Планирования деятельности строительного предприятия

где Пз - изменение  прибыли за счет изменения размера  оплаты труда, тыс.р.;

     Уз - удельный вес заработной платы с начислениями в себестоимост СМР;  

      Jз - индекс изменения заработной платы.

 Пз = 56960*1,099*0,315(1,09-1) = 1774,68 тыс. р.

Рассчитанные показатели заносятся в таблицу 3.1. При этом показатели изменения цен на материалы, изменения стоимости основных средств и размера оплаты труда заносятся с противоположным знаком, так как они ведут к увеличению себестоимости продукции.

 

Таблица 3.1 -  План по прибыли

Показатели	Величина, тыс. р.
1 . Базовая прибыль от сдачи  СМР	10040
2. Рост (+), снижение (-) прибыли всего,	-250,99
в т.ч. за счет:
роста объема СМР	993,96
снижения себестоимости работ	1141,31
изменение цен на строительную продукцию	6111,53
изменение цен на материалы	-5258,3
изменение стоимости основных средств	-1464,81
изменение размера оплаты труды	-1774,68
3 . Плановая прибыль (сумма строк  1,2)	9789,01

4 ПЛАН ТЕХНИЧЕСКОГО  РАЗВИТИЯ

План технического развития - этот система технических и организационно-хозяйственных мероприятий, направленных на повышение технического и организационного уровня производства, повышения качества строительства, выполнения важнейших плановых показателей (прибыль, производительность труда).

План технического развития занимает особое место в составе  плана строительного предприятия, поскольку обеспечивает своими мероприятиями повышение эффективности производства и внедрение интенсивных способов развития производства.

Составление плана технического развития начинается с отбора мероприятий по целевым признакам, т. е. задается исходя из конечных целей строительной организации. А именно:

• своевременный ввод в действие объектов;
• повышение производительности труда;
• снижение удельных затрат на производство;
• повышение качества продукции.

 По направлениям научно-технического прогресса мероприятия плана технического развития могут быть сгруппированы следующим образом:

• внедрение новой техники и технологии строительного производства;
• применение прогрессивных проектных решений, новых эффективных материалов, конструкций и изделий;
• совершенствование организации строительного производства, труда и управления;
• улучшение качества строительной продукции;
• совершенствование материально-технического снабжения;
• улучшение использования материально-технических ресурсов;
• улучшение условий труда и техники безопасности.  

Разработка плана технического развития осуществляется с целью обеспечения снижения себестоимости строительных работ, намеченного планом по прибыли. При этом в качестве исходной информации используются данные, приведенные в приложении 5, в котором содержится перечень мероприятий с указанием по каждому из них удельных величин снижения себестоимости, экономии затрат труда, а также капитальных вложений.

При отборе мероприятий  в план необходимо учитывать результаты, полученные при планировании производственной программы в натуральном выражении (ведомость потребности в материальных ресурсах): максимальный объем внедрения мероприятия не должен превышать планируемый на год объем соответствующего вида работ.

Кроме того, необходимо учитывать  то обстоятельство, что большинство  мероприятий для внедрения требуют осуществления дополнительных инвестиций в производственную базу организации, поэтому при разработке плана технического развития необходимо учитывать финансовые возможности организации, либо предусматривать привлечение заемных средств, отражая это при разработке финансового плана.

 Затраты на внедрение:

                          Звн = Vвн*Iц* Кву/100,                                               (4.1)

   где Звн – затраты на внедрение (капиталовложения) на весь объем, тыс. р.;

Vвн – объем внедрения.

       Iц – индекс в базовом году (основные средства);

       Кву – удельные капиталовложения на 1 ед. измерения, р.

Снижение себестоимости:

Сн = Vвн*Iц*СН/100,                                                (4.2)

    где Сн – снижение себестоимости работ на весь объем, тыс. р.;

СН – снижение себестоимости на 1 ед. измерения, р.;

Iц – индекс в базовом году (СМР).

Экономия трудозатрат:

Этр = Vвн*Э,                 (4.3)

   где Этр – экономия трудозатрат на весь объем, чел-дн.;

  Э – экономия трудозатрат на 1 ед. измерения, чел.-дн из приложения 5

                методического указания.

