снижение средств банков на 10,5%.

Стабильную тенденцию к постоянному, пусть и небольшому увеличению значений показателей привлеченных средств от резидентов и нерезидентов. Кое-где наблюдаются небольшие скачки в небольшом снижении показателей, но уже в следующем месяце идет выравнивание тенденции [4, с. 37].

К примеру, проследим  такую интересную, с точки зрения экономики динамику средств банков, которая на начало и к середине 2012 г. имела тенденцию к уменьшению. На январь 2011 г. средства банков в абсолютном выражении составляли 6268,7 млрд руб., а уже в феврале мы наблюдаем резкое снижение к 3931,6 млрд руб. Далее к марту опять резкий скачок в сторону увеличения – 6090,2 млрд руб. и так до сентября, то снижение приблизительно на 1001 млрд руб., то увеличение. В ноябре и декабре наблюдается неожиданная картина: значения соответственно 10681,6 и 10612,3 млрд руб., а затем, в декабре 2011 г. опять резкое уменьшение – 8295 млрд рую. Такая же ситуация наблюдается и за 7 месяцев 2012 г. В январе и феврале  приблизительно 9000 млрд руб., к марту резкий скачок к 8140 млрд руб. В апреле и мае значения около 7320 млрд руб., к июлю увеличение до 9147,9 млрд руб., а в августе опять снижение до 8458,5 млрд руб. В процентом колебании значения, отличающиеся не более чем на 1-2 процентных пункта. Такая «прыгающая» тенденция говорит о нестабильности в деятельности банков. Поскольку идет то увеличение, то снижение зависимости от межбанковских кредитов. Они являются дорогими ресурсами, а поскольку стоимость ресурсов влияет на доходность банка, а условия привлечения на его ликвидность, то рациональнее было бы больше использовать более дешевые или совсем бесплатные ресурсы. Показатели роста межбанковских кредитов относятся к числу индикаторов кризисных ситуаций. Зависимость от таких кредитов является отрицательной тенденцией и для банков лучше ее постоянное стабильное уменьшение за период.

Отдельно следует остановиться на проблеме возврата внешней дебиторской задолженности реального сектора экономики (рисунок 2.2). От успешности решения данной задачи во многом зависит устойчивость функционирования банковской системы. Речь здесь не только о дополнительном источнике наращивания ресурсного потенциала банков. В первую очередь, возврат данных средств будет способствовать поддержанию равновесия на внутреннем валютном рынке, накоплению необходимых стране резервов.

 

Рисунок 2.2 – Внешняя дебиторская задолженности в 2011 году, млн долл. США

Примечание – Источник: [13].

 

Как показал опыт работы с сентября 2011 г., когда Главой государства было дано поручение по сокращению внешней дебиторской задолженности, указанная задача может и должна успешно выполняться. Но для этого должны прилагать необходимые усилия и Правительство, и Национальный банк, и сами предприятия, и коммерческие банки должны задействовать все имеющиеся у них механизмы.

В 2011 г. совместными усилиями Правительства и Национального банка удалось существенно увеличить объем золотовалютных резервов. Однако объем обязательств, сформированный ранее и подлежащий исполнению в ближайшие годы, значителен. Это значит, что следует дополнительно проделать огромный объем работы для формирования реальной “подушки безопасности” государства. Более глубокий анализ поведения населения на наличном валютном и депозитном рынках показывает недостаточную устойчивость положительных тенденций. Объем продаваемой физическими лицами иностранной валюты существенно превышает объемы привлечения рублевых сбережений в банках, что свидетельствует о направлении полученных рублевых средств, в первую очередь на текущее потребление.

Большая часть в приросте срочных рублевых вкладов населения приходится на начисленные проценты.

Многие граждане размещают  белорусские рубли в банках на короткие сроки, учитывая складывающуюся по ним в настоящее время очень высокую доходность. В результате в прошедшем году наметилась тенденция к увеличению доли краткосрочных вкладов физических лиц. Если в начале 2011 г. вклады сроком до 1 года составляли 59,5% новых срочных вкладов населения в белорусских рублях, то в декабре 2011 г. — 73,2%. Этому в определенной степени содействуют сами банки, предлагая условия по краткосрочным вкладам, сопоставимые по привлекательности с условиями по долгосрочным вкладам, а иногда и лучше.

В то же время в конкурентной борьбе за вкладчиков некоторые банки совершенно забывают о другой категории своих клиентов — кредитополучателях. В Национальный банк по-прежнему поступает значительное количество обращений граждан по вопросам договорных отношений с банками. Во многих случаях спорных ситуаций можно было бы избежать, если бы банки с большим пониманием относились к трудностям, возникшим у дисциплинированных и в целом платежеспособных клиентов.

Затронув тему кредитования, нельзя не вернуться к вопросу его эффективности, причем не с позиции доходности и обеспечения низкого уровня рисков, что важно для самого банка, а с точки зрения всей экономики и государства в целом.

Без современных предприятий, способных производить конкурентоспособную и ориентированную на экспорт продукцию, добиться устойчивого развития нашей страны практически невозможно. И если финансовые ресурсы, в том числе банковские кредиты, будут направляться главным образом на потребление товаров, особенно импортных, то риск повторения тех проблем, с которыми мы столкнулись в прошлом году, будет только возрастать.

