Банковское кредитование физических лиц на примере ОАО “Россельхозбанк”

В 2010 году уставный капитал Банка был увеличен на 1,8 млрд. рублей по решению Правительства  РФ с целью увеличения собственной  ресурсной базы и снижению зависимости  от финансовых рынков.

Величина  достигнутых банком финансовых результатов  является отражением всего комплекса  внешних и внутренних факторов, воздействующих на нее, в числе которых: географическое расположение банка, наличие в зоне его обслуживания достаточной клиентской базы, уровень конкуренции, степень развития финансовых рынков, социально-политическая ситуация в регионе, наличие государственной поддержки и других факторов, находящихся, как правило, вне сферы влияния банка на них. С другой стороны, величина собственного капитала, объемы привлечения и размещения средств, активов, приносящих и не приносящих доходы, уровень общебанковских издержек, убытков и потерь, масштабное использование современных технологий, уровень доходности филиальной сети и дочерних структур, организация внутреннего контроля и аудита - факторы, зависящие от деятельности самого банка и качества управления им. Сумма всех позитивных и негативных действий руководства и персонала банка в обобщенном виде проявляется в конечном финансовом результате деятельности банка - прибыли.

Россельхозбанк – основа национальной кредитно-финансовой системы обслуживания агропромышленного комплекса России. Созданный в 2000 году, сегодня банк является крупнейшим кредитором АПК страны, занимает четвертое место в банковской системе России по объему активов, входит в число лидеров рейтинга надежности крупнейших российских банков. В собственности государства находятся 100% акций банка.    
В арсенале банка десятки кредитных программ: он активно кредитует животноводство, растениеводство, приобретение сельхозтехники под ее залог, а также оказывает серьезную помощь развитию малого агробизнеса — владельцам личных подсобных и крестьянских (фермерских) хозяйств. Динамично развиваются банковские продукты и услуги, предназначенные для физических лиц.  Миссия Россельхозбанка – обеспечение доступного, качественного и эффективного удовлетворения потребностей сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельского населения РФ в банковских продуктах и услугах, всемерное содействие формированию и функционированию современной национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора России, поддержка развития агропромышленного комплекса и сельских территорий.   
        Россельхозбанк занимает второе место в России по филиальной сети. Филиалы банка работают в 78 субъектах Российской Федерации, свыше 1500 дополнительных офисов открыты во всех сельскохозяйственных регионах страны. Банк также располагает зарубежными представительствами в Азербайджане, Белоруссии, Казахстане и Таджикистане.  

 

Таблица 4.- Финансовые результаты деятельности ОАО «Россельхозбанк»

Наименование статей	2008г	2009г	2010г
1	2	3	4
Процентные  доходы	66 368 168	102 352 558	112 222 442
Процентные  расходы	45 020 691	69 108 236	62 404 008
Процентная  маржа	21 347 477	33 244 322	49 818 434
Комиссионные  доходы	3 434 074	3 221 796	4 679 325
Комиссионные  расходы	845 210	1 624 924	785 890
1	2	3	4
Чистые  доходы от операций с иностранной  валютой	-1 413 324	-299 596	-178 574
Доходы, полученные в форме дивидендов	67 970	38 980	29 916
Прочие  операционные доходы	129 649	699 845	593 749
Прочие  операционные расходы	14 742 320	18 647 017	23 401 861
Чистые  текущие доходы до формирования резервов	17 813 645	22 061 319	27 323 052
Изменение величины резервов	-8 480 836	-341 241	-829 962
Балансовая  прибыль	161 036 044	250 358 160	280 250 141

 

По данным таблицы 4 можно сделать следующий  вывод: балансовая прибыль Банка  возросла на 119 214 097 тыс.руб., что составляет 57,4%. Для коммерческой деятельности крупного Банка, имеющего развернутую филиальную сеть, эта сумма является достаточной для нормального функционирования. Прибыль является основным внутренним источником формирования финансовых результатов кредитной организации, позволяющим решать такие важные задачи, как наращивание величины собственного капитала, пополнение резервных фондов, финансовые капитальные вложения, поддержание имиджа, платежеспособности и др. Основную часть доходов Банка составляют процентные доходы, что свидетельствует о грамотном размещении денежных средств.

Чистая  прибыль Банка за 2010 год составила 1 013,7 млн.руб, что на 9,2% больше чистой прибыли Банка за 2009 год и 11,8% за 2008.

