Организация деятельности коммерческих банков

На долю депозитов  до востребования в общей сумме  ресурсов от дельных коммерческих банков на конец 1996 г. приходилось около 64,3%, или 73,2% к общей сумме привлеченных ресурсов. В странах с развитой рыночной экономикой на долю депозитов до востребования приходится около 30% в сумме привлеченных ресурсов.

14.Срочные  депозиты

Срочные депозиты и сберегательные вклады представляют наибо лее устойчивую часть депозитных ресурсов. Срочные депозиты – это денежные средства, внесенные в банк на фиксированный срок. Они под разделяются на:

• собственно срочные депозиты;
• депозиты с предварительным уведомлением об изъятии средств. В отечественной банковской практике на долю собственно срочных депозитов на конец 1996 г. приходилось всего около 30% всех привле ченных ресурсов, в то время как в банках Западной Европы и США на долю собственно срочных депозитов приходится свыше 60% всех депо зитных ресурсов.

Собственно срочные  депозиты по срокам хранения средств  подраз деляются на депозиты со сроком:

• до 30 дней;
• от 31 до 90 дней;
• от 91 до 180 дней;
• от 181 до 360 дней;
• свыше 360 дней.

По срочным  вкладам с предварительным уведомлением об изъятии средств банки требуют  от вкладчика специального заявления на изъя тие средств. Сроки подачи таких заявлений заранее оговариваются, и соответственно им устанавливается величина процента по депозиту. Сроки уведомления об изъятии средств могут варьироваться от 7 дней до нескольких месяцев в зависимости от срока депозитного вклада. Примером депозита с предварительным уведомлением может быть де позит с графиком расходования денежных средств.

Таким образом, срочный вклад (депозит) имеет четко  определенный спок, по нему уплачивается, как правило, фиксированный процент и вво дятся ограничения по досрочному изъятию вклада. При изъятии вклада панее оговоренного срока банк взыскивает штраф в сумме заранее ого воренного процента от величины депозита и срока изъятия.

Наиболее  характерные особенности  срочных вкладов  и депозитов:

• не могут использоваться для расчетов, и на них не выписываются расчетные документы;
• средства на счетах оборачиваются медленно;
• уплачивается фиксированный процент; максимальный уровень процентной ставки в отдельные периоды может регулироваться цент ральными банками;
• устанавливается требование о предварительном уведомлении вкладчиком банка об изъятии денег;
• определяется более низкая норма обязательных резервов.

Сберегательные  счета (вклады) не имеют фиксированного срока.

Наиболее распространенными  видами персональных депозитных счетов является сберегательный вклад с  книжкой, для которого характерно:

• отсутствие фиксированного срока хранения денежных средств;
• не требуется предупреждения об изъятии средств;
• при внесении и снятии денег со счета предъявляется сберегатель ная книжка, в которой отражается движение средств.

В отечественной  банковской практике сберегательные счета  откры ваются только физическим лицам. В зарубежной практике такие счета открываются также некоммерческим организациям и деловым фирмам. Уплачиваемые по сберегательным счетам проценты обычно ниже, чем по срочным депозитам.

Существуют различные  виды сберегательных вкладов, открываемых  физическим лицам: срочные; срочные  с дополнительными взносами; выигрышные; денежно-вещевые выигрышные; целевые, текущие, с пред варительным уведомлением об изъятии средств и др. Для банков значе ние сберегательных вкладов состоит в том, что с их помощью мобили зуются неиспользованные доходы населения и превращаются в производительный капитал.

Срочные сберегательные вклады: устанавливается либо фиксирован ный срок, либо срок, в течение которого вклад не может быть изъят. По срочным вкладам банком уплачивается наиболее высокий процент по сравнению с другими видами сберегательных вкладов.

Сберегательный  вклад с дополнительными взносами. На этот счет регулярно вносится заранее оговоренная сумма денег и накопленные сбережения выплачиваются на определенную дату (новогодние вкла ды, к моменту совершеннолетия и т.д.).

Текущие сберегательные вклады допускают свободное поступление и изъятие средств и используются в основном для зачисления заработ ной платы, пенсий, оплаты регулярных платежей. По этим вкладам на числяется минимальная процентная ставка. В западной практике эти счета могут быть “привязаны” к срочному вкладу для автоматического подкрепления остатка в случае недостатка средств для осуществления платежей по этому счету.

В практике американских банков в 1982 г. появились депозитные счета денежного рынка - ДСДР, которые были отнесены к категории сберегательных счетов при определении резервных требований.

Особенности этих счетов состоят в следующем:

• ставка процента по счету изменяется каждую неделю в зависимос ти от изменения ставок других инструментов денежного рынка;
• срок вклада не оговаривается, но банки могут требовать уведом ления об изъятии средств не менее чем за 7 дней;
• вклады застрахованы Федеральной корпорацией по страхованию депозитов;
• владелец счета имеет право осуществлять не более шести перево дов со счета в месяц для платежей третьим лицам;
• нет ограничений для снятия средств по почте или при личной явке владельца счета в банк.

В отечественной  практике пока на долю сбережений населения  при ходится около 2% всех банковских ресурсов, что значительно ниже, чем в странах Западной Европы, США и Японии. Вместе с тем развитие депозитных операций с населением отечественными коммерческими банками показывает, что существует необходимость применения мате матических расчетов в проведении депозитной политики. Для оценки стабильности денежных вкладов населения в качестве ресурсов крат косрочного кредитования можно использовать такие показатели, как средний срок хранения вкладного рубля и уровень оседания средств, поступающих во вклады. Расчет среднего срока хранения денежных средств можно проводить по следующей формуле:

Сд=Оср*Д/В

где С_д – средний срок хранения в днях;

О_ср – средний остаток вкладов;

В – оборот по выдаче вкладов;

Д – количество дней в периоде.

Уровень оседания средств, поступивших во вклады, предлагается определять по формуле

Уо=(Ок-Он)*100%/П

где У₀ – уровень оседания средств во вкладах в процентах;

О_к – остаток вкладов на конец года;

Он – остаток  вкладов на начало года;