Шпаргалка по "Организации деятельности коммерческого банка"

Реализация заложенного  имущества осуществляется путем  проведения публичных торгов.

Поручительства – означает что поручитель обязан отвечать перд кредитором за исполнения своих обязательств. Составляется в письменной форме. Заемщик и его поручитель несут солидарную ответственность перед кредитором. Солидарные должники обязанными остаются до тех пор, пока обязательство не будет полностью исполнено. Кредиторами получившими деньги от одного из должников имеют требовать их другого должника. Поручительство прекращается в следующих случаях:

1. при погашении кредита и неуплате %
2. при окончании срока на которое дано поручительство
3. при изменении обязательства без согласия поручителя
4. если долг по кредитному договору переводится на другое лицо, а поручитель не дал свое согласие отвечать за нового должника

Гарантия – это особая форма поручительства. Сущность гарантии: гарант дает письменное обязательство выплатить оговоренную денежную сумму, если кредитор представит письменное требование по ее уплате. Гарантия это односторонняя сделка. Ответственность гаранта ограничивается суммой, указанной в гарантии независимо от реальной задолженности заемщика по кредитному договору. Гарантия может быть оформлена в виде:

• овале векселя, т.е. надписи на лицевой стороне векселя
• гарантийного письма, который оформляет гарант и передает его кредитору, гарант не может без согласия кредитора изменить условия гарантии

Обязательства гаранта прекращаются в следующих случаях:

1. при уплате кредитору суммы, на которую выдана гарантия
2. при окончании срока гарантии на которую она выдана
3. при отказе кредитора от своих прав по гарантии (либо на основании письменного уведомления гаранта, либо возврат самой гарантии)

Цессия – это переуступка банку кредитору требований кредитора и заемщика. Это означает что заемщик уступает банку свою кредиторскую задолженность, т.е. счеты подлежащие оплате. Такая переуступка оформляется письменным договором на цессию, который дополняет кредитный договор. Банк кредитор имеет право использовать поступившую выручку только для погашения выданного кредита и уплаты % за него.

Виды цессии:

1. открытая: должник извещается переуступки банка, неоплаченных им счетом и в дальнейшем погашает задолженность банку
2. тихая: должник не извещается переуступки
3. общая: заемщик регулярно переуступает банку счета на определенную сумму
4. глобальная: заемщик переуступает банку существующие требования конкретным партнерам и новые в течение определенного времени

 

33. Классификация заемщиков и объектов кредитования

Субъектами кредитных  отношений в области банковского  кредита является хозяйствующие  органы, население, государство и  сами банки. В РФ могут создаваться и действовать предприятия, находящиеся в частной, государственной, муниципальной собственности и собственности общественных организаций. У коммерческих банков главным субъектом выступает рыночное хозяйство.

В настоящее время хозяйствующие  субъекты подразделяются на следующие  группы:

1. коммерческие предприятия и организации
2. не коммерческие предприятия и организации
3. финансовые организации
4. нерезиденты юр лица
5. предприниматели физ лица без образования юр лица

Банки-заемщики - отечественные  банки и банки-нерезиденты.

К физическим лицам заемщиков  относятся физические лица-нерезиденты  и население, обращающиеся за потребительскими кредитами.

Государство как заемщик  выступает в лице Минфина РФ, финансовых органов субъектов РФ и местных  органов власти, а также в лице государственных внебюджетных фондов, субъектов РФ и местных органов  власти.

В настоящее время органы государственной власти различного уровня активно выступают в качестве субъектов банковского кредита. Коммерческие банки предоставляют  им краткосрочные кредиты:

1. Для покрытия кассового разрыва при исполнении бюджета на срок до окончания бюджетного периода.
2. Для покрытия бюджетного дефицита под ценные бумаги, выпущенные для финансирования целевых программ социально-экономического развития региона под инвестиционные проекты.

