Особенности первоначального этапа расследования легализации доходов, приобретённых преступным путём

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 19 Октября 2011 в 10:02, реферат

Описание

Одной из основных задач борьбы с легализацией преступных доходов является своевременное и наиболее полное выявление информации о преступлении указанным в законе лицам – следователям и судьям, целью деятельности которых является расследование и предотвращение отмывания преступных доходов, наказание виновных в совершении преступлений лиц и изъятие преступно полученных доходов из легального оборота.

Работа состоит из  1 файл

Особенности первоначального этапа расследования легализации доходов2.doc

— 62.00 Кб (Скачать документ)

Особенности первоначального этапа расследования легализации доходов, приобретённых преступным путём 

     Одной из основных задач борьбы с легализацией преступных доходов является своевременное и наиболее полное выявление информации о преступлении указанным в законе лицамследователям и судьям, целью деятельности которых является расследование и предотвращение отмывания преступных доходов, наказание виновных в совершении преступлений лиц и изъятие преступно полученных доходов из легального оборота.

     По своей природе легализация преступных доходовдеяние без видимых жертв и ущерба. В результате латентность данного вида преступлений чрезвычайно высока. Например, следствие по делу о легализации преступных доходов от продажи наркотиков ведётся на базе уголовного дела о незаконном обороте наркотиков. Оперативные сотрудники ведут розыск наркотических веществ и полученных от их продажи денежных средств (иного имущества), а тем временем связанные с торговцами наркотиков другие преступники, профессионально занимающиеся легализацией преступных доходов, выпадают из поля зрения правоохранительной системы.

     Как показывает изучение следственного опыта, áîëüøèíñòâî уголовных дел, возбуждаемых в ñîîòâåòñòâóþùèõ подразделенияõ,– это преступления экономической направленности, если суммы полученных преступных доходов достаточно велики, то эти преступления так или иначе связаны с легализацией денежных средств или иного имущества. Â действительности же процент связанных с легализацией преступлений значительно выше. Следователи же, по ряду причин субъективного и объективного характера, отказываются возбуждать соответствующие уголовные дела и принимать их к своему производству.

     Сами статистические данные носят противоречивый характер. Например, приведённые выше данные по количеству связанных с легализацией уголовных дел не соответствуют другим данным.

     На наш взгляд, такое положение с учётом преступлений говорит о сложности расследования легализации преступных доходов, носящего комплексный экономико-юридический характер, и о нежелании следственных органов возбуждать уголовные дела по причине длительности расследования, сильнейшем противодействии расследованию и, к сожалению, распространённой практической некомпетентности следователей не только в таких сложных дисциплинах, как бухгалтерский учёт и финансовый анализ, но даже и в гражданском праве.

     Борьбой с легализацией преступных доходов в пределах своих полномочий занимаются многие государственные органы, в том числе ÖÁ ÐÀ è äðóãèå ôèíàíñîâûå ó÷ðåæäåíèÿ. Для успешного расследования отмывания преступных доходов требуется многоотраслевой подход, поскольку эффективной борьбы с легализацией преступных доходов не может быть при отсутствии взаимодействия между ïðèâëå÷åííûìè îðãàíàìè. На практике во многих случаях банковские учреждения не обеспечивают ñîîòâåòñòâóþùåé информацией, которая может свидетельствовать о легализации преступных доходов, в которой при надлежащем анализе будут обнаружены признаки преступления. K этим ограничениям по информационным обменам можно добавить также практически труднопреодолимые препятствия для быстрого обмена такой информацией с иностранными коллегами.

Информация о работе Особенности первоначального этапа расследования легализации доходов, приобретённых преступным путём