Процентные  доходы Банка, полученные по итогам 2010 года, составили 112,2 млрд.руб., что на 9,9 млрд.руб. выше показателя за 2009 год и 45,9 млрд.руб за 2008. Прирост процентных доходов сложился за счет увеличения процентных доходов от кредитования физических и юридических лиц при одновременном снижении процентных доходов по размещению средств на финансовых рынках.

Процентные  расходы Банка по итогам 2010 года снизились на 9,7% в сравнении с  показателем 2009 года. Указанное снижение является результатом проведенной  Банком работы по сокращению объемов  привлечения наиболее дорогих источников, при одновременном снижении ставки привлечения.

В целом  можно говорить о стабильном финансовом положении Банка. Для улучшения финансовых результатов деятельности Банка, а именно для увеличения прибыли в 2011 году необходимо активное размещение привлекаемых денежных средств путем увеличения объемов выдаваемых кредитов физическим и юридическим лицам, сокращения объемов просроченных кредитов.

 

 

 

2.3. Содержание и структура кредитного портфеля ОАО «Россельхозбанк»

В настоящее  время ОАО «Россельхозбанк» предоставляет  следующие виды кредитов физическим лицам:

• Садовод
• Газификация жилья на селе
• Инженерные коммуникации
• Потребительский кредит без обеспечения
• Потребительский
• Ипотечное жилищное кредитование
• Автокредит
• Автокредит с государственной поддержкой
• На развитие личного подсобного хозяйства
• Пенсионный
• Образовательный
• Под залог приобретаемой техники и/или оборудования.
• Кредитная карта 

Рассмотрим  структуру кредитного портфеля ОАО  «Россельхозбанк».

Таблица 5. Структура кредитного портфеля ОАО «Россельхозбанк»

Кредиты и авансы клиентам (млн.руб)	Отчетная дата
	31.12.2008	31.12.2009	31.12.2010
Кредиты юридическим лицам, в т.ч.:
-Кредиты корпоративным  клиентам	398 547	503 568	615 385
- Кредитование продовольственных  интервенций	10 442	42 666	44 514
- Договоры покупки и обратной  продажи ценных бумаг («обратное репо»)	622	894	-
-Инвестиции в сельскохозяйственные  кооперативы	702	702	655
Кредиты физическим лицам	58 545	66 527	85 031
Итого кредитов и авансов клиентам (до вычета резерва под обесценение)	468 858	614 357	745 585
За вычетом резерва под обесценение  кредитного портфеля	(16 557)	(29 950)	(57 029)
Итого кредитов и авансов клиентам	452 301	584 407	688 556

 

Как видно  по приведенным в таблице 3 данным, за исследуемый период наблюдается  увеличение суммы выданных кредитов и займов. Это связано прежде всего с выравниванием экономической ситуации в России, а также с активным привлечением новых клиентов, путем разработки различных кредитных продуктов, а также упрощением процедуры получения кредита.

Основную  долю составляют кредиты физическим лицам и корпоративным клиентам (89,4% и 12,3% соответственно).

По состоянию  на 31 декабря 2010 года совокупная сумма  кредитов включала кредиты в размере 419 590 миллионов рублей (2009: 362 335 миллионов  рублей, 2008: 292 910 миллионов рублей), процентные платежи по которым могут быть субсидированы за счет федерального и региональных бюджетов. Субсидии выплачиваются непосредственно заемщикам.

Кредитование  продовольственных интервенций  представляет собой кредиты, выданные компании,  100% которой принадлежит  Правительству Российской Федерации.

Инвестиции  в сельскохозяйственные кооперативы  представляют собой паевые взносы, осуществленные  в рамках участия  в национальном проекте «Развитие  агропромышленного комплекса». По условиям контрактов с кооперативами Россельхозбанк получает фиксированные годовые  дивиденды по ставке, равной 1/2 ставки рефинансирования Банка России от суммы  взносов. Руководство Банка имеет  право осуществлять паевые взносы в  кооперативы на пятилетний срок, по истечении которого Банк выйдет из данных кооперативов и получит свои взносы обратно.

По состоянию  на 31 декабря 2010 года кредиты и авансы клиентам, фактически обеспеченные ценными  бумагами, приобретенными по договорам  обратного репо, отсутствовали (2009: 894 миллиона рублей, справедливая стоимость 985 миллионов рублей; 2008: 622 миллиона рублей, справедливая стоимость 816 миллионов рублей). Группа имела право продать или перезаложить такие ценные бумаги.

Рассмотрим  теперь структуру кредитного портфеля ОАО «Россельхозбанк» по отраслям экономики, чтобы иметь представление о  том, какие сектора кредитуются  чаще других.

