Задачи денежно-кредитной политики РФ по стабилизации денежного обращения

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

По дисциплине «Финансы предприятий»

 

 

 

На тему: Задачи денежно-кредитной политики РФ по стабилизации денежного обращения 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение 3

1.  Сущность  денежного  обращения 5

1.1. Понятие  денежного обращения 5

1.2. Формы  денежного обращения 6

1.3. Основные  показатели, характеризующие денежное  обращение 11

2. Денежно-кредитная  политика. Методы регулирования  денежного обращения и кредита 15

2.1. Цели и  задачи денежно-кредитной политики 15

2.2. Основные  инструменты и методы денежно-кредитной  политики 17

2.3. Денежно-кредитная  политика в РФ на современном  этапе 27

Заключение 34

Список использованной литературы 35

Приложение 1. Указание ЦБ РФ от 17.09.2009 № 2295-У 36

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Сменяя  форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся  в постоянном движении между тремя  субъектами: физическими лицами, хозяйствующими субъектами и органами государственной  власти. В ходе этого движения деньги обслуживают многочисленные процессы реализации товаров, работ и услуг, накопления капитала и формирования сбережений, а также используются при проведении платежей по финансовым операциям (сделки с ценными бумагами, кредитные сделки) и нетоварных платежей (уплата налогов, сборов, ренты, штрафов и др.).  Совокупность всех денежных платежей, совершаемых в экономике, представляет собой денежное обращение.

Денежное  обращение в экономике тесно  связано с функционированием  кредитно-банковской системы. В целом, функция кредита в экономике  состоит в том, что он разрешает  противоречие между накоплением  свободных денежных средств и  их эффективным использованием. "Бездействие" денег противоречит законам рынка, поскольку означает омертвление  части капитала. Кредит же дает возможность  решить это противоречие. Он аккумулирует свободные средства и сбережения предприятий, населения и государства, которые затем используются в  качестве ссудного капитала для развития хозяйства. Кроме того, в функцию  кредита входит обслуживание государства  и населения для покрытия части  государственных и потребительских  расходов. Кредит также ускоряет процессы концентрации и централизации капитала в различных формах, в том числе  в современных условиях - в форме  финансово-промышленных групп и  сверхмощных банковских монополий.

Совокупность  государственных мероприятий в  области денежного обращения  и кредита получила название денежно-кредитной  политики. Ключевым агентом государственной денежно-кредитной политики выступает Банк Росси. С помощью специфических методов и инструментов Банк России осуществляет государственное регулирование денежного обращения и кредита.

Целью данной работы является  исследование задач  денежно-кредитной политики РФ по стабилизации денежного обращения.

Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:

• раскрыть сущность денежного обращения;
• ознакомиться с формами денежного обращения;
• изучить основные показатели, характеризующие денежное обращение;
• определить цели и задачи денежно-кредитной политики;
• ознакомиться с инструментами и методами денежно-кредитной политики;
• охарактеризовать денежно-кредитную политику РФ на современном этапе.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.  Сущность  денежного  обращения

1.1. Понятие денежного  обращения

 

Сменяя  форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся  в постоянном движении между тремя  субъектами: физическими лицами, хозяйствующими субъектами и органами государственной  власти. Движение денег в процессе обращения товаров, оказания услуг и совершения различных платежей представляет собой денежное обращение. Денежное обращение – это совокупность всех денежных платежей, совершаемых в экономике.

Общественное  разделение труда и развитие товарного  производства являются объективной  основой денежного обращения. Образование  общенациональных и мировых рынков при капитализме дало новый толчок дальнейшему расширению денежного  оборота. Денежное обращение обслуживает обмен совокупного общественного продукта, в том числе кругооборот капитала, обращение товаров и оказание услуг, движение ссудного и фиктивного капитала и доходов различных социальных групп. Значительная часть платежного оборота в странах рыночной экономики приходится на финансовые операции, т.е. на сделки с различными видами ценных бумаг, ссудные операции, налоговые платежи и прочие финансовые сделки.

