Шпаргалка по "Страхованию"

  2) страхование лизингополучателем риска сво-' ей ответственности за нарушение контракта

  лизинга в пользу лизингодателя. 
 
 

  63. ПОНЯТИЕ И ВИДЫ БАНКОВСКИХ РИСКОВ

  Одной из главных целей банковской деятельности является получение прибыли. Прибыль банка тем выше, чем выше безопасность банка и меньше риска.

  Однако  осуществление банковской деятельности, как и любой другой, без рисковых ситуаций. Вероятность риска существует в каждом действии, только он может быть различных размеров и по-разному возмещаться. Таким образом, для банковской деятельности значимым является не избежание риска вообще, а его предвидение и уменьшение.

  Банковский  риск — это опасность (угроза) потери, вытекающая из специфики банковских операций, осуществляемых кредитными учреждениями.

  Банковская  деятельность невозможна без расходов. Расходы банков связаны с необходимостью выплаты процентов вкладчика, платы за кредитные ресурсы, покупаемые у других финансово-кредитных институтов, выделения средств на оплату труда банковских служащих и прочие операционные расходы. Применительно к понятию затрат риск может выражаться в следующих формах:

  1) изменение рыночной ситуации  приводит к необходимости увеличения  процентов, выплачиваемых по вложениям;

  2) тотальный дефицит кредитных ресурсов сказывается на увеличении их покупной стоимости;3) рост оплаты труда персонала в других кредитных учреждениях вызывает необходимость установления банком надлежащих критериев: либо сходное повышение оплаты труда, либо риск потери персонала. Убытки, выражающиеся в форме недополучения доходов или произведения затрат сверх запланированных; бывают при недостаточном анализе планируемой операции, просчетах, неблагоприятном стечении обстоятельств или же просто непредсказуемости обстановки. Риск потерь может являться результатом:1) нерационального размещения средств;2) неточной оценкой рыночных вероятностей и угроз.Убытки всегда могут обернуться банку серьезными неприятностями.Потери, понимаемые как непредвиденное уменьшение банковской прибыли, является совокупным показателем, характеризующим риск, свойственный банковской деятельности. Этот показатель совмещает в себе все качества категорий, описанных выше, а поэтому оптимальным образом характеризует уровень риска. Таким образом, банковский риск можно понять как опасность того, что банк понесет убытки, величина которых является показателем степени рискованности грядущего действия и свойства стратегии в зоне риска. 
 
 

  64. ВНЕШНИЕ БАНКОВСКИЕ РИСКИ. ИХ ОСОБЕННОСТИ

  В зависимости от среды воздействия  или возникновения банковского риска они разделяются на внешние и внутренние. К внешним относятся риски, не связанные с деятельностью банка или определенного потребителя его услуг, политические, экономические и др. Это материальный ущерб, связанный с войной, революцией, национализацией, запретом на платежи за границу, консолидацией долгов, введением ограничений и эмбарго, аннулированием импортной лицензии, усугублением экономического кризиса в государстве, стихийных бедствий.

  1. Политические риски связаны с политической ситуацией в стране, с непредсказуемыми* последствиями политической линии, проводимой правительствами государств. Политические риски появляются при нарушении банковского процесса по независящим от него обстоятельствам. К политическим рискам относятся:

  1) невыполнимость реализации банковской деятельности в результате военных действий, революции, обострения внутриполитической ситуации в стране, национализации, конфискации товаров и предприятий, из-за отказа нового правительства выполнить обещания предшественников и т.п.;

  2) введение моратория на внешние выплаты на назначенный срок в результате возникновения чрезвычайных ситуаций;

  3) неблагоприятное изменение налогового или финансового законодательства;

  4) запрещение или ограничение конверсии национальной валюты в валюту оплаты. В этом случае обещание перед экспортерами может быть реализовано в национальной валюте, обладающей ограниченной областью использования.

