Шпаргалки по "Страхованию"

резерв незаработанной премии;

резерв заявленных, но неурегулированных убытков;

резерв произошедших, но не заявленных убытков;

стабилизационный резерв;

другие виды резервов.

Положение о порядке формирования и использования страховых резервов разрабатывает страховая компания и согласовывает с органом страхового надзора

Вопрос 32 Финансы страховой организации

Возможность выполнения страховой компанией её страховых обязательств в основном определяется влиянием рисков, с которыми страховая организация сталкивается при своей деятельности.                                                   В общем случае имеется два вида рисков – риски . поступающие от страхователей, и риски  обусловленные деятельностью самого страховщика                                                                                                                                        Риск страхователя – неопределённая возможность появления ущерба (потерь, повреждений . уничтожений), измеренного в денежном выражении.              

Риск страховщика – неопределённая возможность недостаточности  средств страховой организации для выполнения ею обязательств, в первую очередь страховых.                                                                                                                                                           Для выполнения обязательств перед страхователями страховщик формирует

страховые резервы.                                                                                                                                                                Страховые резервы страховой организации формируются за счёт страховых премий, являются средствами страхователей и предназначены для выполнения страховых обязательств.                                                                                                                   Средств страховых резервов может быть недостаточно при использовании не вполне адекватных методов расчёта страховых тарифов и страховых резервов, а также при несоблюдении определённых предпосылок заложенных в их расчёт.

              Дополнительным финансовым источником выполнения страховых обязательств становятся  собственные свободные средства страховщика.               Все риски страховщика можно разделить на три группы:                                    

  -технические риски                                                                                                                  

-инвестиционные риски                                                                                                                  

-нетехнические риски                                                                                                                           

Технические риски связаны со страховыми операциями.                                                                              

Источниками покрытия инвестиционных рисков в страховой организации могут быть собственные свободные средства и резервы организации, предусмотренные её организационно правовой формой.                     Полученный страховой организацией инвестиционный доход используется в основном для выполнения страховых обязательств,если средств страховых резервов и собственных свободных средств становится недостаточно,а также для развития страховой организации и иных целей.                                                                 

Источниками покрытия нетехнических рисков встраховой организации могут быть собственные свободные средства, резервы организации .                                  

Собственные свободные средства страховой организации используются для покрытия технических , инвестиционных и нетехнических рисков страховщика, поэтому для страховой организации крайне важно определить их тот минимальный уровень.который она должна иметь обязательно.                              

Основными источниками формирования собственного капитала страховщика являются взносы учедителей, пополнения из прибыли от страховой деятельности и доходов от инвестиционной деятельности , а также от дополнительной эмиссии акций.

Вопрос 33 Страхование имущества граждан

Это один из самых востребованных видов страхования. В странах с развитой экономикой практически всё имущество, принадлежащее гражданам – физическим лицам, застраховано от тех или иных рисков.                                                                                                         

Страхователями могут являться собственники имущества, наниматели, наследники  и т.п. – любые граждане ,              имеющие имущественный интерес к сохранности данного имущества.                                                

В качестве объектов страхования могут быть :                                                                      

- жилые и вспомогательные помещения – здания квартиры, садовые дома,гаражи и т.п., имеющие капитальный характер (фундамент, стены, крыша, окна, двери и пр.) и пригодные для проживания;                                                                                                                    

– предметы личного пользования, мебель, аудио и видео техника, компьютерная                   техника для личного использования, одежда и проч.;                                                                     

-автомобили, мотоциклы, скутеры, яхты и проч.;                                                                    

- картины, книги, предметы культурного наследия, коллекции и пр.;                                            

-домашние животные;                                                                                                               

-другие виды личного имущества;

  Период страхования                                                                                                                                             Период страхования – это промежуток времени, в течение которого действует страховая ответственность страховщика по несению риска. В общем случае срок действия договора страхования может не совпадать с периодом страхования. Это  зависит от особенностей страхования тех или иных видов имущества. Например, при использовании  безусловной временной франшизы.                                                                        Если в договоре не оговорено, то обычно страховая защита начинает действовать на следующий день после оплаты страховой премии в кассу страховой компании или зачисления денежных средств на её расчётныё счёт в банке. Обычно договор страхования имущества заключается сроком на один год. Возможно заключение договора на более короткий  или длительные сроки.                                    

