Особенности ценообразования на рынке страхования

 

  РЯЗАНСКИЙ   ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  РАДИОТЕХНИЧЕСКИЙ  УНИВЕРСИТЕТ

 

 

 

 

               

 

 

 

 

             Курсовая работа по дисциплине

                 « Цены и ценообразование»

 

                               На тему:

 

Особенности ценообразования  на рынке 

                      страхования

 

 

 

                                                                                              Исполнила:

                                                                                    Студентка гр.977

                                                                               Варфоломеевой О.Г.

                                                                                            

                                                                                               Проверила:

                                                                                       Ковальчук Ю.А.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                             Рязань 2011

                                             Содержание

Введение…………………………………………………………………………………………………………….3

Глава 1. Ценообразование в системе страхования…………………………………………..5

Глава 2.Методологическиая часть…………………………………………………………………. 13

2.1 Расчет тарифных ставок по рисковым видам страхования………………………13

2.2 Расчет тарифных ставок по накопительному  страхованию  жизни…………18

Глава 3. Практическая часть…………………………………………………………………………….21

3.1 Пример расчета нетто-ставки…………………………………………………………………….21

3.2  Пример  по накопительному  страхованию   жизни………………………………..24

Заключение……………………………………………………………………………………………………..26

Приложение………………………………………………………………………………………………….…28

Список литературы………………………………………………………………………………………….30

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                       Введение

Процесс развития системы страхования  в условиях рынка формирует потребность  в совершенствовании механизма  ценообразования, определении рыночной стоимости страховой услуги, имеющей  специфические особенности.

Процесс ценообразования является одним из важнейших элементов  при разработке стратегии любого предприятия. Он выявляет альтернативные подходы и определяет, какой из них обеспечит компании максимальную эффективность. Определение рыночной цены способствует подготовке страховой  компании к борьбе за выживание на конкурентном рынке.

Вместе с тем практика показывает, что применяемые в настоящее  время методы расчета страховых  тарифов несовершенны. В силу этого  формирование цены страховой услуги требует использования всего  многостороннего комплекса подходов к ней: с точки зрения затрат предприятия, его будущей доходности и цен  аналогичных предприятий на рынке. В настоящее время идет активный поиск форм и методов расчета  страховых тарифов.

Механизм ценообразования уже  давно стал одним из предметов  пристального внимания целого ряда исследователей. И тем не менее, интерес к этой проблеме не угасает. В сфере ценообразования переплетаются юридические, экономические и психологические аспекты — знание рынка, умение юридически грамотно сформировать страховой тариф, понимание мотивов участников сделки и т.п.

Однако, в подавляющем большинстве имеющиеся работы посвящены общим проблемам ценообразования и рассмотрению отдельных методов ценообразования при определении страховых тарифов. Комплексное и системное исследование широкого круга юридических, экономических и организационных проблем формирования цены страховых услуг в отечественной и зарубежной литературе не получили достаточного развития. В то же время, недостаточное внимание к этим вопросам настоятельно требует научного анализа накопленного зарубежного опыта работы, разработки теоретических и к методологических подходов, обоснования рекомендаций по дальнейшему совершенствованию системы и методов расчета страховых тарифов.

Целью курсовой работы является разработка теоретических, методических вопросов и практических рекомендаций определения стоимости страховых услуг.

Объектом исследования является цена страховой услуги.

Теоретическую и методологическую основу исследования составили методы системного анализа теоретического и практического материала, общенаучные методы и приемы - научная абстракция, анализ и синтез, группировки, сравнения, обобщения и другие.

В работе использованы законодательные  акты, Указы президента и Постановления  правительства Российской Федерации.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

          Глава 1.Ценообразование в системе страхования

Страховой рынок - это особая социально-экономическая  структура, сфера денежного обращения, где объектом купли-продажи выступает  страховая защита, формируется спрос  и предложение на нее. Объективная  основа осуществления и развития страхового рынка заключена в  необходимости оказания денежной пострадавшим в случае непредвиденных, неблагоприятных  обстоятельств. Иначе говоря, страховой  рынок - это форма организации  денежного обращения по формированию и распределению страхового фонда  для обеспечения страховой защиты общества.

 Структура страхового рынка  может быть представлена в  институциональном и территориальном  аспектах. В первом случае страховой  рынок представлен совокупностью  страховых организаций, которые  принимают участие в оказании  соответствующих услуг. Первичным  звеном такого рынка выступают  страховые компании, представляющие  собой обособленную структуру,  осуществляющую заключение договоров  страхования и их обслуживания. Во втором случае страховой  рынок может быть охарактеризован  как международный страховой  рынок, на котором представлены  страховые компании разных стран,  национальный государственный, региональный (местный) страховой рынок, охватывающий  отдельный город, регион, область.

 Основными участниками страхового  рынка являются продавцы в  виде страховых компаний, страховщиков, реализующих страховой продукт  (страховую защиту) и покупатели  в виде физических и юридических  лиц, страхователей, приобретающих  страховой продукт, и посредников  в виде маклеров и страховых  агентов.

Специфический товар, предлагаемый на страховом рынке, - страховая услуга имеет потребительную стоимость  и стоимость. Потребительной стоимостью является обеспечение страховой защиты. Стоимость страховой услуги - это затраты труда, которые находят денежное выражение в цене страховой услуги (страховой тариф).