  2. Природно-встественные риски связаны с проявлением стихийных сил природы: землетрясениями, наводнениями, бурями, пожарами, эпидемиями и т.п. Такими происшествиями может быть причинен значительные ущерб какбан-ковскому имуществу, так и имуществу заемщиков, которые не начнут отдавать ссуду, ссылаясь на форсмажорные обстоятельства, т.е. причины, имеющие непреодолимую силу и не зависящие от власти сторон.

  3. Экологические риски — это риски, связанные с загрязнением окружающей среды и нанесением ей вреда жизнедеятельностью человека. Например, в случае экологической катастрофы оказываются парализованными или даже вымершими целые площади, и в таких обстоятельствах абсолютно неуместно требовать возвращения займа предприятиями-должниками, находящимися на пораженном участке.

  4. Транспортные риски — это риски, связанные с перемещением грузов автомобильным, морским, речным, железнодорожным, трубопроводным транспортом и т.п. Этот риск может косвенно воздействовать на работу банковской деятельности.

  Все эти виды рисков не зависят от труда  банковского персонала, от порядка ведения банковского дела, но могут причинить значительный ущерб в случае возникновения перечисленных событий, так как все они являются форсмажор-ными обстоятельствами, а значит, не подлежат судебному компенсированию убытков.

  65. Внутренние банковские  риски.

  Основными видами внутренних банковских рисков являются:

1. валютный (опасность валютных (курсовых) потерь, связанных с изменением курсов иностранных валют по отношению к национальной валюте). Валютный риск необычно высок у тех банков, которые получают доход от различных спекулятивных операций. Данный доход, формирующийся из-за несовпадения курсов одних и тех же валют на неодинаковых валютных рынках или разницы курса валюты в различные периоды времени;
2. рыночный риск (вероятные издержки от изменения рыночной стоимости активов или пассивов, модификации уровня их ликвидности). Особо подвержены такому типу риску вложения в ценные бумаги. Рыночная стоимость их зависит от спроса и предложения, т.е. котируется. На котировку ценных бумаг могут воздействовать колебание нормы ссудного процента (увеличение процентных ставок ведёт к обесценению ценных бумаг), изменение прибыльности и финансового благополучия компаний-эмитентов, инфляционное обесценение денег;
3. риск структуры капитала. Собственный капитал банка рассчитывается следующим образом: суммируются фонды, прибыль, фонд переоценки основных средств, нереализованные курсовые различия, помимо валюты, внесенной в уставный капитал. Приобретенный размер убавляется на сумму иммобилизации, износа основных средств, долгосрочных вложений капитала, сумму недоначисленного резерва на вероятные издержки сомнительными долгами и акциями, выкупленными у своих акционеров. Риск структуры капитала возникает, если большой удельный вес в капитале занимают статьи переоценки основных средств. Банк, вложивший существенные средства клиентов в кредитные операции со сроком погашения, превосходящим периоды привлечения ресурсов, может как понести дополнительные затраты (в случае удорожания ресурсов), так и стать банкротом из-за признания неплатежеспособным (как то критическое состояние на рынке ресурсов – массовое изъятие). Это конкретный пример риска структуры капитала. Число вариаций ограничивается лишь количеством сочетаний элементов структуры собственного капитала банка.
4. риск несбалансированной ликвидности (угроза потерь в случае неспособности банка отвечать по своим обязательствам по пассивам баланса запросам по активам);
5. риск банковских злоупотреблений (инициирован недостаточной квалификацией работников банка, корыстными целями, которые преследуют сотрудники банковского института);
6. кредитный риск (возможность ущерба в результате несвоевременного возвращения заемщиком основной задолженности и процентов по ней).

  66. Способы снижения  банковских рисков.

  Основным  банковским риском являются невозвращение  кредитов, риск неуплаты процентов и невыплаты неустойки по просроченным долговым обязательствам. В целях уменьшения таких типов рисковых ситуаций банки скрупулезно исследуют кредитоспособность заемщика.