При продолжительном сроке страхования (более полугода) некоторые страховые  компании предоставляют страхователю право оплачивать страховую премию частями в течение срока действия договора. Если при наступлении страхового случая страховая премия не выплачена полностью , то недоплаченную её часть вычитают из страхового возмещения. Такая услуга выгодна страхователю. Однако сточки зрения  теории страхования она опасна , так как ухудшает платёжеспособность страховщика.                                                                                                                                                      

Для обеспечения своих обязательств перед страхователем в полном объёме, начиная с первого дня периода несения ответственности, страховщик должен сформировать соответствующие страховые резервы из оплаченной премии . При оплате части премии страховые резервы формируются в недостаточном объёме, и для выполнения страховых обязательств, адекватных полному размеру принятого риска страховщик должен использовать собственные средства в размере , необходимом для формирования  резервов в полном объёме. В том случае, если значительная часть страхователей оплачивает премии в рассрочку, создаётся реальная угроза возможности страховщика выполнить свои обязательства.                                                                        

Ответственность страховщика обычно заканчивается в последний день действия договора страхования имущества.  Другим условием прекращения ответственности страховщика является выполнения им в полном объёме финансовых обязательств перед страхователем. когда выплаченное возмещение равно страховой сумме. 

Вопрос 34 Гос регулирование деятельности страховой организации

Основные задачи Росстрахнадзора:

1. выдача страховщикам лицензий на осуществление страховой деятельности;

2.ведение единого гос-го реестра страховщиков, объединений страховщиков и реестра страховых брокеров (объединение страховщиков называется пулом);

3. контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платёжеспособности страховщика;

4. установление правил формирования и размещения страховых резервов, установление показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности;

5. разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности;

6. обобщение практики страховой деятельности, разработка и представление в установленном порядке предложения по развитию и совершенствованию страхового законодательства

Вопрос 35 Инвестиционная деятельность страховой организации

Одна из особенностей страховой деятельности состоит в том, что в отличие от сферы производства, где товаропроизводитель сначала несёт затраты на выпуск продукции, а затем компенсирует их за счёт выручки от её реализации, страховщики сначала    аккумулируют   средства в виде страховых взносов, создавая необходимые страховые резервы, и лишь в дальнейшем при наступлении страхового случая несут затраты, связанные со страховыми выплатами. В результате страховые организации  получают возможность в течение определённого,  порой весьма длительного, периода времени распоряжаться полученными от страхователей средствами. Кроме того,  страховщики распоряжаются имеющимся у них уставным капиталом и другими собственными средствами .                                                                                                                                               У страховщиков появляется возможность и необходимость осуществления инвестиционной деятельности.                                                                             

              Достаточно большие страховые размеры страховых фондов превращают страховые компании в мощные финансово - кредитные учреждения.               Инвестиционная деятельность страховой компании – процесс размещения активов, покрывающих страховые резервы, и собственных свободных средств.                                    Инвестиционная деятельность является ещё одним источником прибыли для страховщиков.                                                                                                             

     Проводя инвестиционные операции и извлекая прибыль от них, страховщики оказываются в значительной степени зависимыми от положения дел на денежном и финансовых рынках ,неся инвестиционные  риски.                                                                                 

  Инвестиционная деятельность страховой организации должна быть основана на соблюдении следующих основных принципов:                                                                                          

-надёжности (возвратности) ;                                                                                                           

              -прибыльности;                                                                                                                                        

              -ликвидности;                                                                                                                                      

-диверсификации;                                                                                                  

Инвестиционный портфель ,отвечающий соблюдению принципов надёжности, прибыльности, ликвидности,  диверсификации, носит название сбалансированного инвестиционного портфеля              .                                      

Надёжность –это сведение к минимуму риск потери актива из-за неплатёжеспособности организаций ,в которые вложены средства страховщиков.                Выбор объектов инвестирования должен осуществляться страховыми организациями в зависимости от сроков , на которые могут быть размещены средства. Сроки  во многом определяются прогнозами сроков возникновения потребности в средствах для осуществления страховых выплат. Проведённые расчёты  позволяют определить соотношение между долгосрочными, среднесрочными и краткосрочными инвестициями. Это может дать высокую доходность вложений в сочетании с надёжностью и гибкостью.                                                                                                                            Фундамент инвестиционного портфеля страховщиков, как правило, составляют долгосрочные  и низкоколиквидные вложения (например, недвижимость). Срочные  и внезапные потребности страховых организаций в денежных средствах, например, для осуществления страховых выплат, могут удовлетворить такие средне- и краткосрочные вложения, обладающие высокой ликвидностью, как акции, средства на счетах банков, государственные ценные бумаги.