Денежные потоки

Денежный поток - это движение денежных средств в реальном времени.
По сути, денежный поток это разность между суммами поступлений и выплат денежных средств компании за определенный период времени, за этот промежуток берется финансовый год. Когда денежный поток уменьшается или перекрывается полностью, возникает явление неплатежеспособности. Недостаток денежных средств предприятие может ощутить даже в том случае, если формально оно остается прибыльным (например, нарушаются сроки платежей клиентами компании). И