Автор работы: Пользователь скрыл имя, 13 Января 2012 в 07:23, контрольная работа
Остатки по счетам бухгалтерского учета на 1 марта 2008 г
Расчет отклонений фактической себестоимости материалов от их учетной цены за март 2008г.
Оборотно – сальдовая ведомость
| Остаток на начало месяца | Обороты по счетам | Остаток на конец месяца | ||||
| №
счета |
Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | Дебет | Кредит |
| 01 | 11 280 000 | 4 871 900 | 32 450 | 16 119 450 | ||
| 02 | 4 823 275 | 6 780 | 5 750 | 4 822 245 | ||
| 04 | 7 653 000 | 0 | 7 965 | 7 645 035 | ||
| 05 | 191 325 | 6 215 | 8 300 | 193 410 | ||
| 07 | 30 200 | 0 | 7 980 | 22 220 | ||
| 08 | 627 520 | 4 250 180 | 4 871 900 | 5 800 | ||
| 10 | 613 370 | 410 420 | 713 915 | 309 875 | ||
| 15 | 120 210 | 494 442 | 204 232 | 410 420 | ||
| 16 | 53 270 | 614 652 | 589 983 | 77 939 | ||
| 19 | 65 610 | 960 224 | 128 523 | 897 311 | ||
| 20 | 1 320 780 | 1 354 734 | 1 282 464 | 1 393 050 | ||
| 23 | 323 956 | 306 297 | 17 659 | |||
| 25 | 538 548 | 538 548 | 0 | |||
| 26 | 632 489 | 632 489 | 0 | |||
| 40 | 1 282 464 | 1 282 464 | 0 | |||
| 43 | 627 570 | 1 282 464 | 822 860 | 1 087 174 | ||
| 44 | 78 717 | 78 717 | 0 | |||
| 50 | 6 780 | 1 035 670 | 1 037 220 | 5 230 | ||
| 51 | 7 241 200 | 2 387 048 | 7 331 559 | 2 296 689 | ||
| 52 | 1 270 530 | 0 | 0 | 1 270 530 | ||
| 57 | 75 800 | 0 | 0 | 75 800 | ||
| 58 | 580 000 | 9 000 | 10 000 | 579 000 | ||
| 59 | 192 500 | 0 | 0 | 192 500 | ||
| 60 | 429 710 | 5 251 584 | 6 170 354 | 1 348 480 | ||
| 62 | 892 700 | 2 811 688 | 3 066 028 | 638 360 | ||
| 66 | 1 597 800 | 50 000 | 190 000 | 1 737 800 | ||
| 67 | 13 260 500 | 80 000 | 0 | 13 180 500 | ||
| 68 | 420 170 | 813 254 | 141 706 | -251 378 | ||
| 69 | 230 450 | 230 450 | 297 198 | 297 198 | ||
| 70 | 720 530 | 1 103 420 | 812 400 | 429 510 | ||
| 71 | 4 500 | 20 000 | 2 610 | -12 890 | ||
| 73 | 70 350 | 0 | 400 | 69 950 | ||
| 75 | 270 560 | 60 200 | 80 000 | 250 760 | ||
| 75Д | 109 600 | 0 | 0 | 109 600 | ||
| 76К | 270 830 | 89 794 | 56 942 | 237 978 | ||
| 80 | 9 770 000 | 28 000 | 30 000 | 9 772 000 | ||
| 81 | 1 561 300 | 0 | 28 000 | 1 533 300 | ||
| 82 | 27 500 | 0 | 0 | 27 500 | ||
| 83 | 978 600 | 0 | 0 | 978 600 | ||
| 84 | 665 100 | 0 | 0 | 665 100 | ||
| 90 | 1 615 220 | 1 905 960 | 290 740 | |||
| 91 | 87 456 | 87908 | 452 | |||
| 96 | 46 630 | 0 | 10 000 | 56 630 | ||
| 98 | 75 800 | 0 | 0 | 75 800 | ||
| 99 | 765 130 | 75 407 | 83 254 | 772 977 | ||
| Сальдо | 34 470 350 | 34 470 350 | 32 856 376 | 32 856 376 | 34 815 152 | 34 815 152 |
Приложение
к приказу Минфина РФ от 22 июля 2003 г. № 67н
(с учетом
приказа Госкомстата РФ и
от 14 ноября 2003 г. № 475/102н)
| на | март | 20 | 08 | г. | Коды | |||||||||||
| Форма № 1 по ОКУД | 0710001 | |||||||||||||||
| Дата (год, месяц, число) | ||||||||||||||||
| Организация | по ОКПО | |||||||||||||||
| Идентификационный номер налогоплательщика ИНН | ||||||||||||||||
| Вид деятельности | по ОКВЭД | |||||||||||||||
| Организационно-правовая форма/форма собственности | ||||||||||||||||
| Открытое акционерное общество | по ОКОПФ/ОКФС | |||||||||||||||
| Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ | 384/385 | |||||||||||||||
| Местонахождение (адрес) | ||||||||||||||||
| Дата утверждения | ||||||||||||||||
| Дата отправки (принятия) | ||||||||||||||||
| Актив | Код по- казателя |
На начало отчетного года | На конец отчет- ного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I.
ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы |
110 | 7 461 675 | 7 451 625 |
| Основные средства | 120 | 6 456 725 | 11 297 205 |
| Незавершенное строительство | 130 | 627 520 | 5 800 |
| Доходные вложения в материальные ценности | 135 | - | - |
| Долгосрочные финансовые вложения | 140 | - | - |
| Отложенные налоговые активы | 145 | - | - |
| Прочие внеоборотные активы | 150 | 30 200 | 22 220 |
| Итого по разделу I | 190 | 14 576 120 | 18 776 850 |
| II.
ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы |
210 | 2 735 200 | 3 278 458 |
сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
211 | 786 850 | 798 234 |
| животные на выращивании и откорме | 212 | - | - |
| затраты в незавершенном производстве | 213 | 1 320 780 | 1 393 050 |
| готовая продукция и товары для перепродажи | 214 | 627 570 | 1 087 174 |
| товары отгруженные | 215 | - | - |
| расходы будущих периодов | 216 | - | - |
| прочие запасы и затраты | 217 | - | - |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 220 | 65 610 | 897 311 |
| Дебиторская
задолженность (платежи по которой
ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) |
230 | - | - |
| в том числе покупатели и заказчики | 231 | - | - |
| Дебиторская
задолженность (платежи по которой
ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 | 1 343 210 | 1 068 670 |
| в том числе покупатели и заказчики | 241 | 1 002 300 | 747 960 |
| задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал) | 242 | 270 560 | 250 760 |
| Краткосрочные финансовые вложения | 250 | 580 000 | 579 000 |
| Денежные средства | 260 | 8 518 510 | 3 572 449 |
| Прочие оборотные активы | 270 | 1 637 100 | 1 609 100 |
| Итого по разделу II | 290 | 14 879 630 | 11 004 988 |
БАЛАНС |
300 | 29 455 750 | 29 781 838 |
Форма 0710001 с. 2
| Пассив | Код по- казателя |
На начало отчетного периода |
На конец отчет- ного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| III.
КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал |
410 | 9 770 000 | 9 772 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | 411 | () | () |
| Добавочный капитал | 420 | 978 600 | 978 600 |
| Резервный капитал | 430 | 220 000 | 220 000 |
резервы, образованные
в соответствии |
431 | 192 500 | 192 500 |
| резервы,
образованные в соответствии с учредительными документами |
432 | - | - |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 470 | 665 100 | 665 100 |
| Прибыль (убыток) текущего периода | 471 | 765 130 | 772 977 |
| Итого по разделу III | 490 | 12 398 830 | 12 408 677 |
| IV.
ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты |
510 | 13 260 500 | 13 180 500 |
| Отложенные налоговые обязательства | 515 | - | - |
| Прочие долгосрочные обязательства | 520 | - | - |
| Итого по разделу IV | 590 | 13 260 500 | 13 180 500 |
| V.
КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты |
610 | 1 597 800 | 1 737 800 |
| Кредиторская задолженность | 620 | 2 076 190 | 2 048 898 |
поставщики и подрядчики |
621 | 429 710 | 1 348 480 |
| задолженность перед персоналом организации | 622 | 725 030 | 416 620 |
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами | 623 | 230 450 | 297 198 |
| задолженность по налогам и сборам | 624 | 420 170 | -251 378 |
| прочие кредиторы | 625 | 270 830 | 237 978 |
| Задолженность
перед участниками (учредителями) по выплате доходов |
630 | - | - |
| Доходы будущих периодов | 640 | 75 800 | 75 800 |
| Резервы предстоящих расходов | 650 | 46 630 | 56 630 |
| Прочие краткосрочные обязательства | 660 | - | - |
| Итого по разделу V | 690 | 3 796 420 | 3 919 128 |
| БАЛАНС | 700 | 29 455 750 | 29 508 305 |
| Руководитель | Главный | ||||||
| (подпись) | (расшифровка подписи) | бухгалтер | (подпись) | (расшифровка подписи) |
| « | » | 20 | г. |
Информация о работе Контрольная работа по "Бухгалтерскому учету"