Объект кредитования – это цель под которую выдан кредит. Объект кредитования должен соответствовать сущности кредита и обеспечивать своевременный возврат его кредитору. Объекты кредитования:

1. материально-производственные потребности: создание запасов товаров, сырья, материалов, капитальное строительство, автоматизация производства, приобретение новой техники, приобретение оборудования, транспортных средств, зданий и сооружений, инноваций (создание прогрессивной техники, интеллектуальных ценностей и научных разработок)
2. потребности в дополнительных средствах для ускорения и завершения расчетов: средства на выдачу з/п, на платежи в бюджет, на оплату таможенных пошлин, оборотный капитал поставщика т.е. авансирование оборотного капитала поставщика путем учета векселей, факторинга, кратковременный разрыв между поступлением и расходом средств в целях своевременного завершения расчетов
3. потребительские нужды: строительство, приобретение жилья, дачных участков, обучение и т.д.

 

34. Организация кредитования

Под организацией кредитного процесса в банке понимается техника  и технологии кредитования с целью  соблюдения законодательных норм банковской деятельности, снижение кредитных рисков и получение достаточной прибыли  от совершения кредитной сделки. Величина кредита, выдаваемая каждому заемщику имеет свои границы в банке-кредиторе, который находит отражение в лимите кредитования – ограничение кредитного риска, который берет на себя по конкретному заемщику или группе заемщиков банк.

Процесс кредитования включает в себя несколько этапов. Успешное развитие любого КБ в значительной мере зависит от правильно выбранной  стратегии. Определив ключевые задачи, КБ приступает к разработке направления  достижений конкретных целей.

1 этап: в рамках рассмотрения кредитных заявок и предоставления документов происходит знакомство с потенциальным заемщиком. Изучается имеющаяся информация, оценка персональных качеств (порядочность и честность выполнения обязательств), профессионализм и умение управлять предприятием, обеспеченность прибыли фирмы, возраст, состояние здоровья, материальное положение и т.д.). Проверка предоставленных документов.

2 этап: оценивается кредитоспособность заемщика и принимается решение о возможности предоставления кредита:

• проверка обоснованности заявки (цель, риск банка, сумма кредита, источники погашения и т.д., срок и обеспечение кредита)
• изучение кредитной истории, анализ кредитоспособности клиента (расчет коэффициентов кредитоспособности и платежеспособности, анализ ДП, анализ движения д/спо счетам и изучение его репутации в деловом мире)

После 1 и 2 этапа специалистом кредитного отдела составляется заключение о целесообразности выдачи кредита. В заключении дается полная информация о клиенте, его характеристика, статус, наличие положительной кредитной  истории, оценка его бизнеса, финансовое положение, способы обеспечения  кредита, реальные сроки возврата. Окончательное  решение о выдачи кредита принимает  кредитный комитет.

3 этап: производится подготовка и заключение кредитного договора, документы по обеспечению и сама выдача. Порядок выдачи кредита фиксируется в кредитном договоре. Сотрудник кредитного отдела дает распоряжение в бухгалтерию с информацией (наименование заемщика, номер кредитного договора, срок, вид обеспечения, группа риска). Заемщику, открыв ссудный счет по Дебету отражается выдача кредита, по Кредиту погашение. После этого формируется кредитное досье заемщика и подшивается к заявке, анкете, предоставленным документам, заключение юр отдела, отдела безопасности, кредитного отдела, выписка из протокола заседания кредитной комитета.

4 этап: банк осуществляет постоянный контроль за выполнением условий кредитного договора – кредитный мониторинг. Смотрят за целевой направленностью кредита, состоянием залога, финансовым положением заемщика, своевременностью уплаты % по кредиту. Цель контроля – обеспечить выявление проблемных кредитов, по которым могут возникнуть проблемы с возвратом основной суммы долга и %.

К признакам проблемных кредитов можно отнести: нерегулярные или  просроченные платежи по кредиту  и %, низкое качество обеспечения, сомнительная возможность погасить кредит за счет реализации, воспользовавшись различными источниками погашения кредита, критичное соотношение собственных  и заемных средств.