Время, когда кредиты  раздавались всем, кто поже-лает, и практически бесплатно, должно остаться в прошлом. Главой государства выдвинуто справедливое требование — “жить по средствам”, и оно касается всех без исключения, в том числе банков. Недопустимо, когда банки продолжают активно наращивать свой кредитный портфель, постоянно обращаясь за ресурсной поддержкой в Национальный банк. В полной мере это касается банков, привлеченных к финансированию государственных программ.

Кредитная поддержка крайне важна для функционирования и модернизации белорусских предприятий и остается главной задачей банков. Однако это не означает, что их финансирование должно осуществляться при одновременном нарушении параметров безопасного функционирования банка. Банки обязаны помнить, что распоряжаются и рискуют в первую очередь деньгами вкладчиков.

Важнейшим принципом работы любого банка должно являться обеспечение устойчивости своего функционирования, в том числе путем проведения активных операций только при наличии соответствующих ресурсов у банка. Это должно быть решающим условием при принятии решения о выделении кредита.

В целом анализ привлеченных ресурсов банковской системы показал  стабильность, поскольку за период идет увеличение привлеченных ресурсов, что является положительной тенденцией, поскольку роль банков и заключается  в том, чтобы, привлекая временно высвобожденные средства, превращать их в работающие активы, так как банк работает на привлеченных ресурсах.

Для коммерческих банков вклады – это главный вид пассивов, а, следовательно, большой по значимости ресурс для проведения активных кредитных  операций. От характера депозитов зависят виды ссудных операций, а соответственно и размеры доходов банка.

При определении критериев  по привлекаемым депозитам решаются следующие задачи:

1.Поиск наиболее дешевых  и стабильных источников средств  и привлечение их по как можно более низким процентным ставкам;

2. Привлечение денежных  ресурсов, особенно в крупных  размерах, на как можно более  длительный срок.

3. Систематическая оптимизация  структуры депозитного портфеля  банка, например, методом переброски  части средств с расчетных, текущих счетов на депозитные счета банка.

4. Систематическая оптимизация  депозитного портфеля банка по  факторам: минимизация стоимости,  минимизация финансовых рисков  и максимизация сроков хранения [12, c. 20].

На 1 января 2012 г. объём  депозитов юридических и физических лиц составил 98 184,3 млрд. руб., увеличившись за год на 128,2 %. Таким образом, объём  обязательств банков перед экономикой за 2011 год увеличился в 2 раза больше, чем объём требований. Такой рост депозитной базы обусловлен высокими процентными ставками во второй половине 2011 г.

Приток сбережений населения  в банки республики обусловлен сдерживанием инфляционных процессов и проведением  валютной политики, направленной на недопущение значительной девальвации белорусского рубля.

Наличие в депозитах  устойчивой базы повышает ликвидность  банка. С одной стороны, дополнительные ресурсы позволяют удовлетворить  возникшую потребность в ликвидных  средствах, с другой – постоянное отслеживание ликвидности и поддержание ее на достаточном уровне позволяет банку избежать ситуации, когда приходится платить за ресурсы высокие процентные ставки.

Таким образом, анализ депозитов, на долю которых приходится основная часть привлеченных ресурсов, служит отправным моментом в анализе ликвидности банка и поддержании его надежности. Однако ликвидность банков не достигается автоматически. Очевидным решением проблемы привлечения дешевых и размещения дорогих ресурсов является проведение такой политики банком, которая может принести наивысший доход при разумном, с точки зрения руководства банка, уровне риска.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 ФОРМИРОВАНИЕ РЕСУРСОВ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ И ПЕРСПЕКТИВЫ ИХ РАЗВИТИЯ

Формирование ресурсной  базы банка является достаточно длительным процессом, который начинается с момента регистрации и продолжается в течение всей его деятельности.

В своем развитии банк проходит несколько этапов. Сначала  он осуществляет чисто расчетные и комиссионные операции за неимением достаточной ресурсной базы, затем, с набором клиентской базы и наработкой связей с ресурсоемкими юридическими лицами, переходит к активному кредитованию.

Вся деятельность банков так или иначе связана с  привлечением и размещением ресурсов.

На привлечении ресурсов негативно сказываются такие факторы, как недоверие  потенциальных клиентов к банковской системе и к государству в целом, зачастую – отсутствие культуры обслуживания при разнообразии предлагаемых услуг. Сказываются также различные условия функционирования коммерческих банков. Банкам, имеющим статус уполномоченных при осуществлении различных государственных программ, предоставляются государственные гарантии возврата вкладов частных лиц, прямые и косвенные государственные субсидии, наличие бюджетных счетов.

Сложность задачи по привлечению средств от физических лиц заключается в том, что они предпочитают вкладывать их в валюту или ликвидные товары, а не на банковские вклады и депозиты. Свою роль играет экономическая и юридическая неграмотность населения.

При принятии решения  о размещении собственных средств вкладчики руководствуются в первую очередь уровнем надёжности банка. Финансовое состояние банка становится предметом пристального внимания со стороны клиентов, часть из которых  имела в недавнем прошлом негативный опыт общения с банками. Важное значение имеет также уровень процентной ставки по вкладам, наличие сети учреждений банков и качество обслуживания клиентов, спектр предлагаемых операций и услуг.

Спрос субъектов хозяйствования на депозиты зависит главным образом от наличия временно свободных денежных средств, что, в свою очередь, обусловлено финансовым положением хозяйствующих субъектов. Спрос здоровых с финансовой точки зрения предприятий на срочные депозиты в национальной валюте при наличии у них временно свободных денежных ресурсов зависит в основном от показателей доходности и риска срочных депозитов в национальной валюте в сравнении с аналогичными характеристиками альтернативных форм сбережений.