Началу  движения денег предшествует их концентрация у субъектов. Они сосредотачиваются в кошельках населения, в кассах юридических лиц, на счетах в кредитных учреждениях, в казне государства. Чтобы зародилось движение денег, необходимо возникновение потребности в деньгах у одной из двух сторон. Спрос на деньги возникает при осуществлении различных сделок, проведении расчетов за товары, работы и услуги. Деньги нужны также для исполнения различного рода обязательств в денежной форме. Их объем определяется номинальным валовым внутренним продуктом. Чем больше общая денежная стоимость товаров и услуг, тем больше требуется денег для заключения сделок. Спрос на деньги предъявляют и для накопления, которое выступает в разных формах: вкладах в кредитных учреждениях, ценных бумагах, официальных государственных запасах¹.

1.2. Формы денежного  обращения

 

Существуют  две формы денежного обращения: наличная и безналичная.

Наличная форма денежного обращения - движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими двух функций: средства платежа и средства обращения. Наличные деньги используются:

• для кругооборота товаров и услуг;
• для расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, пенсий;
• для расчетов по выплате страховых возмещений по договорам страхования;
• при оплате ценных бумаг и выплат по ним дохода;
• для расчетов по платежам населения за коммунальные услуги и др.

Налично-денежный оборот включает движение всей налично-денежной массы за определенный период времени  между населением и юридическими лицами, между физическими лицами, между юридическими лицами, между  населением и государственными органами, между юридическими лицами и государственными органами.

Налично-денежное движение осуществляется с помощью  различных видов денег: банкнот, металлических монет, других кредитных  инструментов (векселей, банковских векселей, чеков, кредитных карточек). Эмиссию  наличных денег осуществляет Центробанк. Он выпускает наличные деньги в обращение и изымает их, если они пришли в негодность, а также заменяет деньги новыми образцами купюр и монет.

Наличное  обращение в основном используется при образовании доходов населения  и их расходовании. Использование  наличных денег в хозяйственном  обороте предприятий и организаций, как правило, административно ограничивается. Так, согласно действующему законодательству все предприятия и организации обязаны хранить свои свободные денежные средства на расчетных счетах обслуживающих их банков. Наличные денежные средства, поступающие в кассы предприятий, подлежат сдаче на расчетные счета обслуживающих их кредитных учреждений. Порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются обслуживающими учреждениями банков каждому предприятию по согласованию с их руководителями исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления их в кассы в дни работы учреждений банков. В кассах предприятий могут храниться наличные деньги в пределах лимитов. Лимиты устанавливаются обслуживающими их банками по согласованию с руководителями этих предприятий. Предприятия обязаны сдавать в учреждения банков все наличные деньги сверх установленных лимитов остатка наличных денег в кассе. Предприятия по согласованию с обслуживающими их учреждениями банков могут расходовать поступающую в их кассу денежную выручку на цели, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами, действующими на территории Российской Федерации, и принятыми в их исполнение нормативными актами Банка России².

Согласно  действующему законодательству юридические лица и индивидуальные предприниматели могут расходовать наличные деньги, поступившие в их кассы за проданные ими товары, выполненные ими работы и оказанные ими услуги, а также страховые премии на:

• заработную плату,
• иные выплаты работникам (в т. ч. социального характера),
• стипендии,
• командировочные расходы,
• оплату товаров (кроме ценных бумаг), работ, услуг,
• выплату за оплаченные ранее за наличный расчет и возвращенные товары, невыполненные работы, неоказанные услуги,
• выплату страховых возмещений (страховых сумм) по договорам страхования физических лиц.

При этом нужно учитывать, что законодательством ограничены расчеты наличными деньгами в Российской Федерации:

• между юридическими лицами,
• между юридическим лицом и индивидуальным предпринимателем,
• между индивидуальными предпринимателями (если расчеты связаны с осуществлением ими предпринимательской деятельности).