Денежный оборот через  банк составляет 50% от общего оборота. Отказ руководства предприятия-заемщика предоставить финансовые и первичные  документы, необоснованное увеличение кредитной задолженности, увеличение задолженности по з/п. Если установлено  что заемщиком могут быть нарушены сроки платежей по кредитному договору, а перспективы исполнения обязательств заемщиком реальные, а новый срок приемлем для банка, то возможна пролонгация  кредита. Заемщик предоставляет  в банк ходатайство о пролонгации  кредита. На кредитном комитете после  изучения трудностей заемщика и положительного решения оформляется пролонгация (отдельным договором).

 

35. Экономическое значение долгосрочных кредитов

Долгосрочные кредиты  необходимы, т.к. большая часть инвестиционных проектов рассчитана на длительных срок. Они играют особую роль в экономике  страны, т.к. связаны с вложением  средств в реальный сектор экономики  и могут служить одним из главных  источников повышения технического уровня производства, а также повышения  конкурентоспособности выпускаемой  продукции.

Долгосрочное кредитование может  быть в виде:

1. Государственных кредитов на инвестиционные нужды (средства выделяются из бюджета на возвратной основе, на целевые программы либо непосредственно предприятиям, либо через уполномоченные банки).
2. Банковских кредитов.

 

Долгосрочные кредиты  имеют большое значение, поскольку  способствуют:

1) Выполнению целевых программ.

2) Развитию базовых отраслей  экономики.

3) Обновлению основных  фондов предприятий.

4) Решение социальных задач  и удовлетворение потребительских  нужд населения (производство  товаров народного потребления,  строительство жилья и т.д.).

5) Расширению клиентской  базы.

6) Повышение репутации  банка.

Объекты долгосрочного кредитования:

1. Новое строительство.
2. Создание морских судов, авиатехники, ж/д подвижного состава.
3. Реконструкция.
4. Техническое перевооружение.
5. Расширение действующих объектов производственного и общественного назначения.
6. Приобретение оборудования, техники, транспортных средств.
7. Создание научно-технической продукции.
8. Инновации.
9. Перепрофилирование отраслей.

Категории заемщиков:

1. Действующие и строящиеся предприятия различных форм собственности и отраслей.
2. Научно-производственные комплексы и объединения.
3. Индивидуальные заемщики, в т.ч. фермеры.

Банк самостоятельно выбирает наиболее эффективные направления  вложения денег после детального анализа проектов и финансового  состояния потенциальных заемщиков.

Как правило, банк кредитует проекты, если выполняются следующие условия:

1. Проект отвечает требованиям научно-технического прогресса, имеет большое социальное значение.
2. Реальные сроки окупаемости затрат.
3. Полная обеспеченность проектно-сметной документации.
4. Обеспеченность материальными и трудовыми ресурсами.

Заемщик должен участвовать  в финансировании проекта собственными средствами, = 30%.

Проект должен соответствовать  требованиям экологии, безопасности жизни и здоровья людей.

Наличие ликвидного обеспечения.

Основные виды обеспечения долгосрочных кредитов:

1. Залог ликвидного движимого и недвижимого имущества.
2. Гарантии местных органов власти, правительства, крупных банков и компаний.
3. Страхование кредита.
4. Переуступает банку выручки от будущих поставок или реализации другой продукции.
5. Участие банка кредитора в капитале проекта.

Долгосрочные кредиты могут  предоставляться юридическим (в  безналичном порядке) и физическим (в безналичном и наличном порядке) лицам:

1. Единовременно (одной суммой), частями (поэтапно).
2. В виде открытия кредитной линии.
3. На консорциальной основе.

Кредит может направляется на оплату работы, за приобретение материалов, на выплату зарплаты работникам. Может  погашаться за счет прибыли средств  фонда развития. Процентная ставка твердая или плавающая.

Проценты начисляются  со следующего дня, а уплачиваются ежеквартально  или в конце срока, в зависимости  от договора.