Разработка бизнес-плана АТП

 

 

Глава 2. Расчет показателей бизнес-плана

 

2.1 Расчет показателей производственной программы по перевозке грузов

 

Общая грузоподъемность всех автомобилей (среднесписочных) определяется по формуле:

 

, т (2.1.1)

 

Где грузоподъемность(номинальная) автомобиля,

среднесписочное количество автомобилей.

28*8=224т

Среднесписочное количество автомобилей  в работе определяется по формуле

 

 (2.1.2)

 

Где автомобиле-дни в эксплуатации на планируемый период

количество дней в периоде

Автомобиле-дни в хозяйстве определяется как произведение среднесписочного количества автомобилей и количества дней планируемого периода

 

,Авт.дни (2.1.3)

 

Где среднесписочное количество автомобилей

количество дней в периоде

28*365=10220авт.дней

Автомобиле-дни в эксплуатации рассчитываются путем умножения  среднесписочного количества авто на количество дней в эксплуатации

 

Авт.дни (2.1.4)

 

Где среднесписочное количество автомобилей

дни пребывания автомобилей в  эксплуатации

28*258=7224авт.дней

Автомобиле-часы в наряде определяются как произведение количества автомобиле-дней эксплуатации и времени в наряде за сутки( )

 

Авт.час (2.1.5)

 

Где дни пребывания автомобилей в эксплуатации

 время в наряде за сутки

7224*7,4=53457,6 авт.часов

Общий пробег всех автомобилей определяют исходя из следующего выражения:

 

 (2.1.6)

 

Где дни пребывания автомобилей в эксплуатации

среднесуточный пробег,км

7224*190=1372560км

Среднюю грузоподъемность автомобиля вычисляют по выражению:

 

т (2.1.7)

 

Где общая грузоподъемность всех автомобилей

среднесписочное количество автомобилей

Расчетные данные сводятся в таблицу следующего вида:

 

Таблица 2.1.1

Показатели производственной программы  по перевозке грузов АТП

№	Показатель	Значение показателя
1	Общая грузоподъемность, т	224
2	Среднесписочное количество  авто в работе,шт	28
3	Автомобиле-дни в эксплуатации, Авт.дни	7224
4	Автомобиле-часы в наряде, Авт.час	53457
5	Общий пробег автомобиля, км	1372560
6	Средняя грузоподъемность одного автомобиля, т	8

 

2.2 Расчет эксплуатационных показателей

 

Для расчета плана эксплуатации необходимо найти коэффициент выпуска автомобилей на линию.

 

 (2.2.1)

 

Где автомобиле-дни в эксплуатации на планируемый период

Автомобиле-дни в хозяйстве

Средняя продолжительность пребывания в наряде одного автомобиля за сутки  определяется по формуле:

 

ч (2.2.2)

 

Где автомобиле-часы в наряде

автомобиле-дни в эксплуатации на планируемый период

Среднее расстояние перевозки груза:

 

, км (2.2.3)

 

Где - годовой объем транспортной работы, т.км

годовой объем перевозок груза, т

Коэффициент использования пробега  определяется как отношение пробега с грузом к общему пробегу, то есть:

 

 (2.2.4)

 

Где пробег с грузом

общий пробег

Коэффициент использования грузоподъемности может быть определен (отношение фактической грузоподъемности к номинальной) по формуле:

 

 (2.2.5)

 

Где фактическая грузоподъемность

номинальная грузоподъемность

Производительность одного среднесписочного автомобиля, т составляет:

 

т (2.2.6)

 

Где годовой объем перевозок груза, т

среднесписочное количество автомобилей

Объем транспортной работы одного среднесписочного автомобиля, т.км

 

т.км (2.2.7)

 

Где - годовой объем транспортной работы, т.км

среднесписочное количество автомобилей

Данные сводятся в таблицу следующего вида.

 

Таблица 2.2.1

Эксплуатационные показатели деятельности АТП

№	Показатель	Значение показателя
1	Коэффициент выпуска  автомобилей на линию	0,7
2	Коэффициент использования  пробега	0,74
3	Коэффициент использования  грузоподъемности	0,75
4	Производительность одного среднесписочного автомобиля, т	1093
5	Объем транспортной работы одного среднесписочного автомобиля, т.км	169349,6

 

2.3 Программа перевозок (провозные возможности) АТП

 

Программа перевозок определяется по таким формулам:

а) объем перевозок, т

 

 т (2.3.1)

 

Где продолжительность смены, ч

грузоподъемность автомобиля, т

коэффициент использования грузоподъемности,

среднетехническая скорость, км/ч

 коэффициент использования  пробега

пробег с грузом, км

время простоя автомобиля под  погрузочно-разгрузочными операциями

автомобиле-дни в эксплуатации на планируемый период

б) транспортная работа, т.км

 

 т.км (2.3.2)

 

Расчетные данные сводятся в таблицу  следующего вида.

 

Таблица 2.3.1

Показатели программы перевозок  АТП

№	Показатель	Значение показателя
1	Годовой объем перевозок, т	30592
2	Годовой объем транспортной работы, т.км	4741790

 

2.4 Производственное планирование

 

Потребность в автотранспортных средствах, необходимых для перевозки конкретного  вида грузов, рассчитывается по формуле:

 

 (2.4.1)

 

Где общий перевозок груза, т

производительность одного автомобиля, т

(принимаем 28 автомобилей)

 

2.5 Организационный план

 

Годовой фонд рабочего времени одного водителя в днях рассчитывается следующим  образом:

 

Ф_дн = D_к – (D_в + D_п + D_о + D_пр), (2.5.1.)

 

где Ф_дн – годовой фонд рабочего времени одного водителя, дни;

D_к – календарное число дней в году; 365дней

D_в – количество выходных дней в году; 104дня

D_п – количество праздничных дней в году; 9дней

D_о – число дней отпуска водителя за год; 28

D_пр – количество дней невыхода на работу по уважительным причинам (бюллетень, государственные обязанности),10дней

Дней

Фонд заработной платы водителей  включает фонд основной заработной платы  и фонд дополнительной заработной платы.

Сдельные расценки, установленные  за тонну перевезенного груза (С_т) и тонно-километр транспортной работы (С_ткм), имеют следующие значения:

С_т = 0,37 руб./т,

С_ткм =1,6 руб./т.км.

Переходим к определению фонда  заработной платы:

 

ЗП_сд = С_т×Q_г + С_т/км × Р_т/км, руб (2.5.2)

 

где ЗП_сд – сдельный фонд заработной платы;

Q_г – объем перевозок данного груза данными автомобилями, т;

Р_т/км – транспортная работа при осуществлении перевозок данного груза соответствующими автомобилями, т.км.

ЗП_сд =0,37*30592+1,6*4741790=7598183Руб.

Фонд дополнительной заработной платы определяется по формуле:

 

руб (2.5.3)

 

Где Коэффициент учитывающий надбавки, доплаты и премии

7598183*0,22=1671600Руб.

Годовой фонд заработной платы определяется по формуле:

 

руб (2.5.4)

 

7598183+1671600=9269783Руб,

Сдельный фонд заработной платы  одного водителя определим по формуле:

 

руб (2.5.5)

 

271364Руб

Расчетные данные приведены в следующей  таблице:

 

 

Таблица 2.5.1

Показатели по труду и заработной плате для работников АТП

№	Показатель	Значение показателя
1	Годовой фонд рабочего времени  одного водителя, руб	214
2	Сдельные расценки, установленные  за тонну перевезенного груза (Ст)руб/т.	1,6
3	Сдельные расценки, установленные тонно-километр транспортной работы (Сткм),руб.т.км	0,37
4	Сдельный фонд заработной платы одного водителя, руб	271364
5	Количество водителей, чел	28
6	Годовой фонд заработной платы, руб	9269783

 

2.6 Финансовый план

 

Задачей раздела является общая экономическая оценка производственной деятельности предприятия на основе сопоставления его доходов и себестоимости перевозок за определенный период.

Себестоимость автотранспортных перевозок  определяется путем калькулирования  затрат по всем статьям и элементам расходов. калькуляция себестоимости состоит из следующих статей:

• материальные затраты;
• затраты на оплату труда;
• отчисления на социальные нужды;
• амортизация основных фондов;
• прочие(накладные) расходы.

Материальные затраты являются самой крупной статьей затрат в себестоимости автотранспортных перевозок. Они состоят из следующих элементов.

1. Затраты на топливо для бортовых автомобилей рассчитываются с учетом стоимости топлива на данный момент по следующей формуле:

 

С_m = , руб (2.6.1)

 

где H_км – базовая норма расхода топлива, л/100 км;

H_mкм – дополнительная норма расхода топлива на 100 т.км транспортной работы. Установлена в размере 2,0 литра для карбюраторных двигателей, и 1,3 литра – для дизельных.

L – общий годовой пробег всех автомобилей, км;

W – грузооборот, т.км;

K_m – коэффициент, учитывающий дополнительный расход топлива на внутригаражные нужды, надбавку на зимнее время и др. (К_m= 1,05…1,15);

Ц_л – цена одного литра топлива, руб.

С_m = ,

2) затраты на смазочные и эксплуатационные  материалы. Расход этих материалов нормируется в зависимости от расхода топлива, поэтому в укрупненных расчетах их затраты можно принять в размере 10-15% от затрат на топливо.

 

 

3) Затраты на шины (С_ш) определим по формуле:

 

С_ш = , руб (2.6.2.)

 

где Н_ш – норматив затрат на воспроизводство шин, руб./шт.

n_ш – количество шин на автомобиле(без учета запасного колеса);

С_ш = ,

4)Затраты на запасные части и материалы для технического обслуживания и ремонта подвижного состава определим по формуле:

 

С_ТО,ТР = , руб (2.6.3.)

 

где Н_ТО,ТР – норма затрат на ТО и ТР, руб./1000км.

С_ТО,ТР = ,

5) Материальные затраты на содержание  и ремонт производственно-технической  базы предприятия. Эти затраты  можно принять в размере 4-5% от стоимости ПТБ.

Стоимость ПТБ(по заданию 59400000руб)

 

 (2.6.4)

 

Затраты на оплату труда персонала  предприятия указаны в исходных данных (методика расчета приведена  в пункте 2.5.).

Отчисления на социальные нужды  представляют собой единый социальный налог и определяются в процентах  от фонда заработной платы. Эти отчисления направляются в общегосударственный пенсионный фонд, в фонд социального страхования и на обязательное медицинское страхование. Ставка налога устанавливается действующим законодательством Российской Федерации (на 2005 г. ставка налога 26%).