Автор работы: Пользователь скрыл имя, 04 Ноября 2012 в 15:03, контрольная работа
Бюджет - важнейший финансовый документ страны, определяющий многие параметры ее развития на предстоящий год и среднесрочную перспективу. При разработке его показателей уделяется особое внимание на всех уровнях власти и на всех этапах прохождения расчетов.
Рассмотрение и утверждение проекта федерального бюджета является неотъемлемой частью бюджетного процесса. Получив от финансовых органов проекты соответствующих бюджетов, органы исполнительной власти рассматривают и при необходимости вносят поправки и дополнения.
Введение ……………………………………………………………………………3
1. Теоретическое задание (вариант № 7)
Рассмотрение и утверждение проекта федерального бюджета в Российской Федерации…………………………………………………………………………..4
Заключение…………………………………………………………………………15
2. Практическое задание (вариант № 3)
Составление проекта бюджета района……………………………………………17
Пояснительная записка к проекту бюджета района……………………………...38
Список используемой литературы………………………………………………...41
3. Расчет хозяйственных, командировочных, учебных и прочих расходов по общеобразовательным школам
Показатель |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
1. Хозяйственные и командировочные расходы: - среднегодовое количество классов - расходы на 1 класс, руб. |
59,33 300 |
69,99 300 |
Итого хозяйственных и командировочных расходов на все классы, руб. |
17 800 |
20 996 |
2. Учебные и прочие расходы: - среднегодовое количество 1-4 классов - норма расходов на 1 класс, руб. - сумма расходов на 1-4 классы, руб. -среднегодовое количество 5-9 классов - норма расходов на 1 класс, руб. - сумма расходов на 5-9 классы, руб. - среднегодовое количество 10-11 классов - норма расходов на 1 класс, руб. - сумма расходов на 10-11 классы, руб. |
26,0 200 5200 22,7 350 7933,3 10,7 300 3200 |
30,0 200 5999,7 28,0 350 9797,1 12,0 300 3599 |
Итого учебных и прочих расходов на все классы, руб. |
16333,3 |
19396,8 |
Среднегодовое количество классов переносим с таблицы 2.
Зная среднегодовое количество классов и расходы на 1 класс, определим сумму хозяйственных и командировочных расходов на все классы:
Текущий год: 59,3*300=17 800 рублей.
Проект на следующий год: 69,99 * 300=20 996 рублей.
Норма расходов на 1 класс 1-4 классы:
Текущий год: 26,0 * 200 = 5200 рублей.
Проект: 30,0 * 200 = 6000 рублей.
Норма расходов на 1 класс 5-9 классы:
Текущий год: 22,7 * 350 = 7 933,3 рублей.
Проект: 28,0*350 = 9 797,1рублей.
Норма расходов на 1 класс 10-11 классы:
Текущий год: 10,7 * 300 = 3 200 рублей.
Проект на следующий год : 12,0 * 300 = 3 600 руб.
4. Расчет расходов на содержание групп продленного дня по городским общеобразовательным школам
Показатель |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
1. Среднегодовое число учащихся 1 - 4 классов |
540,0 |
642,0 |
2. Среднегодовое число учащихся в ГПД |
432,0 |
513,0 |
3. Расходы по заработной плате в год: - на 1 учащегося, руб. - на всех учащихся, руб. |
260 112 320 |
260 133 466,7 |
4. Начислено на заработную плату 26%: - на 1 учащегося, руб. - на всех учащихся, руб. |
67,6 29 203,20 |
67,6 34 701 |
5. Расходы на мягкий инвентарь в год: - на 1 учащегося, руб. - на всех учащихся, руб. |
300 129 600 |
300 154 000 |
6. Расходы на питание: - норма расхода на питание1учащегося в день, руб. - число дней функционирования групп - расходы на питание в год, руб. |
40 248 4 285 440 |
40 248 5 092 266,7 |
Итого расходов на ГПД, руб. (стр. 3. + 4+5+6). |
4 556 563,20 |
5 414 434,7 |
Среднегодовое количество учащихся 1-4 классов заносим из таблицы 1.
Среднегодовое количество учащихся в ГПД по условиям задачи - 80% от среднегодового числа учащихся 1 - 4 классов.
Текущий год: 540,0 * 0,80 = 432,0
Проект на следующий год: 642,0*0,80 = 513,0
Расходы по заработной плате в год на всех учащихся:
Текущий год: 260 * 432 = 112 320 рублей.
Проект: 260 * 514 = 133 466,7 рублей.
Начислено на заработную плату 26%:
- на 1 учащегося, руб.
