Автор работы: Пользователь скрыл имя, 13 Февраля 2013 в 17:37, лабораторная работа
Сквозная задача по финансовому и управленческому учету.
Исходные данные для выполнения работы:
- отчетный период – декабрь 2008г.
Дата регистрации 01.01.2002
Организация ООО «Спектр»
Полное название Общество с ограниченной ответственностью «Спектр»
Проверил бухгалтер |
Семенов Р.А. |
|||||||||||||||
личная подпись |
расшифровка подписи |
|||||||||||||||
“ |
30 |
” |
декабря |
20 |
08 |
г. | ||||||||||
|
Л и н и я о т р е з а |
ООО «Спектр» | |||||||||||||
организация | |||||||||||||||
ООО «Спектр» |
Код |
| |||||||||||||
Форма по ОКУД |
0310001 |
КВИТАНЦИЯ | |||||||||||||
______________________________ |
55782722 |
| |||||||||||||
Админстрация |
к приходному кассовому ордеру № |
24 | |||||||||||||
структурное подразделение |
от “ 30 ” __декабря__2008 г. | ||||||||||||||
|
Номер документа |
Дата составления |
|||||||||||||
Принято от |
ОАО «Северная Казна» | ||||||||||||||
ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР |
24 |
30.12.2008г. |
|||||||||||||
|
Основание: |
Для выдачи подотчет | |||||||||||||
Кредит |
Сумма, руб. коп. |
Код целевого назначения |
|
| |||||||||||
Дебет |
код структурного подразделения |
корреспондирующий счет, субсчет |
код аналитического учета |
| |||||||||||
| |||||||||||||||
| |||||||||||||||
50 |
|
|
51 |
|
4000,00 |
|
|
Сумма _______4000______________руб._
Четыре тысячи | |||||||
Принято от |
ОАО «Северная Казна» | ||||||||||||||
Основание: |
Для выдачи под отчет |
прописью | |||||||||||||
|
______________________________ | ||||||||||||||
Сумма |
Четыре тысячи |
В том числе |
|||||||||||||
прописью ______________________________ |
“ 30 ” ___декабря___2008_ г. | ||||||||||||||
|
В том числе |
| ||||||||||||||
|
Приложение |
Приказ о командировке |
М.П. (штампа) | |||||||||||||
|
Главный бухгалтер _________ ___________________ подпись расшифровка подписи Получил кассир _________ ___________________ |
Главный бухгалтер ___________ _______________________ подпись расшифровка подписи
Кассир ____________ _____________________ подпись расшифровка подписи | ||||||||||||||
Приложение 13
Унифицированная форма № КО-2
Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 г. № 88
Код | ||||
Форма по ОКУД |
0310002 | |||
ООО «Спектр» |
по ОКПО |
55782722 | ||
|
Администрация |
| |||
структурное подразделение | ||||
|
Номер документа |
Дата составления |
215 |
30.12.2008г. |
Дебет |
Сумма, |
Код целевого назначения |
|||||
код структурного подразделения |
корреспондирующий счет, субсчет |
код аналитического учета |
Кредит | ||||
|
|
71 |
50 |
3815,00 |
||||
Выдать _______________Александрову Сергею Ивановичу_____________________
фамилия, имя, отчество
Основание:____на командировочные расходы_______________________
Сумма _______Три тысячи восемьсот пятнадцать____________________
прописью
______________________________
Приложение ______________________________
Руководитель организации __директор_________ _______________ _________Александров С.И._____________________
должность подпись расшифровка подписи
Главный бухгалтер ___________ _____Семенов Р.А.___________________
подпись расшифровка подписи
Получил ______________________________
сумма прописью
______________________________
“ ”_______________________
По ______________________________
наименование, номер, дата и место выдачи документа,
______________________________
удостоверяющего личность получателя
Выдал кассир ______________________________
Приложение 14
Приложение 15
Касса за " 30 " ______декабря____2008 г. Лист ___24____
ПОЛЕ ДЛЯ ПОДШИВКИ |
Номер документа |
От кого получено или кому выдано |
Номер корреспондирующего счета, субсчета |
Приход, руб. коп. |
Расход, руб. коп |
Л и н и я о т р е з а |
|
Номер документа |
От кого получено или кому выдано |
Номер корреспондирующего счета, субсчета |
Приход, руб. коп. |
Расход, руб. коп | ||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 | |||||
|
3460,00 |
х |
|
|
|
|
| |||||||
Остаток на начало дня | ||||||||||||||
|
|
|
|
| ||||||||||
23 |
ОАО «Северная Каз |
51 |
12218,00 |
|||||||||||
24 |
ОАО «Сев.Казна» |
51 |
4000,00 |
| ||||||||||
12 12 12 215
|
Александрову С.И. Семенову Р.А. Виноградовой Е.П. Александрову С.И.
|
70 70 70 71
|
|
4593,00 4032,00 3593,00 3815,00
| ||||||||||
|
Итого за день |
16218,00 |
16033,00 | ||||||||||||
|
Остаток на конец дня в том числе на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии |
3645,00 |
х | ||||||||||||
--- |
х | |||||||||||||
|
Кассир _________________ _____Виноградова_______
подпись | ||||||||||||||
|
Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве _________двух_________ ________ приходных и прописью _________________________двух_ прописью | ||||||||||||||
получил. Бухгалтер __________________ _______Семенов Р.А.________
подпись | ||||||||||||||
Перенос |
16218,00 |
16033,00 | ||||||||||||
Приложение 16
Журнал-ордер по кредиту счета 50 в дебет счетов:
№ операции |
70 |
71 |
Итого | |||||
24 |
12218,0 |
12218,00 | ||||||
27 |
3815,00 |
3815,00 | ||||||
Итого |
12218,0 |
3815,00 |
16033,00 |
Приложение 17
Ведомость по дебету счета 50 с кредита счетов:
Сальдо на начало месяца ____3460,00____руб.
№ операции |
51 |
Итого | ||||||
23 |
12218,0 |
12218,00 | ||||||
25 |
4000,00 |
4000,00 | ||||||
Итого |
16218,0 |
16218,00 |
Выписка банка с расчетного счета (учебный вариант)
№ операции |
Дебет |
Кредит |
Остаток |
Корреспонд. счет |
Входящий остаток |
172400,00 |
- | ||
3 |
5544,82 |
166855,18 |
60 | |
7 |
53100,00 |
219955,18 |
62 | |
13 |
97940,00 |
122015,18 |
60 | |
23 |
12218,00 |
109797,18 |
50 | |
25 |
4000,00 |
105797,18 |
50 | |
Итого |
53100,00 |
119702,82 |
- | |
Исходящий остаток |
105797,18 |
- | ||
Приложение 19
Журнал-ордер по кредиту счета 51 в дебет счетов:
№ операции |
60 |
Итого | ||||||||
3 |
5544,82 |
5544,82 | ||||||||
13 |
97940,00 |
97940,00 | ||||||||
23 |
12218,00 |
12218,00 | ||||||||
25 |
4000,00 |
4000,00 | ||||||||
Итого |
119702,82 |
Информация о работе Лабораторный практикум по "Бухгалтерскому учету"