Kaspi ban

 
 
 

Таблица 2.4 – Отчет о прибылях и убытках  за 2009 год

Наименование  статьи	2009 год
Процентные  доходы	37 804 742
Процентные  расходы	-18 734 148
Чистый  процентный доход до формирования резервов под обесценение активов, по которым  начисляются проценты	19 070 594
Формирование  резерва под обесценение активов, по которым начисляются проценты	-8 780 788
Чистый  процентный доход	10 289 806
Чистый  убыток по операциям с финансовыми  активами и обязательствами, отражаемым по справедливой стоимости через  прибыли или убытки	-728 937
Чистая  прибыль (убыток) по операциям с иностранной  валютой	-1 551 144
Доходы  по услугам и комиссии	2 933 251
Расходы по услугам и комиссии	-720 997
Чистая  прибыль от выбытия инвестиций, имеющихся  в наличии для продажи	643 956
Чистая  прибыль от обратного выкупа облигаций  Caspian Capital BV	3 896 877
Страховая премия, за вычетом выплаченных претензий	192 592
Прочие  доходы	20 442
Чистые  непроцентные Доходы	4 686 040
Операционные  доходы	14 975 846
Операционные  расходы	-11 575 769
Прибыль от операционной деятельности	3 400 077
Восстановление/(формирование) резервов под обесценение по прочим операциям	629 890
ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ	4 029 967
Расход  по налогу на прибыль	-113 473
ЧИСТАЯ  ПРИБЫЛЬ	3 916 494

 
 

Таблица 2.5 - Бухгалтерский баланс АО «Kaspi bank» по состоянию на 31марта 2010 года

	По состоянию    на 31.03.2010 г.
1	2
АКТИВЫ
Касса и остатки в национальных банках	22 171 879

 

Продолжение таблицы 2.5

Торговые  ценные бумаги (за вычетом резервов на возможные потери)	3 832 566
Производные финансовые инструменты	370 465
Корреспондентские счета и вклады в других банках (за вычетом резервов на возможные  потери)	13 868 867
Займы, предоставленные клиентам (за вычетом  резервов на возможные потери)	201 723 616
Вложения  в ценные бумаги (за вычетом резервов на возможные потери)	18 629 922
Инвестиции  в капитал и субординированный долг	572 996
Основные  средства (за вычетом амортизации)	13 080 810
Нематериальные  активы (за вычетом амортизации)	438 729
Прочие  активы (за вычетом резервов на возможные  потери)	3 443 144
ИТОГО АКТИВОВ	278 132 994
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Корреспондентские счета и вклады банков	512 510
Ценные  бумаги, проданные по соглашениям  РЕПО	1 520 053
Производные финансовые инструменты	803 811
Банковские  счета и вклады клиентов	154 503 761
Выпущенные  долговые ценные бумаги	18 556 547
Задолженность перед банками	51 967 920
Прочие  привлеченные средства	4 020
Субординированный долг	14 833 460
Налоговые обязательства	162 987
Отсроченное налоговое обязательство	1 202 820
Прочие  обязательства	2 298 492
Дивиденды к выплате	10 500
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА	246 376 881
СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ
Уставный  капитал	17 605 026
простые акции	17 363 740
привилегированные акции	241 286
Эмиссионный доход	801 623
Изъятый капитал	-            875 470
Резервный капитал	4 384 136
Прочие  резервы	118 512
Чистая  прибыль (убыток) за период	9 722 286
ИТОГО КАПИТАЛ	31 756 113
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ И СОБСТВЕННОГО КАПИТАЛА:	278 132 994

 

Таблица 2.6 – Отчет о прибылях и убытках  по состоянию на 31 марта 2010 года

Наименование  статьи	За период, закончившийся 31.03.2010 года
Процентные  доходы:	8 340 042
по корреспондентским счетам  и размещенным вкладам	14 727
по займам и финансовой аренде, выданным банкам	113
по займам, предоставленным клиентам	7 488 351
по ценным бумагам	365 173
по операциям РЕПО	112 863
прочие процентные доходы	358 815
Процентные  расходы:	5 936 688
по счетам клиентов	3 744 035
по корреспондентским счетам  и вкладам, привлеченным от  банков	7 790
по займам, полученным от банков	1 224 501
по выпущенным долговым ценным  бумагам	548 071
по субординированному долгу	368 422
прочие процентные расходы	43 869
Чистый  процентный доход (убыток) до формирования резерва на  потери по займам	2 403 354
Формирование  резервов на потери по займам	1 429 562
Чистый  процентный доход (убыток)	973 792
Доходы  в виде комиссионных и сборов	614 997
Расходы по выплате комиссионных и сборов	-            151 425
Доходы (убытки) от купли/продажи ценных бумаг (нетто)	8 905
Доходы (убытки) от переоценки ценных бумаг (нетто)	-            742 604
Доходы (убытки) по операциям с иностранной  валютой (нетто)	523 466
Доходы (убытки) от переоценки иностранной  валюты (нетто)	3 929 526
Прочие  доходы	27 166
Чистый  непроцентный доход (убыток)	4 210 031
Операционные  расходы, в т.ч.:	3 165 906
расходы на оплату труда и  командировочные	1 126 402
амортизация и износ	262 452