Таблица 4.1 -  План технического развития и использования достижений науки и техники

Наименование Мероприятия	Ед. изм.	Процент внедрен-ия	Объем     внедре-ния	Снижение затрат, чел-дни	Снижение себесто-имости, тыс. р.	Затраты на внедрение, тыс. р.
1	2	3	4	5	6	7
1.Бетонирование монолитных и сборно-монолитных жбк с доставкой бетонной смеси автобетоновозами, автобетоносмесителями и подачей бетононасосами	тыс. м3	30	0,56	12,88	30,74	10, 2
2.Устройство индустриальных перегородок	100 м3	30	5,2	161,2	428,22	7,9
3.Покрытие зданий и сооружений плитами полной заводской готовности	1000 м2	80	4,6	66,7	42,09	11
4. Использование холодных  битумных мастик при устройстве кровли	100 м2	40	55,71	189,41	640,26	474,2
Итого	-	-	-	430,19	1141,31	503,3

 

 

 

 

 

 

 

5 ПЛАН ПО  ТРУДУ

Этот раздел является одним из центральных в составе  годового плана и содержит показатели численности, выработки, средней заработной платы, расходов на оплату труда персонала строительной организации.

Для разработки плана  по труду выполняются следующие  расчеты;

• расчет затрат труда и заработной платы рабочих на годовую программу работ;
• баланс календарного времени одного рабочего;
• штатное расписание АУП;
• расчет численности, фонда оплаты труда и средней зарплаты по категориям работников.

Исходные данные для  разработки плана по труду:

• план подрядных работ;
• ведомость физических объемов работ;
• нормативы затрат труда и средний разряд работ на укрупненную единицу работ;
• план технического развития.

5.1 Расчет труда и заработной платы рабочих

Данный расчет выполняется  в программе Excel с использованием следующих исходных данных:                      

• средний разряд работ;
• плановая тарифная ставка рабочего 1 разряда;
• нормы дополнительных затрат при производстве СМР в зимнее время (СНиП IV-7-82);
• нормативы дополнительных затрат труда и заработной платы, компенсирующих пониженную выработку в зимнее время (ЕНиР, общая часть);
• доля затрат на зарплату в составе стоимости дополнительных работ, выполняемых в зимнее время;
• плановая среднедневная зарплата 1 рабочего;
• плановый процент выполнения норм выработки;
• средняя продолжительность отпуска 1 рабочего.

Часовая ставка 1 рабочего определяется по формуле:

ЧТС = 0,7*Зб*1,26*Кз/Д ,                                     (5.1)

   где 0,7 - доля тарифной части в заработной плате в отчетном году;

Зб - средняя  зарплата 1 рабочего в базовом году ( р./мес);

       Кз – коэффициент заработной платы;

         Д - среднее количество рабочих часов в месяце, часов.

Д = 21*8 = 168

ЧТС = 0,7*4800*1,26*1,09/168 = 27,46 р.

Процент перевыполнения норм выработки принимается 115-120%.

Дневная заработная плата:

Дз/п = ЧТС* 8,                                                     (5.2)

    где 8 - количество рабочих часов в день, ч.

Дз/п = 27,46*8 = 219,74  р.   

Заработная плата среднемесячная: 

                               ЗПсрм = Дз/п*21                                                          (5.3)                               

     где 21 – среднее количество рабочих дней в месяц.    

ЗПсрм = 219,74*21 =4614,6 р.   

 

5.2 Баланс календарного  времени

На основании баланса  календарного времени определяется плановое количество выходов на одного рабочего, необходимое для планирования численности рабочих.

          Таблица 5.1 - Баланс календарного времени одного рабочего на 2014 г.

Показатель	Всего на год	Количество дней по кварталам
		1	2	3	4
Общее количество календарных дней	365	90	91	92	92
Количество нерабочих дней	117	34	29	27	27
В т.ч.:  - праздничных	16	8	3	-	1
- выходных	101	26	26	27	26
Количество рабочих дней	248	56	62	65	65
Невыходы на работу, всего	36	8	12	11	5
В т.ч.:   - очередные и дополнитель-	28	5	10	10	3
ные отпуска
- по болезни	6	2	1	1	2
- отпуска по учебе	2	1	1
Количество выходов 1 рабочего в  год	212	48	50	54	60

 

5.3 Штатное расписание  АУП

Поскольку численный  состав АУП не регламентируется, а  определяется предприятием самостоятельно, исходя из соображений экономичности и целесообразности, то численность АУП принимаем в размере 10-15% от численности рабочих.

Минимальный размер оплаты труда принимаем 6400 рублей.

Должностные оклады руководителей  и специалистов устанавливаются  организацией самостоятельно.

       Годовой фонд зарплаты рассчитывается по формуле: