Анализ финотчетсности банка

     Что же касается кредитной политики в Казахстане в настоящее время, то можно отметить следующий момент.

      В основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики на 2002 год предусматривается "рассмотреть вопрос о расширении участия государства в капиталах отдельных банков в целях расширения их работы с реальным сектором экономики". Этого совершенно недостаточно. Кроме того, у государства нет денег для участия в капиталах банков, а если такие деньги и найдутся, это вовсе не значит, что получившие их банки немедленно займутся кредитованием производства. Хотя с развалом рынков государственных и корпоративных ценных бумаг банкам приходится искать возможность эффективного размещения своих средств, и как раз наиболее перспективным направлением является кредитование реального сектора экономики. Это способствует его подъему и создает прочную базу развития самих  коммерческих банков. Однако, кредитование реального сектора экономики сегодня еще более, чем раньше, связано с повышенным риском из-за неплатежеспособности заемщиков. Многие предприятия находятся на грани краха, около половины общего количества работают убыточно. Невозврат кредитов во многом объясняется также слабым контролем банков при их выдаче и использовании. Нужно помнить, что даже при выдаче кредитов под самый надежный залог нельзя пренебрегать оценкой кредитоспособности заемщика. Это должно быть краеугольным камнем кредитной политики любого банка. Чтобы заработать на кредитовании, банк должен позаботится о том, чтобы клиенты сначала приняли его условия и взяли этот кредит, а потом вернули его; придется тратить серьезные деньги на маркетинговые исследования, на анализ конкретных проектов и оценку платежеспособности заемщиков.

Теперь что касается инвестиционных операций, то они главным образом направлены на :

1.Расширение и диверсификацию доходной базы банка .

2. Повышение финансовой устойчивости и понижение общего риска банка за счет расширения видов деятельности, которые поддерживает банк.

3. Обеспечение присутствия банка на наиболее динамичных рынках, удержание рыночной ниши.

4. Расширение клиентской и ресурсной базы, видов услуг, оказываемых клиентам посредством создания дочерних финансовых институтов.

5. Усиление влияния на клиентов (через контроль их ценных бумаг).

   Чисто скрытым мотивом инвестиционных операций является стремление расширить влияние банка, вывести его за рамки чисто банковской деятельности.

Особым мотивом банков является снижение доли в активах денежных средств, не приносящих процента, и создание краткосрочного портфеля инвестиций, адекватного по ликвидности наличным денежным средствам, но приносящего при этом прибыль.

  Основное направление  активной инвестиционной политики банка - определение  круга ценных бумаг, наиболее выгодных для вложения средств, оптимизация структуры инвестиционного портфеля  на каждый конкретный период.

Одним из наиболее перспективных направлений развития трастовой деятельности для казахстанской экономики   является сотрудничество коммерческих банков  с инвестиционными фондами.

  В современных условиях для индивидуального инвестора, не являющегося профессионалом на фондовом рынке, слишком сложно инвестировать  свои сбережения таким образом, чтобы постоянно поддерживать оптимальные пропорции доходности, надежности  и ликвидности портфеля приобретенных им ценных бумаг. Поэтому он должен  обратиться за помощью в инвестиционный институт. Это позволяет , во-первых , получить необходимые консультации ;

во-вторых, существует более сложный  по сравнению с консультированием вид услуг. Это аккумуляция средств мелких  инвесторов  и управление этими средствами с последующим вложением  в широкий набор ценных бумаг с целью минимизации риска и повышения дохода.

  Цель деятельности  инвестиционных фондов - выпуск акций для мобилизации денежных средств инвесторов и их вложения   от имени фонда  в ценных бумаги, а также на банковские счета  и во вклады. Банк может выступать  управляющим инвестиционным фондом  или являться депозитарием фонда.  Сотрудничество инвестиционных фондом и банков  выгодно обеим сторонам . Фонд в случае, если банк является управляющим , получает квалифицированное  управление инвестициями , гарантию правильного и эффективного  использования средств . Если же банк  является депозитарием  фонда  и ведет обслуживание  всех операций , фонд имеет реальную возможность  снизить свои издержки, улучшить оперативность обслуживания  акционеров. В свою очередь, банк, осуществляя данные операции, получает комиссионное вознаграждение и, управляя портфелем фонда, имеет возможность контролировать  деятельность различных фирм.