 

Продолжение таблицы 2.6

расходы по выплате налогов  и других обязательных платежей  в бюджет, за   исключением корпоративного  подоходного налога	268 722
Прочие  расходы	191 190
Операционная  прибыль	1 826 727
Формирование  резервов на потери по прочим операциям	-                9 621
Прибыль (убыток) до налогообложения	1 836 348
Расходы по налогу на прибыль	65 696
Чистая  прибыль (убыток)	1 902 044

 

     Как следует из таблиц, с 2008 года по 2010 год активы банка возросли. Вместе с тем возрастают принимаемые Банком риски, именно это определяет актуальность вопроса повышения капитализации, в том числе с использованием новых механизмов и возможностей. Чистая прибыль – за 2008год составила 8313603 тенге, 2009 год- 3916494 тенге, а на 31 марта 2010 года чистая прибыль составила 1902044 тенге. Это было обеспечено в основном за счёт ускоренного роста по сравнению со средними темпами по банковскому сектору процентных доходов по клиентским кредитам и чистого комиссионного дохода.

     Результаты  деятельности АО «Kaspi bank»  обеспечили рост конкурентоспособности по всем основным направлениям бизнеса и заметное укрепление позиций Банка в большинстве сегментов казахстанского  рынка банковских услуг, что свидетельствует об успешной реализации стратегических задач. 

Таблица 2.7 - Анализ бухгалтерский баланса АО «Kaspi bank» за 2008 - 2009год

	2009 год	2008 год	+/-	%
АКТИВЫ:
Денежные  средства и  их эквиваленты	32 134 230	19 877 821	12256409	61
Обязательные  резервы	4 921 560	12 457 731	-7536171	-60
Финансовые  активы, отражаемые по справедливой стоимости  через прибыли или убытки	4 756 209	6 678 557	-1922348	-28
Средства  в банках	1 036 509	4 042 095	-3005586	-74
Ссуды, предоставленные клиентам	182 995 700	187 708 939	-4713239	-2
Инвестиции, имеющиеся в наличии для продажи	16 914 900	20 347 657	-3432757	-16

Продолжение таблицы 2.7

Инвестиции, удерживаемые до погашения	7 277 658	4 272 144	3005514	70
Основные  средства и нематериальные активы	13 584 926	12 374 334	1210592	9
Дебиторы  по страхованию	1 083 937	567 616	516321	90
Прочие  активы	2 365 780	920 086	1445694	157
ИТОГО АКТИВЫ	267 071 409	269 246 980	-2175571	-0,8
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И КАПИТАЛ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА:
Финансовые  обязательства, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или  убытки	53 000	357 353	-304353	-85
Средства  банков	57 003 800	80 671 875	-23668075	-29
Средства  клиентов	129 461 461	89 670 598	39790863	44
Выпущенные  долговые ценные бумаги	18 265 809	41 552 743	-23286934	-56
Прочие  привлеченные средства	8 256	20 676	-12420	-60
Резервы	2 628	430 143	-427515	-99
Обязательства по отложенному налогу на прибыль	1 165 117	1 584 263	-419146	-26
Страховые резервы	1 757 643	1 502 670	254973	17
Прочие  обязательства	1 071 019	1 588 739	-517720	-32
Субординированный долг	14 104 674	10 629 718	3474956	32
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА	222 893 407	228 008 778	-5115371	-2
КАПИТАЛ:
Уставный  капитал	17 321 299	17 507 440	-186141	-1
Эмиссионный доход	1 396 761	1 388 397	8364	0,6
Дефицит переоценки инвестиций, имеющихся в  наличии для продажи	-2 272 470	-1 146 938	-1125532	98
Фонд  переоценки основных средств	2 121 446	1 958 658	162788	8
Нераспределенная  прибыль	25 610 966	21 530 645	4080321	19