Отчёт по финансам ОАО "Амурский металлист"

     Как правило, минимальная  потребность предприятия в оборотном  капитале покрывается за счет  собственных источников: прибыли,  уставного капитала, резервного  капитала, фонда накопления и  целевого финансирования. 

Однако в силу ряда причин у фирмы  возникают временные дополнительные потребности в оборотном капитале. В этом случае финансовое обеспечение  сопровождается привлечением заемных  источников: банковских и коммерческих кредитов, займов.

Таблица 6

 

                                       Платежные поручения

 

 

 

1. Заключение договора о предоставлении продукции;
2. Непосредственное предоставление продукции;
3. Плательщик (ОАО «Амурский металлист») оформляет (бухгалтер) платежное поручение (Приложение 9) и отправляет в свой банк (ОАО Банк ВТБ в г.Благовещенске)
4. Перечисление денежных средств с банка плательщика в банк получателя:
5. Банк (ОАО ВТБ г.Благовещенска) предоставляет своему клиенту (ОАО «Амурский металлист») выписку.

Тема 7: «Финансовое планирование коммерческой организации»

7.1 Текущее финансовое планирование.

План  прибыли и убытков, плановый баланс и план движения денежных средств  составляется с учетом предшествующих данных и возможностей организации. Также заранее составляется график отпусков работников для дальнейшего  перспективного распределения работников в отпуск. Помимо этих документов плановый отдел составляет график учета рабочего времени, который далее по прошествии определенного времени сравнивается с табелем учета рабочего времени. Это дает более удобный учет рабочего времени работника и количества дней, в которые работник отсутствовал на рабочем месте в силу определенных обстоятельств.

7.2 Оперативное финансовое планирование.

Платежный календарь  и кассовый план на данном предприятии  не составляются.

7.3 Перспективное планирование.

Разработкой финансовых документов занимается экономист. Он подготавливает исходные данные для  составления проектов перспективных  и годовых планов хозяйственно –  финансовой деятельности и социального  развития структурных единиц. Главный  бухгалтер, руководствуясь предоставленными данными, составляет плановые и текущие  документы при участии экономиста.

 

 

 

 

Тема 8: «Финансовые риски»

При осуществлении  любого вида хозяйственной деятельности объективно существует опасность (риск) потерь, масштаб которых обусловлен спецификой конкретного бизнеса. Риск – это вероятность возникновения  потерь, убытков, недопоступлений планируемых  доходов, прибыли.

Страхование является одним из основных методов  управления риском. Сущность страхования  выражается в том, что инвестор готов  отказаться от части доходов, лишь бы избежать риска, т.е. он готов заплатить  за снижения риска до нуля. 

Планирование  страховой защиты Общества и его  подразделений осуществляется на основании  единых нормативов страхования, установленных  Положением об обеспечении страховой  защиты, и оформляется в виде Программы  на очередной календарный год.

Страховая защита общества организуется по результатам  анализа деятельности Общества с  учётом факторов, влияющих на оценку возможного ущерба, и включает следующие основные виды страхования:

1. Страхование имущества от огня и других опасностей;
2. Страхование машин и оборудования от поломок;
3. Страхование перерыва в производственной деятельности;
4. Страхование автотранспортных средств;
5. Страхование средств водного и воздушного транспорта;
6. Страхование грузов;
7. Страхование строительно-монтажных работ;
8. Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;
9. Страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты;
10. Страхование гражданской ответственности владельцев гидротехнических сооружений;
11. Страхование гражданской ответственности перевозчиков;
12. Страхование гражданской ответственности авиаперевозчиков;
13. Добровольное медицинское страхование;
14. Страхование от несчастных случаев и болезней;
15. Страхование гражданской ответственности членов совета директоров и членов Правления Общества;
16. Страхование гражданской ответственности перед третьими лицами.

При осуществлении  страховой защиты Общества объем  страхования должен быть не менее  уровня, достигнутого в предыдущем календарном году, но не ниже минимального уровня. 

Заключение

ОАО «Амурский металлист» является единственным производителем в Дальневосточном регионе горнопроходческих комплексов, обогатительного, лабораторного и горно-шахтного оборудования, приборов для промывки золота, запасных частей из марганцовистой стали к драгам, бульдозерам и шагающим экскаваторам.

Современное оборудование, гибкие технологии, квалифицированные  кадры позволяют изготавливать  продукцию разнообразной номенклатуры. Инженерные службы завода постоянно  нацелены на совершенствование и  обновление выпускаемой продукции, а также подготовку и обучение молодежи.

    Финансовое состояние Общества  в отчетном году было стабильным  и определялось уровнем реализации.

    Предприятие является крупнейшим  налогоплательщиком в городе. Несмотря  на всю сложность финансовых  условий, Общество успешно,  своевременно  и в полном объеме  выполнило  подготовку объектов,  основного  оборудования.