  Другим направлением  развития трастовых услуг, предоставляемых коммерческими банками, является их сотрудничество с пенсионными фондами, аккумулирующими  деньги для выплаты пенсии. Государственный пенсионный фонд создается для реализации пенсионных программ, для выплаты пенсии государственным служащим. Частные фонды  создаются компаниями и предназначены для увеличения пенсии работников. Пенсионные фонды все свои временно свободные средства инвестируют в ценные бумаги. При этом они прибегают  к помощи  траст- отделов  коммерческих банков, доверяя им эти средства в управление . Пенсионный фонд РК  был образован  в 1990 году в целях государственного управления финансами  пенсионного обеспечения в РК. Поступления в Пенсионный фонд РК  превышают, как правило, выплаты пенсии. Сумма превышения  может быть использована на приобретение  ценных бумаг, выдачу кредита и т.п.  В этом случае  фонду потребуется  квалифицированная помощь, которую он может получить  в траст отделе банка.

  Следующим перспективным направлением  в развитии трастовых отношений в РК  является посредническая деятельность  по переводу средств с рынка ссудных капиталов  в недвижимость,  приносящую доход, - так называемый  ипотечные инвестиционные трасты.

  Развитие в Казахстане инвестиционной деятельности, связанной с недвижимостью, в значительной мере  отстает от уровня  развития данной сферы  в развитых странах, однако процесс, происходящий в настоящее время в экономике Казахстана, позволяет прогнозировать  рост активности  на рынке инвестиций в недвижимость.

  Следует отметить также, что в перспективе, банки будут осуществлять  управление имуществом  по доверенности и завещанию  по образу западных стран, а имущество достигнет определенных размеров и будет находиться в частных руках, что позволит квалифицированно распоряжаться, в том числе через посредничество банков.

Чтобы называться банком  финансовому институту необходимо принимать депозиты , выдавать кредиты ,проводить расчеты и оказывать финансовые консультации  своим клиентам . А выбор  того или иного из наиболее перспективных направлений развития активных операций позволит коммерческим банкам  улучшить свою деятельность.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

«Банк Каспийский»  был образован 12 декабря 1997 года, вообще же на Казахстанском рынке «Банк Каспийский» появился в январе 1991 года. Головной банк ОАО «Банк Каспийский» находится в г. Алматы. Председателем правления является Ким И.В., главный бухгалтер Ельчинская Е.В. За 12 лет «Банк Каспийский» вошел в десятку сильнейших банков Казахстана, и на сегодняшний день является одним из старейших и наиболее крупных банков Республики Казахстан. Несмотря на то, что все банки выполняют одни и те же операции, ОАО «Банк Каспийский» имеет свое лицо. Лицо порядочного и честного партнера.

В течение последних лет деятельности в качестве  коммерческого банка

«Банк Каспийский» определил свою нишу на банковском рынке, оптимизируя структуру активов и пассивов, развивая клиентскую базу, совершенствуя и улучшая комплекс предоставляемых клиентам банковских услуг. Сегодня «Банк Каспийский» - это универсальный коммерческий банк, оказывающий широкий спектр банковских услуг юридическим и физическим лицам. Банк имеет широко разветвленную филиальную сеть внутри страны, а также корреспондентские отношения с более чем 70 банками в Европе, Америке и Азии. А так же в 2002 году «Банк Каспийский» установил полномасштабное стратегическое партнерство с ОАО «Сибакадембанк»

Основными принципами, которыми руководствуется Банк в своей сегодняшней деятельности, являются:

-                     получение прибыли;

- расширение операций в регионах, где имеются надежные и перспективные проекты;

- увеличение собственной доли на рынке банковских операций путем предоставления услуг высшего качества;

- применение благоразумной и новаторской тактики для обеспечения стабильного роста доходов путем размещения средств в активы самого высокого качества;

- максимальное удовлетворение нужд и потребностей всех категорий клиентов.