  Кредитоспособность  заемщика – существование у него предпосылок для приобретения кредита и способность вернуть полученный кредит в установленный период времени. Разбор кредитоспособности предполагает изучение:

1. кредитной истории;
2. способности изготовлять конкурентоспособные товары;
3. текущего финансового состояния;
4. степени доходов;
5. существования собственного имущества;
6. ликвидности – способности предприятия мобилизовать в денежные средства.

  Банк (прежде чем дать кредит) устанавливает  уровень риска, который он может  взять на себя, и величину кредита, который он может предоставить. В  приложение к этому, в целях понижения банковского риска применяется страхование кредитов.

  К страхованию кредитов относятся  следующие виды страхования:

1. добровольное страхование рисков непогашения кредита;
2. добровольное страхование ответственности заёмщиков на непогашение кредитов.

  Условия страхования риска непогашения  кредитов заключается в том, что  на страхование берется риск непогашения  заемщиками приобретенных кредитов и процентов по ним. Контракт страхования  заключается с банком. Соглашение предусматривает покрытие от 50% до 90% суммы не погашенного в определенный период времени заемщиком кредита и процентов по нему. Срок страхования соответствует периоду времени, на который выдан кредит.

  При страховании риска непогашения  всех выпущенных банком кредитов договор  подписывается еще на 1 год.

  Договор страхования (особенно тройной –  между страховой организацией, банком и клиентом) обязан ясно предусматривать, на какие цели выдается и, значит, страхуется кредит, последовательность возвращения  денежных средств заемщиком банку.

    В большинстве случаев непременным  обстоятельством договора страхования  является следующее заявление:  деньги банком выдаются на  жестко целевое использование,  и банк должен наблюдать за  их ориентированностью. Кроме того, банк должен ежемесячно требовать  баланс заемщика и взимать с него проценты по кредиту.

  Большое внимание стоит уделять тем соглашениям  договора, которые избавляют страховщиков от ответственности. Страховые организации, банки, клиенты должны избегать в  контракте страхования таких  терминов, как «до 50%», «не менее 50 %» и иных, которые могут повлечь отрицательные последствия. 

  67. Экологическое страхование.

  Экологическое страхование осуществляется в целях  защиты имущественных интересов  юридических и физических лиц  на случай экологических рисков.

  Экологический риск – возможность возникновения  события, влекущего последствия, которые  неблагоприятны для природной среды  и инициированного отрицательным  влиянием хозяйственной и иной деятельности человека, чрезвычайным обстоятельствами природного и технического характера.

  Страховое событие – случайное и непроизвольное причинение ущерба окружающей среде  вследствие аварий, приведших к выбросу  загрязняющих веществ в атмосферу, к загрязнению земной поверхности, сбросу сточных вод и т.п.

  При заключении соглашения об экологическом страховании и расчете тарифов страхования, организация анализирует следующие данные:

1. характеристику производственной деятельности предприятия;
2. сведения об окружающей природной среде – количество и плотность населения, характер использования зон;
3. информацию о характере производственного процесса, применяемых типах сырья и материалов вырабатываемой продукции;
4. данные об основных выбросах и отходах, технологического контроля за состоянием окружающей среды, определенных нормативах предельнодопустимого загрязнения;
5. сведения о нарушении предприятием требований, связанных с охраной окружающей среды.

  Тарифные  ставки классифицируются в зависимости  от сферы производства (по убывающей  шкале):

1. энергетический комплекс;
2. нефтехимический комплекс;
3. промышленность строительных материалов;
4. химическая промышленность;
5. бумажная промышленность;
6. прочие отрасли.

  Список  загрязняющих веществ и обстоятельств  страховых событий, убытки, которые  подлежат покрытию, оговариваются в  каждом конкретном происшествии при  подписании договора страхования.