Расчеты в рамках одного договора, заключенного между указанными лицами, по действующим нормам могут производиться в размере, не превышающем 100 тысяч рублей³.

Безналичное обращение - движение стоимости без участия наличных денег: перечисление денежных средств по счетам кредитных учреждений, зачет взаимных требований. Развитие кредитной системы и появление средств клиентов на счетах в банках и других кредитных учреждений привели к возникновению такого обращения.

При осуществлении  безналичных расчетов допускаются  расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо, а также расчеты в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота⁴.

Наибольшее  распространение среди средств  безналичного денежного расчета  имеют денежные чеки, а в последнее  время - электронные деньги и их разновидность - кредитные карточки. Чек - это денежный документ установленной формы, содержащий приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате его держателю указанной в чеке суммы. Основой чекового обращения служат депозитные вклады (отсюда и название - депозитные деньги). Таким образом, безналичные деньги на текущих счетах в банке с помощью чека легко превращаются в средство платежа.

Электронные деньги - наиболее удобная и современная  форма денежных расчетов. Она появилась  благодаря внедрению новых технических  средств в кредитно-банковскую систему. Компьютерная техника и новые  системы связи быстро ускорили расчетные  операции - например начисление и списание средств, переводы со счета на счет, начисление процентов и др. Они  же внедрили новые носители информации посредством электронных сигналов, то есть без бумажных носителей. Электронные  деньги постепенно вытесняют чеки и  заменяют их кредитными карточками - средством  расчетов, замещающим наличные деньги, а также средством получения  краткосрочных ссуд в банках.

Безналичный денежный оборот охватывает расчеты  между:

• предприятиями, учреждениями, организациями разных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях;
• юридическими лицами и кредитными учреждениями по получению и возврату кредита;
• юридическими лицами и населением по выплате заработной платы, доходов по ценным бумагам;
• физическими и юридическими лицами с казной государства по оплате налогов, сборов и других обязательных платежей, а также получению бюджетных средств.

Размер  безналичного оборота зависит от объема товаров в стране, уровня цен, звенности расчетов, а также  размера распределительных и  перераспределительных отношений, осуществляемых через финансовую систему. Безналичное обращение имеет  важное экономическое значение в  ускорении оборачиваемости оборотных  средств, сокращении наличных денег, снижении издержек обращения.

Порядок проведения безналичных расчетов регулируется «Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации». Различают следующие формы безналичных расчетов:

• расчеты платежными поручениями;
• расчеты по аккредитиву;
• расчеты чеками;
• расчеты по инкассо⁵.

В зависимости  от экономического содержания различают  две группы безналичного обращения: по товарным операциям и финансовым обязательствам.

К первой группе относятся безналичные расчеты  за товары и услуги, ко второй - платежи  в бюджет (налог на прибыль, налог  на добавленную стоимость и другие обязательные платежи) и внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями.

Между налично-денежным и безналичным обращением существуют взаимосвязь и взаимозависимость: деньги постоянно переходят из одной  сферы обращения в другую, наличные деньги меняют форму на счета в  кредитном учреждении и обратно. Безналичный оборот возникает при  внесении наличных денег на счет в кредитном учреждении, следовательно, безналичное обращение немыслимо при отсутствии наличного. Одновременно наличные деньги появляются у клиента при снятии их со счета в кредитном учреждении.

Таким образом, наличное и безналичное обращение образует общий денежный оборот страны, в котором действуют единые деньги одного наименования.

1.3. Основные  показатели, характеризующие денежное  обращение

 

Важнейшим количественным показателем денежного  обращения является денежная масса. Денежная масса представляет собой совокупность покупательных, платежных и накопленных средств, обслуживающих экономические связи между физическими и юридическими лицами, а также государством.