Автор работы: Пользователь скрыл имя, 22 Октября 2012 в 16:03, курсовая работа
Бухгалтерский баланс банка – сводный итоговый документ на определенную дату, отражающий состояние собственных и привлеченных средств банка и их размещение в кредитные и другие активные операции.
Введение 3
Глава 1 Формы бухгалтерского баланса в банках................................................5
Глава 2 Принципы построения бухгалтерского баланса. 10
Глава 3 Сроки и порядок предоставления бухгалтерского баланса 17
Глава 4 Публикуемые формы баланса 20
Заключение 33
Список использованной литературы 35
Практическое задание 37
Исходящий баланс кредитной организации
Оборотная ведомостьФорма№-3
Номера счетов |
Наименование |
Входящие |
Обороты за отчетный период |
Исходящие |
|||
1 пор |
2 пор |
По активу |
По пассиву | |||
п а с с и в | ||||||
1 раздел |
||||||
107 |
Фонд |
|||||
10701 |
Резервный фонд |
850000 |
0 |
0 |
850000 | |
Итого |
По 1 разделу |
850000 |
0 |
0 |
850000 | |
3 раздел |
||||||
303 |
Расчеты с филиал. |
|||||
30301 |
Расчеты с филиал. |
90710 |
20000 |
0 |
70710 | |
306 |
Расчеты по цен/б |
|||||
30604 |
Расчеты с МФ РФ |
0 |
0 |
0 |
0 | |
Итого |
По 3 разделу |
90710 |
20000 |
70710 | ||
Раздел 4 |
||||||
403 |
Прочие ср-ва бюдж. |
|||||
40312 |
Разние расчеты МФ |
49000 |
0 |
0 |
49000 | |
405 |
Счета пред гос. соб. |
|||||
40502 |
Комм. предприят. |
20000 |
0 |
0 |
20000 | |
40503 |
Некомм. предприят. |
5000 |
0 |
0 |
5000 | |
407 |
Счета негосуд. пред. |
|||||
40702 |
Комм. предприят. |
60000 |
25000 |
16800 |
46800 | |
423 |
Депозиты физ. лиц |
|||||
42301 |
До востребования |
910000 |
0 |
20202 |
111202 | |
42303 |
На срок от 31-90 дн. |
1256000 |
1256000 | |||
47411 |
||||||
Итого |
По 4 разделу |
2300000 |
25000 |
37002 |
1488002 | |
Раздел 6 |
||||||
603 |
Расчеты с деб. и кред. |
|||||
60301 |
Расчеты по налогам |
0 |
0 |
0 |
0 | |
60305 |
Расч. по опл. труда |
0 |
0 |
0 |
0 | |
60308 |
Рас с раб по подотчетным суммам |
0 |
||||
606 |
60601 |
Амортиз. осн. ср-в |
0 |
|||
60601 |
Амортиз. осн. ср-в |
268000 |
0 |
0 |
268000 | |
Итого |
По 6 разделу |
268000 |
0 |
0 |
268000 | |
Раздел 7 |
||||||
706 |
Фин. резул. тек. года |
|||||
70601 |
Доходы |
586000 |
0 |
0 |
586000 | |
70801 |
Прибыль пред. года |
230000 |
0 |
0 |
230000 | |
Итого |
По 7 разделу |
816000 |
0 |
0 |
816000 | |
Итого |
По пассиву |
3505710 |
45000 |
37002 |
3492712 | |
Номера счетов |
Наименование |
Входящие |
Обороты за отчетный период |
Исходящие | ||
1 пор |
2 пор |
По активу |
По пассиву | |||
а к т и в | ||||||
Раздел 2 |
||||||
202 |
Наличная валюта |
|||||
20202 |
Касса кред организ. |
1085000 |
22602 |
45000 |
1062602 | |
20209 |
Ден ср-ва в пути |
0 |
0 |
0 |
0 | |
20207 |
Ден ср-ва в кассе вне кассового узла |
|||||
Итого |
По 2 разделу |
1085000 |
22602 |
45000 |
1062602 | |
Раздел 3 |
||||||
301 |
Корреcnон Счета |
|||||
30102 |
Кор счет в РКЦ |
2711800 |
15000 |
9300 |
2717500 | |
306 |
Расчеты по цен/б |
|||||
30602 |
Расчеты с МФ РФ |
0 |
0 |
0 |
0 | |
Итого |
По 3 разделу |
2711800 |
15000 |
9300 |
2717500 | |
Раздел 4 |
||||||
455 |
Кред. пред. физ. лицам |
|||||
45502 |
На срок от 181-1 года |
68200 |
25000 |
0 |
93200 | |
Итого |
По 4 разделу |
68200 |
25000 |
0 |
93200 | |
Раздел 6 |
||||||
603 |
Расчеты с деб. и кред. |
|||||
60308 |
Подотчет |
0 |
0 |
0 |
0 | |
60312 |
Расч с поставщиками |
0 |
0 |
0 |
0 | |
604 |
Основные средства |
|||||
60401 |
Оборудование в экспл. |
268000 |
0 |
0 |
268000 | |
268000 |
||||||
607 |
Оборудование |
|||||
60702 |
Оборудование к устан. |
6210 |
3500 |
0 |
9710 | |
Итого |
По 6 разделу |
274210 |
3500 |
277710 | ||
Раздел 7 |
||||||
705 |
Исп-е прибыли |
|||||
70501 |
Отчетного года |
35500 |
0 |
0 |
35500 | |
706 |
Фин.резул. тек. года |
|||||
70606 |
Расходы |
150000 |
4000 |
0 |
154000 | |
Итого |
По 7 разделу |
185500 |
4000 |
0 |
154000 | |
Итого |
По активу |
4324710 |
70102 |
54300 |
4340512 | |