Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц коммерческими банками
Дипломная работа, 22 Декабря 2010, автор: пользователь скрыл имя
Описание
Цель данной работы рассмотреть существующую систему безналичных расчетов при расчетно-кассовом обслуживании юридических лиц коммерческими банками, операции с наличными денежными средствами.
Содержание
ВВЕДЕНИЕ
1.РАСЧЕТНО-КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ.
1.1. Договор на расчетно-кассовое обслуживание.
1.2. Кассовые операции.
1.3. Безналичные расчеты.
2. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ.
1. Анализ кассовых операций.
2. Анализ клиентской базы.
3. АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ РАСЧЕТНО – КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ БАНКА АКФ.
Работа состоит из 1 файл
дипломРКОс анализом.doc
— 425.50 Кб (Скачать документ)(*) - тариф за
выдачу наличных
- при оборотах до 2-х миллионов рублей - 1,0;
- при оборотах от 2-х до 6 миллионов рублей -0,5 %;
- при оборотах от 6-ти до 9 миллионов рублей -0,3 %;
- при оборотах свыше 9 миллионов рублей -0,2%.
Порядок применения настоящего документа.
1. Перечисленные
в настоящем документе
комиссии применяются к
обычным
банковским операциям и не включают
в себя индивидуальных специальных комиссий,
применяемых в случае возникновения непредвиденных
затрат и/или непредвиденных
обстоятельств.
- Все комиссии,
перечисленные в настоящем документ, взимаются
со счета Клиента,
если в поручении не указано иное. - В случае
отсутствия достаточных средств на счете
Клиента или иным причинам,
препятствующим Банку удержать комиссионное вознаграждение за выполнение
операций по счету Клиента, Банк оставляет за собой право удержать необходимую
сумму комиссии с любого другого счета Клиента, открытого в Банке. - Плата за
открытие банковского счета взимается
при первом поступлении средств
на счет. Плата за открытие ссудных и прочих счетов является предметом
отдельного письменного соглашения. - Размер платы
за использование специальных электронных
систем расчетов «Банк-
Клиент» является предметом отдельного письменного соглашения. - Все документарные
операции с возникновением каких-либо
обязательств Банка
осуществляются при полном (100%) покрытии на срок проведения операции. Иной
порядок осуществления данных операций является предметом отдельного
письменного соглашения с Клиентом. - Настоящий
документ может быть отменен или заменен
Банком с последующим
уведомлением, если иное не предусмотрено законодательством и/или условиями действующих договоренностей с Клиентом.
Тарифы
комиссионного вознаграждения по операциям в иностранной валюте юридических лиц и предпринимателей - клиентов ЗАО КБ «АКФ»
| № |
|
Тариф
| ||
| 1 | Общие операции | |||
| Открытие счета | 50 | |||
| Ведение счета | Бесплатно | |||
| Выдача выписок - по мере совершения операций по счету - повторно по запросу |
Бесплатно 5 за документ | |||
| Внесение изменений в юридическое дело клиента | 5 | |||
| Выдача справок | 5 за документ | |||
| Открытие паспорта сделки | 0,15% от суммы | |||
| 2 | Переводы | |||
| Переводы в долларах США | ||||
| Перевод средств по распоряжению клиента под остаток средств на счете | 0,20% от суммы (Мин. 20) | |||
| Перевод средств по распоряжению клиента под текущие поступления средств от конверсионных операций через ЗАО КБ «Северный кредит» | 0,15% от суммы (Мин. 20) | |||
| Перевод средств по распоряжению клиента под прочие текущие поступления средств на счет | 0,30% от суммы (Мин. 30) | |||
| Перевод средств по распоряжению клиента, принятый после 13-00 (Мск) исполнением текущей датой валютирования | По отдельному соглашению | |||
| Запрос дебетовых и кредитовых авизо по заявлению клиента | 5 за документ | |||
| Уточнение реквизитов платежа по заявлению клиента | 30 | |||
| Изменение, аннуляция платежных инструкций по заявлению клиента | 50 | |||
| Выяснение, розыск денежных средств по заявлению клиента | 100 | |||
| 3 | Кассовые операции | |||
| Выдача наличной иностранной валюты со счета на командировочные расходы | 1% | |||
| Возврат наличной иностранной валюты неиспользованной на командировочные расходы | 0,5% | |||
| 4 | Операции по покупке-продаже безналичной иностранной валюты | |||
| Обязательная продажа иностранной валюты на Единой торговой сессии межбанковских валютных бирж -до 10 000 USD | 0,40% | |||
| -от 10 000 до 50 000 USD -от 50 000 до 100 000 USD -от 100 000 USD | 0,30% 0,20% По отдельному соглашению | |||
| Свободная продажа иностранной валюты | По текущему курсу банка | |||
| Покупка иностранной валюты | По текущему курсу банка | |||
| Конверсионные операции на рынке EUR/USD | По текущему курсу банка | |||
Примечания:
- Комиссионное вознаграждение за проведение операций взимается в процентах от суммы операции или в валюте операции. Допускается взимание комиссионного вознаграждения в рублях по курсу Банка России на день проведения операции.