 Страховым тарифом, или тарифной  ставкой, является либо денежная  плата со 100 руб. страховой суммы  в год, либо процентная ставка  от совокупной страховой суммы  на определенную дату. С помощью  тарифных ставок исчисляются  страховые взносы, уплачиваемые  страхователями. Страховой взнос  (платеж, премия) представляет собой  произведение страхового тарифа  на число сотен страховой суммы,  либо процентной тарифной ставки  на совокупную страховую сумму,  деленное на сто. 

По своей сути страховая премия представляет собой цену на услуги страховщика, которые он предоставляет  клиенту, в случае если произойдет страховое  событие. В основе расчетов страховой  премии лежит тарифная ставка (страховой  тариф). В ст. 11 закона "Об организации  страхового дела в Российской Федерации" дано следующее определение тарифа — "страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с  единицы страховой суммы или  объекта страхования".

Величина премии должна быть достаточна, чтобы:

- покрыть ожидаемые претензии в течение страхового периода;

- создать страховые резервы;

- покрыть издержки страховой компании на ведение дел;

- обеспечить определенный размер прибыли.

 Верхняя граница цены страховой услуги определяется двумя факторами: размерами спроса на нее и величиной банковского процента по вкладам.

  Помимо этого на размер премии влияют такие факторы как: величина и структура страхового портфеля (совокупное количество рисков, взятых на страхование), управленческие расходы (доходы, полученные от вложения временно свободных средств).

          Если тариф по обязательным видам страхования устанавливается централизованно в законодательном порядке, то тарифная ставка по добровольному страхованию исчисляется страховщиком самостоятельно и оказывает значительное влияние на финансовую устойчивость страховых операций.

 Основная задача, которая ставится  при построении страховых тарифов,  связана с определением вероятной  суммы ущерба, приходящейся на  каждого страхователя или на  единицу страховой суммы. Если  тарифная ставка достаточно достоверно  отражает вероятный ущерб, то  обеспечивается необходимая раскладка  ущерба между страхователями.

 Травные ставки тесно связаны  с объемом страховой ответственности.  Установление, расширение и ограничение  объема страховой ответственности  находят свое отражение в тарифных  ставках. Проводя страхование,  страховщик стремиться решить  двоякую задачу: при минимальных  тарифах, доступных для широкого  круга страхователей, обеспечить  достаточно значительный объем  страховой ответственности. С  помощью доступных тарифных ставок  достигается наименьшее изъятие  части доходов страхователей  в виде страховых платежей  в целях оказания им необходимой  помощи из страхового фонда.

 Если тарифные ставки рассчитаны  правильно, то обеспечивается  необходимая финансовая устойчивость  страховых операций, т.е. устойчивое  сбалансирование доходов и расходов  страховщика, либо превышение  доходов над расходами. Завышение  тарифной ставки приводит к  перераспределению через страховой  фонд излишних средств, занижение,  наоборот, к образованию дефицита  финансовых ресурсов в страховом  фонде и к не выполнению страховщиком своих обязательств перед страхователями.

Тарифная ставка, лежащая в основе страхового взноса, называется брутто-ставкой. Она состоит из нетто-ставки и  нагрузки к нетто-ставке. Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда в его основной части, которая используется для  выплаты страхового возмещения. Нагрузка необходима для покрытия затрат на проведения страхования. Нагрузка составляет меньшую часть брутто-ставки (9 - 40%).

Тариф-нетто (нетто-ставка) — часть  страхового тарифа, которая направлена на формирование страховых резервов для последующих выплат по договорам  страхования.

 Нетто-ставка, как вероятность  нанесения страхователям определенного  ущерба, отражает каждый вид страховой  ответственности, которую взял  на себя страховщик. Если условия  страхования данной группы имущества  или иных рисков содержат несколько  видов страховой ответственности,  то совокупная нетто-ставка может  состоять из суммы нескольких  частных нетто-ставок.

  В состав нетто-ставки включены рисковая ставка и рисковая надбавка. За счет рисковой ставки, которая является основой тарифа, производится формирование страховых резервов, из которых осуществляются страховые выплаты. Рисковая надбавка образует запасной фонд на случай, если фактическое количество страховых случаев превысит расчетное. Если полис включает в себя несколько различных страховых случаев, то нетто-ставка исчисляется отдельно по каждому риску.

   В зависимости от способа формирования страхового фонда и расчета тарифа страхование подразделяется на:

    - рисковое — виды страховой деятельности иные, чем страхование жизни, не предусматривающие обязательств страховщика по выплате страховой суммы при окончании срока действия договора страхования, не связанные с накоплением страховой суммы в течение срока действия договора страхования.

- накопительное (условия страхования предусматривают выплату как при дожитии застрахованного до окончания срока страхования, так и в случае его смерти в течение срока действия договора).

  При расчете взноса по накопительному страхованию жизни нетто-ставка дополнительно включает в себя накопительную составляющую, за счет которой производится накопление страховой суммы, подлежащей к выплате по окончанию срока страхования.

  Нагрузка — часть тарифа, которая включает в себя расходы на ведение дела, расходы на создание фонда предупредительных мероприятий и прибыль страховщика от проведенной операции.

 Нагрузка к нетто-ставке включает, как правило, следующие накладные  расходы страховщика: оплату труда  штатных и нештатных работников  страховой организации, что составляет  основу всех накладных расходов; затраты на заготовку бланкового  материала, пропаганду и рекламу  страхового дела; административно-хозяйственные  расходы, отчисления в резервные  фонды. В нагрузку может включаться  также определенный норматив  на формирование плановой прибыли  от страховой деятельности.