Текущий год: 260 * 0,26 = 67,6 рублей.
Проект: 260 * 0,26 = 67,6 рублей.
- на всех учащихся:
Текущий год: 112 320 * 0,26 = 29 203,20 рублей.
Проект: 133 466 * 0,26 = 34 701 рублей.
Расходы на мягкий инвентарь в год на всех учащихся:
Текущий год: 300 * 432 = 129 600 рублей.
Проект: 300 * 513 = 154 000 рублей.
Расходы на питание в год:
Текущий год: 432 *40*248 = 4 285 440 рублей.
Проект: 513 * 40 * 248 = 5 092 266,7 рублей.
5. Свод
расходов по
Показатель |
Принято |
Проект
на |
1. Заработная плата педагогического персонала |
384 138 |
364 112 |
2. Заработная плата
административно- |
68 000 |
80 240 |
2а. Надтарифный фонд заработной платы |
90 428 |
88 870 |
3. Всего ФЗП |
542 566 |
533 222 |
4. Начисления на заработную плату |
141 067 |
138 638 |
5. Хозяйственные и командировочные расходы |
17 800 |
20 996 |
6. Учебные и прочие расходы |
16 333 |
19 396 |
7. Расходы на ГПД |
4 556 563 |
5 414 435 |
Итого расходов на текущее содержание школ |
5 274 329 |
6 126 686 |
Начисления на ФЗП планируется в размере 26%. |
6. Расчет расходов на содержание ДОУ
Показатель |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
1. Число детей: - на начало года - на конец года - среднегодовое (прирост с 01.07) |
300 350 325 |
350 400 375 |
2. Расходы на заработную плату в год: - на 1 ребенка, руб. - на всех детей, руб. |
280 91 000 |
280 105 000 |
3. Начисления на заработную плату, руб. (стр. 2 *0,26) |
23 660 |
27 300 |
4. Расходы на питание: - норма расходов на 1 ребенка в день, руб. - число дето-дней - расходы на питание всех детей в год, руб. |
50 225 73 125 3 656 250 |
50 225 84 375 4 218 750 |
5. Расходы на мягкий инвентарь: - на оборудование 1 нового места, руб. - на оборудование всех новых мест, руб. - на дооборудование 1 ранее действовего места, руб. - на дооборудование всех ранее действших мест, руб. |
500 25 000 350 105 000
350 |
500 25 000 350 122 500 |
6. Хозяйственные и прочие расходы: - на 1 ребенка, руб. - на всех детей, руб. |
640 208 000 |
640 240 000 |
7. Родительская плата: - на 1 ребенка, руб. - на всех детей, руб. |
30 9 750 |
30 11 250 |
8. Всего расходов, руб. в том числе: - средства родителей - финансирование из бюджета |
4 118 660 9 750 4 108 910 |
4 749 800 11 250 4 738 550 |
Среднегодовое (прирост с 01.07) находится по формуле:
Кср. = Число детей н.г.*6 + Число детей к.г.*6/12
Текущий год: (300*6 + 350*6) /12 = 325.
Проект: (350*6 + 400*6) /12 = 375.
Расходы на заработную плату на всех детей в год:
Текущий год: 325 * 280 = 91 000 рублей.
Проект: 375 * 280 = 105 000 рублей.
Расходы на питание:
Число дето - дней:
Текущий год: 225 * 325 = 73 125.
Проект: 225 * 375 = 84 375.
Расходы на питание всех детей в год:
Текущий год: 50 * 73 125 = 3 656 250 рублей.
Проект: 50 * 84 375 = 4 218 750 рублей.
Расходы на оборудование всех новых мест:
Текущий год: (350-300) *500 = 25 000 рублей.
Проект: (400-350) *500 = 25 000 рублей.
Расходы на дооборудование всех ранее действовавших мест:
Текущий год: 300 * 350 = 105 000 рублей.
Проект: 350 * 350 = 122 500 рублей.
Хозяйственные и прочие расходы на всех детей:
Текущий год: 640*325 = 208 000 руб.
Проект: 640*375 = 240 000 руб.
Родительская плата на всех детей:
Текущий год: 30 * 325 = 9 750 рублей.
Проект: 30 * 375 = 11 250 рублей.
Средства родителей приравниваются к родительской плате, а финансирование из бюджета рассчитывается как разница между всеми расходами на содержание ДОУ и суммой родительской платы.
7. Свод расходов на образование, руб.