- Комиссионное вознаграждение по паспорту сделки «Экспорт» взимается от сумм поступающей валютной выручки. Комиссионное вознаграждение по паспорту сделки «Импорт» взимается при осуществлении первого платежа по импортному контракту.
- Время отсечения платежей в иностранной валюте исполнением текущей датой валютирования 13-00 (Мск). Порядок проведения платежей с временем поступления после 13-00 (Мск) и исполнением текущей датой валютирования регулируется отдельным соглашением сторон.
- Комиссионное вознаграждение по операциям на ETC взимается в рублях РФ с суммы рублевого эквивалента зачисляемого клиенту по результатам продажи. Клиенту предоставляется копия биржевого свидетельства, подтверждающая проведение операции на ETC.
5. Курс свободной покупки-продажи иностранной валюты устанавливается Отделом казначейских операций банка индивидуально по каждой конверсионной операции.
Приложение
Поступ. в банк плат.
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ
Сумма
прописью
ИНН Сумма
Плательщик Сч. №
БИК
Банк плательщика Сч.№
БИК
Банк получателя
ИНН
Вид.оп.
Код
Назначение платежа
Подписи
М.П.
Приложение 3.
Закрытое акционерное общество коммерческий банк "АКФ"
Регистрационный номер: 2398
Почтовый адрес: 163061, г.Архангельск, пр. Троицкий, 48
Данные оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета
по состоянию на 1 апреля 2004 г.
Название разделов и счетов баланса Номер счета 2-го порядка Остатки
А. Балансовые счета
Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества, сформированный за счет обыкновенных акций принадлежащих:
негосударственным организациям 10204 9 600
Добавочный капитал
Прирост
стоимости имущества при
Фонды
Резервный фонд 10701 6 500
Фонды специального назначения 10702 295
Фонды накопления 10703 2 610
Наличная валюта и платежные документы
Касса
кредитных организаций
Денежные средства в пути 20209 0
Корреспондентские счета
Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России 30102 13 511
Корреспондентские
счета в кредитных
Корреспондентские счета в банках-нерезидентах в СКВ 30114 16
Счета кредитных организаций по другим операциям
Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте РФ,
перечисленные в Банк России 30202 5 211
Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в иностранной
валюте, перечисленные в Банк России 30204 791
Счета кредитных организаций по кассовому обслуживанию филиалов 30210 0
Счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных
организациях 30213 12
Незавершенные
расчеты кредитной организации
Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям
при осуществлении расчетов через подразделения Банка России 30223 0
Расчеты на организованном рынке ценных бумаг
Счета участников РЦ ОРЦБ 30402 0
Средства участников РЦ ОРЦБ для обеспечения расчетов по операциям
на ОРЦБ 30404 0
Расчеты участников РЦ ОРЦБ по итогам операций на ОРЦБ 30409 0
Кредиты, полученные кредитными организациями от кредитных
организаций
на срок от 8 до 30 дней 31304 0
Предстоящие поступления и выплаты по межбанковским операциям
Предстоящие выплаты по операциям, связанным с привлечением
денежных средств по межбанковским кредитам, депозитам и иным
привлеченным средствам 32802 0
Счета организаций,
находящихся в федеральной