Наиболее ценным капиталом Банка являются его клиенты. Сегодня «Банк Каспийский» обслуживает большинство строительных организаций республики, транспортные предприятия, сельскохозяйственные     предприятия,     предприятия     перерабатывающей промышленности, крупные частные компании промышленности и торговли, частных лиц.

«Банк Каспийский» предлагает своим клиентам широкий спектр финансовых услуг, основными из которых являются:

-         открытие и обслуживание банковских мультивалютных счетов;

-         быстрые денежные переводы в любую точку мира;

-         операции с картами VISA, MASTER CARD, обслуживание чеков American Express;

-         документарные операции по экспортно-импортным контрактам;

-         проведение банковских платежей с использованием системы «Клиент-Банк» в режиме on-line;

-         консалтинговые услуги в области инвестиционной деятельности;

-         операции на рынке ценных бумаг и управление инвестиционным портфелем;

-         кредитование в валюте и леях, в том числе из линий международных финансовых организаций;

-         прием широкого спектра депозитов физических и юридических лиц;

Кадровый состав специалистов банка представляет собой сплав опыта и молодости, позволяющий эффективно решать стоящие перед банком задачи. Многие специалисты банка прошли подготовку в ведущих банковских и финансовых институтах Европы, Америки и Японии.

              Начаты переговоры с Европейским Банком Реконструкции и Развития о присоединении банка к программе ЕБРР по содействию торговле. Переговоры о сотрудничестве в различных областях ведутся также с Международной финансовой корпорацией (IРС).

Несмотря на неблагоприятную экономическую ситуацию в стране, итоги деятельности в 2002 году ОАО «Банк Каспийский» в целом можно считать успешными. По результатам деятельности получены доходы в размере  тыс.тенге расходы составили 518685 тыс. тнг, прибыль- 678360 тыс. тнг.

Расходы по привлеченным ресурсам НБ РК и других банков существенно снизились и составили лишь 65% от уровня 1999 года, что также является положительным моментом и отражает укрепление ориентации банка на собственные ресурсы и более дешевые привлеченные ресурсы клиентов.

Стратегия банка в области формирования пассивов направлена на поддержание и улучшение имеющихся пропорций между собственными и привлеченными ресурсами.

Проведение гибкого подхода в отношении политики процентных ставок, а также безусловное и своевременное удовлетворение всех обязательств, взятых на себя Банком, способствовало укреплению доверия со стороны клиентов. В результате банк сумел существенно увеличить объем самостоятельно привлеченных средств.

В течение 2001 года банк провел значительную работу по привлечению внешних ресурсов для финансирования конкретных программ.

В 2002 году наряду с ростом объемов кредитования заложен также рост объемов привлеченных депозитов, что обусловлено как прогнозируемым ростом денежной массы, так и планируемыми результатами конкурентной борьбы на рынке за клиента путем предоставления более удобных и качественных услуг.

Высокие рейтинги и финансовая устойчивость Банка достигается путем поддержания оптимального соотношения между активными и пассивными операциями по срокам и по структуре, обеспечения надежности и безопасности банковских операций, строгое выполнение обязательств перед клиентами.

Намечена деятельность по повышению эффективности деятельности Комитета по управлению рисками, обеспечению сбалансированности по срокам активов и обязательств,  совершенствованию  контроля  за  платежами  и  состоянием корреспондентских счетов, управлению капиталом и развитию связей с акционерами.

Общий объем выданных в 2000 году кредитов составил 3222184 тыс тенге.

За истекший год в Банке наиболее активно проводилась работа на рынке как корпоративных, так и государственных ценных бумаг, как на первичном, так и на вторичном рынках.

Активную позицию занимал Банк и на вторичном рынке обращения ценных бумаг. В 2000 году было совершено сделок с  ценными бумагами на общую сумму более 3211943 тыс. тенге

Специалисты «Банка Каспийского» оказывают клиентам следующие виды услуг:

-         полный пакет операций с банковскими и корпоративными векселями;

-         осуществление  долгосрочного  кредитования  под  залог  векселей

-         первоклассных эмитентов по выгодным ставкам;

-         проведение всестороннего анализа рынка и оценки деятельности