Наименование |
Принято |
Исполнение |
Ожидаемое |
Проект на | |||
1. ДОУ в городах |
4 118 660 |
2 059 330 |
4 118 660 |
4 749 800 | |||
2. ДОУ в сельской местности |
700 000 |
400 000 |
700 000 |
800 000 | |||
3. Школы общеобразовательные |
5 274 329 |
2 637 165 |
5 274 329 |
6 126 686 | |||
4. Школы общеобразовательные |
850 000 |
425 000 |
850 000 |
900 000 | |||
5. Школы-интернаты в городах и |
398 191 |
200 000 |
398 191 |
365 900 | |||
6. Приобретение учебников |
480 000 |
240 000 |
480 000 |
500 000 | |||
7. Вечерние и заочные общеобразовательные школы |
46 923 |
23 460 |
46 923 |
48 220 | |||
8. Учреждения и мероприятия
по |
660 200 |
330 100 |
660 200 |
710 000 | |||
9. Детские дома |
40 000 |
20 000 |
40 000 |
40 000 | |||
10. Фонд всеобуча |
61 713 |
30 856 |
61 713 |
70 749 | |||
11. Прочие учреждения
и мероприятия в области |
400 000 |
200 000 |
400 000 |
500 000 | |||
12. Финансирование мероприятий по организации оздоровительной кампании
среди детей и |
45 000 |
22 500 |
45 000 |
50 000 | |||
13. Итого расходов |
13 075 016 |
6 588 411 |
13 075 016 |
14 861 355 | |||
14. Приобретение инвентаря
и |
1 000 000 |
500 000 |
1 000 000 |
1 150 000 | |||
15. Капитальные вложения и |
900 000 |
500 000 |
900 000 |
1 200 000 | |||
16. Капитальный ремонт |
600 000 |
300 000 |
600 000 |
500 000 | |||
Всего расходов |
15 575 016 |
7 888 411 |
15 575 016 |
17 711 355 | |||
Фонд всеобуча создается в размере 1% общей суммы расходов на содержание общеобразовательных школ. |
|||||||
Расходы на приобретение инвентаря и оборудования по общеобразовательным школам на следующий год планируется с ростом на 15%. |
|||||||
Здравоохранение
1. Расчет расходов на питание и медикаменты по учреждениям здравоохранения
Учреждение
|
Показатель
|
Проект | |||||||||
На начало года
|
На конец года
|
Среднегодовое
|
Сроки развертывания сети
|
Число дней функционирования
|
Число койко-дней |
Норма расходов на 1 койко-день |
Сумма расходов в год, руб. | ||||
гр. 5*гр.7 |
питание |
медикаменты |
питание гр.8*гр.9 |
мед-ты гр.8*гр.10 | |||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1. Больницы и диспансеры в сельской местности
|
1.Хирургические койки |
58 |
66 |
63 |
с 01.06 |
320 |
20 053 |
24 |
20 |
481 280 |
401 067 |
2.Детские койки |
49 |
55 |
52 |
с 01.07 |
320 |
16 640 |
25 |
30 |
416 000 |
499 200 | |
3.Терапевтические койки |
60 |
78 |
72 |
с 01.05 |
340 |
24 480 |
21 |
17 |
514 080 |
416 160 | |
4. Родильные койки |
40 |
40 |
40 |
- |
330 |
13 200 |
30 |
32 |
396 000 |
422 400 | |
5. Прочие койки |
70 |
80 |
73 |
с 01.10 |
300 |
21 750 |
20 |
30 |
435 000 |
652 500 | |
ИТОГО: |
277 |
319 |
300 |
X |
X |
X |
X |
X |
2 242 360 |
2 391 327 | |
2. Больницы и диспансеры в городах
|
1. Хирургические койки |
90 |
100 |
94 |
с 01.08 |
300 |
28 200 |
23 |
27 |
649 750 |
762 750 |
2. Детские койки |
100 |
110 |
106 |
с 01.06 |
320 |
33 867 |
25 |
30 |
846 667 |
1 016 000 | |
3.Терапевтические койки |
140 |
180 |
170 |
с 01.04 |
310 |
52 700 |
21 |
22 |
1 106 700 |
1 159 400 | |
4. Родильные койки |
120 |
135 |
126 |
с 01.08 |
330 |
41 663 |
27 |
32 |
1 124 888 |
1 333 200 | |
5. Прочие койки |
100 |
110 |
103 |
с 01.10 |
300 |
30 750 |
22 |
30 |
676 500 |
922 500 | |
ИТОГО: |
550 |
635 |
599 |
X |
X |
X |
X |
X |
4 404 504 |
5 193 850 | |
Информация о работе Рассмотрение и утверждение проекта федерального бюджета РФ