Таблица  5. Структура кредитного портфеля ОАО «Россельхозбанк» по отраслям экономики

Отрасль экономики	Отчетная дата
	31.12.2008		31.12.2009		31.12.2010
	Сумма (млн.руб.)	%	Сумма (млн.руб.)	%	Сумма (млн.руб.)	%
Сельское  хозяйство	281 419	60	392 916	64	467 876	63
Промышленность	72 124	15	82 608	13	99 002	13
Физические  лица	58 545	13	66 526	11	85 031	11
Торговля	32 159	7	40 039	6	54 179	7
Строительство	14 819	3	22 034	4	25 898	4
Прочее	9 792	2	10 234	2	13 599	2
Итого кредитов и авансов клиентам (до вычета резерва под обесценение  кредитного портфеля)	468 858	100	614 357	100	745 585	100

Из таблицы  видно, что банк отличается нерациональной структурой кредитных вложений.  Наибольший удельный вес в структуре кредитов занимает сельское хозяйство, на долю которого приходится свыше 60% от общей суммы выдаваемых кредитов. Это объясняется тем, что деятельность ОАО «Россельхозбанк» направлена  на обеспечение доступного, качественного и эффективного удовлетворения потребностей сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельского населения Российской Федерации в банковских продуктах и услугах, всемерное содействие формированию и функционированию современной национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора России, поддержка развития агропромышленного комплекса и сельских территорий Российской Федерации.

Одним из наиболее важных направлений финансового  менеджмента является управление рисками. Рассмотрим его в ОАО «Россельхозбанк».

Управление  рисками в Банке построено  на основе Политики управления рисками, последняя редакция которой утверждена  Наблюдательным советом Банка в  марте 2010 года.

Кредитный риск.

При осуществлении  программы кредитования и инвестирования приоритет отдается АПК, а также  смежным с АПК отраслям экономики, обслуживающим потребности сельскохозяйственных товаропроизводителей.

Банк  управляет риском концентрации портфеля путем лимитирования кредитных операций по регионам, видам ссуд, а также отдельным заемщикам. В настоящее время максимальный размер концентрации портфеля в одном региональном филиале Банка определен на уровне 15% от совокупного ссудного портфеля Банка.

Кредитный риск по межбанковским операциям  и операциям с ценными бумагами регулируется Банком путем установления индивидуальных лимитов на контрагента  на основе оценки его финансового  состояния, динамики развития бизнеса, кредитной истории и оценки прочей информации нефинансового характера.

Анализ  кредитного портфеля по кредитному качеству приведен в таблице 6.

Таблица 6. Анализ кредитного портфеля по кредитному качеству на 31.12.2010г.

	Кредиты корпоративным клиентам	Кредитование  продовольственных интервенций	Инвестиции в с\х кооперативы	Кредиты физическим лицам	Итого
1	2	3	4	5	6
Текущие и необесцененные - хорошее финансовое состояние	-	44 514	-	-	44 514
Итого текущие  и необесцененные	-	44 514	-	-	44 514
2. Оцениваемые на обесценение на коллективной основе:
Текущие - хорошее финансовое состояние	316 256	-	-	-	-
- среднее  финансовое состояние	149 659	-	-	-	-
- включены  в портфели однородных ссуд 8	1 313	-	655	81 900	83 868
Просроченные - с задержкой платежа: для  юридических лиц менее 6 дней, для физических лиц менее 31 дня	5 229	-	-	425	5 654
Итого оцениваемые на обесценение на коллективной основе	472 457	-	655	82 325	555 437
3. Оцениваемые на обесценение на индивидуальной основе:
- кредиты,  требующие особого внимания	73 990	-	-	-	73 990
1	2	3	4	5	6
- плохое  финансовое состояние	3 372	-	-	-	3 372
- с задержкой  платежа от 6 до 30 дней	3 273	-	-	-	3 273
- с задержкой  платежа от 31 до 90 дней	8 241	-	-	238	8 479
- с задержкой  платежа от 91 до 180 дней	18 267	-		302	18 569
- с задержкой  платежа от 181 до 365 дней	10 296	-	-	529	10 825
- с задержкой  платежа свыше 365 дней	25 489	-	-	1 637	27 126
Итого оцениваемые на обесценение на индивидуальной основе	142 928	-	-	2 706	145 634
Итого кредитов и авансов клиентам (до вычета резерва под обесценение)	615 385	44 514	655	85 031	745 585
Резерв  под обесценение	(54 769)	-	(23)	(2 237)	(57 029)
Итого кредитов и авансов клиентам	560 616	44 514	632	82 794	688 556